公司财务报销制度及报销流程

公司财务报销制度及报销流程1.背景与目的为规范公司财务管理，提高财务工作效率，确保财务报销及流程的合规性和透亮度，订立本公司财务报销制度及报销流程。2.适用范围本制度适用于公司全部部门及员工的报销行为，包含但不限于差旅费、交通费、通讯费、接待费、办公费等。全部报销行为必需符合相关法规，并经过合理审批和核准。3.报销政策3.1报销标准（1）差旅费：依照公司差旅费报销标准执行。（2）交通费：依照实际出行费用报销，包含公共交通费用、出租车费用、汽车租赁费用等。（3）通讯费：依照实际通讯费用报销，包含电话费、上网费等。（4）接待费：依照公司接待费报销标准执行。（5）办公费：依照实际办公费用报销，包含办公用品、文具、设备维护和修理费用等。3.2报销凭证（1）差旅费、交通费、通讯费、接待费的报销凭证应包含原始发票或收据、报销申请单、相关行程布置等。（2）办公费的报销凭证应包含原始发票或收据、报销申请单。3.3报销限制（1）超标报销：任何报销金额超出公司规定标准的情况，必需提前申请并经过相应领导批准。（2）禁止报销：禁止报销私人消费、非法或道品性为所产生的费用。4.报销流程4.1报销申请（1）员工在发生报销行为后，应填写报销申请单，认真列明相关费用及原因，并附上相关凭证。（2）报销申请单应先由部门负责人审核并签字，然后提交财务部门审核。4.2报销审批（1）财务部门收到报销申请后，将对申请进行审查，并核实相关凭证的真实性。（2）对于符合报销政策的申请，财务部门将进行审核，并签署相关看法。（3）对于超标报销的申请，财务部门将提交给相应的领导进行审批。（4）报销申请经财务部门审核后，将送交公司总经理最终审批。4.3报销支出（1）报销申请获得最终审批后，财务部门将进行支出操作。（2）报销款项将通过公司银行账户或现金方式支出给员工。4.4报销记录与备份（1）财务部门将对每一笔报销进行记录，并建立相关档案。（2）财务部门应保存报销申请单、原始凭证等相关文件备份。5.角色职责5.1员工（1）填写准确、认真的报销申请单，并附上相关凭证。（2）合理使用公司资源，遵守公司财务报销制度。5.2部门负责人（1）审核报销申请单及相关凭证，确保其真实性和合规性。（2）依照公司报销政策，审批报销申请。5.3财务部门（1）对报销申请进行审核和核实。（2）依照公司报销流程，审批报销申请。（3）负责报销款项的支出操作。5.4公司总经理批准报销申请，确保公司财务报销政策的合规执行。6.监督与违规处理6.1监督公司内设监察部门负责监督公司报销制度及流程的执行情况，发现问题及时矫正，并向相关领导汇报。6.2违规处理对违反公司财务报销制度及流程的行为，将依照公司相关纪律处分条例进行处理，包含但不限于警告、扣减工资、取消报销资格等。7.其他公司财务报销制度及报销流程的修改，须经公司总经理批准，并及时通知各部门及员工。以上制度自发布之日起生效，如对制度有任何疑问或建议，请及时向财务部门或监察部门反馈。该公司财务报销制度及报销流程范文中，认真介绍了公司的背景与目的，适用范围，报销政策，报销流程，角色职责，以及监督与违规处理等内容，以确保财务报销的合规性和规范性。员工要遵守制度要求，填写准确的报销申请单，并附上相关凭证，部门负责人要审核