大宗销售及后台出货业务暂行操作条例

PAGEPAGE1连锁超市财字（2009）2号大宗销售及后台出货暂行操作条例类型：制度文件版本号：1是否受控：是第1页/共4页主题：大宗销售及后台出货暂行操作条例修改状态：0保密级别：C文件编号：HDJ—CW-2009-2修定日期：2001、目的为了规范大宗销售及后台出货管理，防范违规操作，及时、准确地反映销售信息，正确计算各月的经营业绩，制定本规范；2、定义2.1前台出货指顾客在公司购买物品后通过收银台买单,打印销售小票的出货业务.公司不允许大宗团购业务通过前台销售和出货(大宗团购购卡,客户持卡零售购物除外)2.2后台出货本规范所指的后台出货是指未通过收银台收款，货款直接交给门店出纳,顾客购买的商品直接从仓库或其他场所的出货业务。包括大宗团购出货、行政领用出货等；2.3团购定义:一个顾客或单位单笔购买金额超过2000元（含2000元）的;单笔购储值卡超过10000元属于大宗团购业务；2.4品类毛利额=品类销售金额-品类销售成本（商品折扣，返点，返利前的进货价）减去运费-如开发票的要减去销售收入1%的税金-客户返点金额(品类销售金额X给顾客的返点百分比)2.5品类毛利率=(品类销售金额减去品类销售成本减去运费，如开发票的要减去销售收入1%的税金-客户返点X%）/品类销售金额3、团购实施条件和审批权限3.1单笔大宗团购业务达到以下条件才可交易:3.1.1大宗团购的品类毛利率不得低于公司规定的品类最低毛利率，严禁擅自以负毛利形式销售,一经调查核实,除门店店长处以警告处分外，还将由店长赔偿销售产生的负毛利损失.大宗品类毛利率A、粮油、可乐的大宗销售毛利率不得低于3%B、其他商品大宗销售毛利率不得低于5%3.1.2为使特价、快讯商品有效地拉动门店其他商品销售，门店店长应在此类商品销售上把握好大宗销售和零售之间的关系.此类商品的大宗销售3.2大宗团购货款的支付不能使用储值卡.3.3门店应本着实事求是的精神,不得因销售业绩达标推迟大宗销售日期或提前确认大宗销售或编造大宗销售,一经调查核实有上述行为的,因业绩达标而取得的相关奖励予以追回,并给予全公司通报批评;给公司造成损失,将予以追偿;情节严重的,公司给予辞退处理.3.4大宗团购销售,低于品类毛利率或者负毛利或零毛利销售;或快讯、特价商品；处理临期商品折价销售的,需要如下审批才可进行:3.4.1大宗销售毛利零毛利(含零毛利)至最低品类毛利率(含最低品类毛利率)之间的,由门店店长报商品部、营运部→财务部→主管副总审批零毛利以下的，由门店店长报商品部、营运部→财务部→主管副总→执行董事（财务总监）审批3.4.2特价、快讯商品需要大宗销售或处理临期商品的,先发货后收款的由门店店长报商品部、营运部→财务部→主管副总审批，零毛利以下的，还须执行董事（财务总监）审批同意。4、大宗团购出货要求4.1大宗团购(除有合同进行月结的)必须做到先收钱、后发货；或送货到客户处在给货的同时收到钱.团购业务能确保货款收回的,写下保证书,并经3.4.2审批的,也可以先发货、后收钱。4.2所有的大宗客户必须在融通系统里建立准确的客户档案，保留客户地址、联系人及联系电话，不得以“XX店食品（或非食）大宗”等做为客户在系统里打单，以便公司进行售后服务和回访.门店电脑员在录入《批发销售单》时上述资料不齐全的,要拒绝录入.否则,违反此规定,给予相关人员20元次处罚.4.3所有的大宗销售(包括按合同定期结算,如月结)的业务，门店必须在融通系统中制做《批发销售单》并立即进行审核并打印出纸质《批发销售单》呈门店主管、出纳、防损、店长签字,不得在前台进行出货销售。4.3.1先收款,后发货的,《批发销售单》为一式三联，一联门店业务留存，一联财务部（出纳签字时留存交财务部）、一联客户。出纳在批发销售单上注明已收款.可发货,并签名.4.3.2按合同定期月结的客户,《批发销售单》为一式四联，一联门店业务留存，一联财务部（出纳签字时留存交财务部）、一联客户，一联收款联；出纳在批发销售单上注明货款月结.可发货,并签名.收款联由门店送货人员送货至客户处由客户签字盖章后返回出纳，出纳根据收款联进行跟踪追收货款，如门店不留业务联，也可一式三联4.4大宗购物行为，除非合同明确规定的定期付款方式外，一律现金或支票结算；支票结算的，原则上需支票到我公司帐户后才能打单出货；如团购业务员能确保货款安全,并写上保证书,并经3.4.2条款审批的,可以先发货,后收款.为了控制好大宗出货规范和区分大宗销售,在前台打销售单出货或前台打单,货物又从后台发放的均属违规行为，一经公司查实将给予当事人和店长警告以上处分。4.5需要到购物单位领取现金或支票的，由出纳办理，其他人员不得私自办理收款业务；出纳不在时，需由两人（由出纳指定收银主管或收银员）办理收款业务.5、货款追收5.1有团购合同，并明确规定付款时间的，以发货当日的确认销售收入，门店出纳应按规定的客户付款时间追收货款5.2门店出纳在规定时间内未能收回货款的,应立即与店长及总部财务部进行沟通,店长应立即采取措施追回货款.如延期一个月仍未收回的,相关责任人及店长停发工资,直至货款收回为止.5.3每月5日前,门店出纳应按时发送应收帐款报表至财务部进行核对帐务.5.4对于采取月结方式结算的大宗业务,特别是有跨月批发销售单的,出纳应定期与客户进行往来对帐,保证应收帐款的帐目准确,清晰.6、大宗销售奖励措施6.1大宗储值卡销售奖励政策月销售额在20万以下的大宗储值卡销售部分，按销售额提成0.5%;20万以上的部分,按销售额提成1%.6.2大宗商品销售奖励政策6.2.1公司给予业务员超出品类毛利额以上部分毛利额40%的提成奖励,另提超出品类毛利额部分毛利额的20%作为公司的客户发展基金(用于业务员与与客户沟通的洽谈业务招待费等，基金存公司，但可用于上述费用报销)6.2.2对于直接上门主动联系购买的大宗客户,直接接待并取得顾客资料的(客户姓名、联系地址、联系电话等)并成功进行大宗销售的个人给予第一次销售后超出品类毛利额以上部分10%的提成奖励。如果我公司取得客户资料的人员与洽谈销售成功的人员不相同的，可各按5%取得提成。因团购业务员联系洽谈取得该客户第一次以后的销售,团购业务员提成方案同6.1.1,提供客户资料的员工不再享有提成奖励.6.2.3对于门店或总部人员向公司提供大宗客户资料并取得大宗销售成功的个人给予超出品类毛利额部分40%的提成.如果只提供客户资料,由公司团购业务员进行洽谈取得销售成功的,给予提供客户资料的员工第一次大宗销售超出品类毛利额以上部分30%的提成.团购业务员给予10%的提成.因团购业务员联系洽谈取得该客户第一次以后的销售,团购业务员提成方案同6.1.1,提供客户资料的员工不再享有提成奖励.6.3以上大宗销售奖励的前提条件均为先收款后发货.6.4大宗购物销售的商品通过公司现金采购或商品部议价,供应商在原正常进价的基础上给予公司采购折扣、返点(返利)所形成的这部分毛利属公司利润，不参与本奖励方案中品类毛利额的计算,也不参与各业务员超额毛利提成的计算。6.5、为了使奖励机制落实到实处和个人,需要门店做如下措施:6.5.1需要各店将各自的大宗（含网购）业务地域范围，各业务员之前的客户进行界定，请各店店长在2009年9月10日前6.5.2《批发销售单》要如实填写业务员姓名,对于提供有客户资料并取得销售成功的员工,应主动向门店出纳和总部财务部申报,门店出纳对此两项负有监督核实职责.7、违规责任7.1门店《批发销售单》不经过出纳签字确认就将货物发出或不将《批发销售单》财务联和收款联在当天交到出纳处的,给予经办人和店长通报批评以上处罚.7.2违反出货规定，造成公司损失的，由当事人赔偿，主管、店长承担连带责任；7.3出纳不及时与客户对帐,导致帐目不清的，而又在财务部限定期限内无法对清的,给予出纳全公司通报批评以上处罚.不及时追收货款,导致货款延期