联泓新科：最近一年的财务报告及其审计报告以及最近一期的财务报告

联泓新材料科技股份有限公司2023年度一合并资产负债表1-2一母公司资产负债表3-4一合并利润表5一母公司利润表6一合并现金流量表7一母公司现金流量表8一合并股东权益变动表9-10一母公司股东权益变动表11-12一财务报表附注13-103No.8,ChaoyangmenBeidajie,100027,P.R.China括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、映了联泓新科公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及三、关键审计事项审计中的应对额重大。联泓新科收入确认按照销售合同约定，以客户签收和报关获得提单时间作关的合同条款与条件，评价联泓新科的您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台(htp://ace.mof)”进行查验。为内外销收入确认时点。由于收入是联泓新科的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或们将联泓新科收入确认识别为关键审计事项。收入确认时点是否符合企业会计准则的品毛利率波动情况并查找原因；(5)对销售额较大的客户进行发函询证，对占销售额较大的客户当期销售大的查明其原因；(6)关注资产负债表日后是否发生大额退货；(7)就资产负债表日前后记录的收收入是否记录于恰当的会计期间。审计报告(续)(项目合伙人)4合并资产负债表编制单位：联泓新材料科技股份有限公司单位：人民币元附注2023年12月31日2023年1月1日五、1交易性金融资产五、2五、3应收款项融资五、5其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货持有待售资产一年内到期的非流动资产五、7债权投资其他债权投资长期股权投资五、8其他权益工具投资投资性房地产固定资产五、11油气资产五、12五、13开发支出长期待摊费用五、15五、17资产总计编制单位：联泓新材料科技股份有限公司单位：人民币元项附注2023年12月31日2023年1月1日向中央银行借款交易性金融负债五、21五、23吸收存款及同业存放五、25五、22其中：应付利息应付股利五、27五、28非流动负债：五、31五、32五、33资本公积五、35未分配利润五、37归属于母公司股东权益合计负债和股东权益总计编制单位：联泓新材料科技股份有限公司单位：人民币元附注2023年12月31日2023年1月1日交易性金融资产应收款项融资其中：应收利息应收股利存货持有待售资产一年内到期的非流动资产非流动资产：债权投资其他债权投资长期股权投资其他权益工具投资投资性房地产固定资产油气资产开发支出长期待摊费用2023年12月31日编制单位：联泓新材料科技股份有限公司单位：人民币元附注2023年12月31日2023年1月1日交易性金融负债其中：应付利息应付股利非流动负债：资本公积未分配利润负债和股东权益总计编制单位：联泓新材料科技股份有限公司、营业总收入已赚保费、营业总成本利息支出手续费及佣金支出保单红利支出分保费用销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用投资收益(损失以“一”号填列)以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“”号填列)公允价值变动收益(损失以“一”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)三、营业利润(亏损以“二”号填列)减：营业外支出四、利润总额(亏损总额以“一”号填列)减：所得税费用五、净利润(净亏损以“一”号填列)(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)按所有权归属分类2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额3.其他权益工具投资公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益5.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)八、每股收益：(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)母公司利润表编制单位：联泓新材料科技股份有限公司单位：人民币元附注、营业收入销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用投资收益(损失以“一”号填列)以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益(损失以“—”号填列)公允价值变动收益(损失以“一”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“一”号填列)减：营业外支出三、利润总额(亏损总额以“一”号填列)减：所得税费用四、净利润(净亏损以“一”号填列)(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额3.其他权益工具投资公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动5.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)(一)基本每股收益(元/股)(二)稀释每股收益(元/股)6编制单位：联泓新材料科技股份有限公司单位：人民币元附注一、经营活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：四、汇率变动对现金及现金等价物的影响7编制单位：联泓新材料科技股份有限公司附注三、筹资活动产生的现金流量：四、汇率变动对现金及现金等价物的影响6-1-146-1-14目存其他s的i.163.23三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)(一)综合收益总额(二)东投入和减少资本(三)利洞分配(四)股东权益内部结转(五)专项储备(六)其他2023年度6-1-156-1-15其他同一控制下企业合井三、本年增减变动金额(减少以“一”号填列)(一)综合收兰总额(三)利润分配1.提取盈余公积四)股东权益内部结转(五)专项储备2本年使用(六)其他四、本年年末余额主管会计工作负责人6-1-16编制单位：断材料科技服限公司6-1-16编制单位：断材料科技服限公司目(一)综合收益总额(二)股东投入和减少资本(三)利润分配1.提取盈余公积(四)股东权益内部结转(五)专项储备2.本年使用(六)其他四、本年年来余额6-1-17编制单位，联旅新材料科技股份有限公司单位：人民币元6-1-17(二)股东投入和减少资本(三)利润分配1.提取盈余公积四)股东权益内部结转(五)专项储备2.本年使用(六)其他四、本年年末余额2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)联泓新材料科技股份有限公司(以下简称“公司”,在包含子公司时统称“本集团”)系由联泓新材料有限公司(以下简称“联泓有限”)整体变更设立。公司成立于2009年05月21日，注册资本133,556.80万元，实收资本133,556.80万元。公司法定代表人郑月明，注册地址山东省滕州市木石镇驻地(木石工业园区),统一社会信用代码91370481689467363U,经营期限2009年05月21日至无限期。本公司所发行本财务报表于2024年3月26日由本公司董事会批准报出。1.编制基础告的一般规定》(2023年修订)的披露相关规定编制。本集团对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对三、重要会计政策及会计估计团于2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果和现金流量等有关信息。2.会计期间本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。3.营业周期2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)4.记账本位币务报表附注中备的应收款项五、3以上且单项金额500万元以上的五、11金额超过在建工程余额10%且单项金额1亿元以上的计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的，2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(1)外币交易2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示) 10.金融工具(1)金融工具的确认和终止确认满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销：1)收取金融资产现金流量的权(2)金融资产分类和计量方法2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含属于金融负债的衍生工具),包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量，(除与套期会计有关外，)所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示) 他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公(4)金融工具减值特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示) 合同资产),本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合除上述采用简化计量方法以外的金融资产(如债权投资、其他债权投资)、贷款承诺及财务担保合同，本集团采用一般方法(三阶段法)计提预期信用损失。在每个2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示) 应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：(1)如 本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时，考虑了集团成员2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示) 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利(或股息)、利得或损金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行(含再融资)、回购、出售或注(7)衍生金融工具(8)金融资产和金融负债的抵销足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示) (1)合同资产(2)合同负债造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；等)。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益，但是，明确由客户2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(2)与合同成本有关的资产的摊销(3)与合同成本有关的资产的减值(1)重大影响、共同控制的判断20%以上但低于50%的表决权时，或虽持股比例不足20%但由本公司派驻董事参与被(2)会计处理方法2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)分(内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认),对被投资单位的净利润进行调类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)16.固定资产2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)1房屋及建筑物52538545519.无形资产2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示) (1)除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(2)商誉减值22.职工薪酬2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(2)该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务(以下简称“转让商品”)2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)客户确认商品数量和金额后确认销售收入；(2)出口销售24.政府补助将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计算相关借款费用(或以借款的公允价值作为借款的入账价值借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用)。(2)财政将贴息资金直接2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；(2)与子公司、联营企业26.租赁(1)租赁的识别(2)本集团作为承租人1)租赁确认2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示) 预计将发生的成本(属于为生产存货而发生的除外)。本集团按照租赁准则有关规定2)短期租赁和低价值资产租赁(3)本集团为出租人1)融资租赁2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)2)经营租赁3)售后租回(1)重要会计政策变更财政部于2022年11月30日发布《关于印发《企业会计准则解释第16号〉(2)重要会计估计变更2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)四、税项实际缴纳的流转税企业所得税教育费附加实际缴纳的流转税地方教育费附加实际缴纳的流转税联泓新材料科技股份有限公司联泓化工销售有限公司联泓(江苏)新材料研究院有限公司西藏联泓盛锦贸易有限公司江苏联泓科技有限公司江苏超力建材科技有限公司江西科院生物新材料有限公司联泓(山东)化学有限公司联泓格润(山东)新材料有限公司山东华宇同方电子材料有限公司北京华宇同方化工科技开发有限公司联泓惠生(江苏)新材料有限公司联泓卫蓝(江苏)新能源技术有限公司根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火(2016)32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195号)有关规定，公司自2017年起认定为高新技术企业。依据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》,并于2020年12月8日、2023年12月7日通过高新企业复核，取得高新技术企业证书，有效期三年，减按15%的税率征收企业所得税，江苏超力建材科技有限公司于2010年6月13日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准的2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)《高新技术企业证书》,有效期三年；2013年9月25日、2016年10月20日、2019年12月27日及2022年11月18日，通过高新技术企业复核，分别再次取得《高新技术企业证书》,有效期三年。本年度江苏超力建材科技有减按15%的税率征收企业所得税，联泓(山东)化学有限公司于2019年11月28日取企业证书》,有效期三年；2022年12月12日，通过高新技术企业复核，再次取得减按15%的税率征收企业所得税，北京华宇同方化工科技开发有限公务局批准的《高新技术企业证书》,有效期三年；2011年10月11日、2014年11月2日、2017年10月25日、2020年12月2日及2023年10月26日，,通过高新技术企减按15%的税率征收企业所得税，联泓(江苏)新材料研究院有限公司于2023年12月(2021年第13号),自2021年1月1日起，制造业企业开展研发活动中实际发生的1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。本年度本公司及联泓(江苏)新材料研究院有限公司、江苏超力建材科技有限公司、联泓(山东)化学有限公司适用策的通知》,对安置残疾人的单位，实行由税根据财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税[2012]39号)规定：生产企业出口自产货物和视同自产货物及对外提供加工修2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示) 政部税务总局公告2023年第6号):对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号):2023年1月1日至2024年12月31日小型微利企业年应纳税所得额不超过300万的部分均减按25%计入应纳税所得额，同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。本年度西藏联泓盛锦贸易有限题的通知》(财税(2009)70号)规定：企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工占单位在职职工总数的比例高于25%(含25%)且实际安置残疾人人数高于10人(含10根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政年第43号),符合条件的纳税人可以按规定享受增值税加计抵减政策。自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。本年度本公司及子公司联泓(山东)化学有限公司、江苏超力建五、合并财务报表主要项目注释下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2023年1月1日，“年末”系指2023年12月31日，“本年”系指2023年1月1日至12月31日，“上年”系指2022年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。1.货币资金项目2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目元(年初：人民币965,994,076.96元),系开具银行承兑汇票、信用证、保函存入的2.应收票据(1)应收票据分类列示项目商业承兑汇票(2)按坏账计提方法分类列示按组合计提坏账其中：商业承兑比例(%)按组合计提坏账2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)比例(%)计提比例其中：商业承兑1)应收票据按组合计提坏账准备计提比例(%)1年以内(3)应收票据本年计提、收回或转回的坏账准备情况类别收回或转回核销其他(4)年末已质押的应收票据项目(5)年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)3.应收账款(1)应收账款按账龄列示1年以内(含1年)1-2年(2)应收账款按坏账计提方法分类列示比例计提比例备备合(续表)类别比例例(%)按单项计提坏账按组合计提坏账2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)比例计提比1)应收账款按单项计提坏账准备比例(%)理由公司法收回有限公司法收回责任公司法收回法收回邳州水建公司法收回中交一公局徐州三工程XS-LQ4标项目经理部法收回 2023年1月1日至2023年12月31日2)应收账款按组合计提坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)51-2年2-3年3-4年5年以上(3)应收账款本年计提、收回或转回的坏账准备情况类别收回回销(4)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款和合同资产情况合同资产账款和比例中铁十一局集团桥梁有限公司抚州工业分公司限公司2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)合同资产账款和合同资计数的比例蓝月亮(重庆)有限公司技有限公司保利长大工程有限TJ2标)4.其他应收款项目应收利息应收股利4.1其他应收款(1)其他应收款按款项性质分类款项性质备用金暂估进项税出口退税款2023年1月1日至2023年12月31日(2)其他应收款按账龄列示1年以内(含1年)1-2年(3)其他应收款按坏账计提方法分类列示比例计提比按组合计提坏账押金保证金备用(续表)比例按组合计提坏账2023年1月1日至2023年12月31日1)其他应收款按组合计提坏账准备计提比例(%)2)其他应收款按照预期信用损失一般模型计提坏账准备发生信用减值)发生信用减值)2023年1月1日余额2023年1月1日余额本年转回本年转销本年核销其他变动2023年12月31日余额(4)其他应收款本年计提、收回或转回的坏账准备情况类别收回或转回2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(5)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况款项性质例(%)滕州市财政局款1年以内人民政府5年以上融科物业投资有限公司金223,560.00元426,510.00元中国交通建设股份有限公司G318线灾害影响点整治(西藏境)施工项目总经理部金1年以内榆林煤炭交易市场股份有限公司金1年以内—5.预付款项(1)预付款项账龄项目比例(%)比例(%)1年以内2-3年3年以上2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况的比例(%)1年以内无锡市惠山中信物资有限公司1年以内陕西西能榆燃煤化供应链有限公司1年以内陕西有色榆林铁路运销有限公司1年以内华夏汉华化工装备有限公司1年以内6.存货(1)存货分类项目原材料在产品库存商品发出商品(续表)项目原材料在产品库存商品发出商品2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备项目本年减少其他库存商品7.其他流动资产项目预交其他税费申请向特定对象发行股票中介相关费用2023年1月1日至2023年12月31日8.长期股权投资被投资值)年末余额(账面价值)减值准备年末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他有限公司山东岳昂新型建材有限公司温州钠术新能源科技有限公司小计2023年1月1日至2023年12月31日9.投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产项目一、账面原值1.年初余额(1)外购3.本年减少金额(1)处置(2)其他转出二、累计折旧和累计摊销1.年初余额(1)计提或摊销3.本年减少金额(1)处置(2)其他转出1.年初余额3.本年减少金额四、账面价值1.年末账面价值10.固定资产项目2023年1月1日至2023年12月31日10.1固定资产(1)固定资产情况项目一、账面原值1.年初余额2.本年增加金额(1)购置(2)在建工程转入(3)投资性房地产转入3.本年减少金额(1)处置或报废二、累计折旧1.年初余额2.本年增加金额(1)计提(2)投资性房地产转入3.本年减少金额(1)处置或报废2023年1月1日至2023年12月31日项目1.年初余额2.本年增加金额(1)计提3.本年减少金额(1)处置或报废四、账面价值1.年末账面价值2.年初账面价值2023年1月1日至2023年12月31日(2)暂时闲置的固定资产项目累计折旧(3)未办妥产权证书的固定资产项目生产办公楼产权证正在办理中EC装置变电所、消防水加产权证正在办理中PP二反项目装置变电所、产权证正在办理中10.2固定资产清理项目报废丙烷吸收剂激冷器2台、项目工程物资11.1在建工程(1)在建工程情况项目生物可降解材料聚乳酸项目一期2万吨/年超高分子量聚乙烯和9万吨/年醋酸乙烯联合装置项目化项目热塑性聚乙烯弹性体项目一期2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目电子级高纯特气和锂电添加剂项目其他技改项目(续表)项目生物可降解材料聚乳酸项目一期年醋酸乙烯联合装置项目电子级高纯特气和锂电添加剂项目其他技改项目2023年1月1日至2023年12月31日(2)重要在建工程项目本年变动情况本年增加本年减少转入固定资产其他减少生物可降解材料聚乳酸项目一期2万吨/年超高分子量聚乙烯和年9万吨/年醋酸乙烯联合装置项目新能源材料和生物可降解材料一体化项目热塑性聚乙烯弹性体项目一期电子级高纯特气和锂电添加剂项目(续表)工程累比例(%)利息资本化累利息生物可降解材料聚乳酸项目一期借款、自2万吨/年超高分子量聚乙烯和年9万吨/年醋酸乙烯联合装置项目借款、自2023年1月1日至2023年12月31日工程累比例(%)利息资本化累(%)新能源材料和生物可降解材料一体化项目借款、自热塑性聚乙烯弹性体项目一期自有资金电子级高纯特气和锂电添加剂项目借款、自——2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)12.使用权资产(1)使用权资产情况项目一、账面原值1.年初余额(1)租入3.本年减少金额(1)处置二、累计折旧1.年初余额(1)计提3.本年减少金额(1)处置1.年初余额(1)计提3.本年减少金额(1)处置四、账面价值1.年末账面价值2023年1月1日至2023年12月31日13.无形资产(1)无形资产明细项目一、账面原值1.年初余额2.本年增加金额(1)购置(2)内部研发(3)企业合并增加(4)在建工程转入3.本年减少金额(1)处置(2)其他二、累计摊销1.年初余额2.本年增加金额(1)计提3.本年减少金额(1)处置2023年1月1日至2023年12月31日项目1.年初余额(1)计提3.本年减少金额(1)处置四、账面价值1.年末账面价值本年末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(1)商誉原值本年增加本年减少成的江苏超力建材科技有限公司联泓(山东)化学有限公司有限公司山东华宇同方电子材料有限公司注：本公司商誉系2019年收购江苏超力建材科技有限公司、2021年同一控制下企业合并江西科院生物新材料有限公司、2021年追加投资收购联泓(山东)化学有限公司、2022年非同一控制下企业合并山东华宇同方电子材料有限公司形成。资产负债表日对商誉进行减值测试，将包含商誉的资产组组合自购买日开始持续计算的公允价值与可回收金额比较，如果可回收金额低于公允价值，相关差额计提减值准备。将江苏超力建材科技有限公司、江西科院生物新材料有限公司、联泓(山东)化学有限公司、山东华宇同方电子材料有限公司商誉相关资产视为四个资产组，包含商誉的资产组组合可回收金额根据公司批准的5年期现金流量预测为基础进行折现。经测试，商誉本15.长期待摊费用项目减少白银催化剂剂2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目分子筛甲醇催化剂硫回收催化剂16.递延所得税资产和递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产项目资产异资产可抵扣亏损(2)未经抵销的递延所得税负债项目负债负债非同一控制企业合并资速折旧2023年1月1日至2023年12月31日17.其他非流动资产项目18.所有权或使用权受到限制的资产项目年末年初货币资金金银行承兑汇票、金银行承兑汇票、信用证、应收票据质押票据质押质押票据质押固定资产抵押短期借款抵押抵押融资租赁资产、无形资产抵押长短期借款抵押抵押短期借款抵押投资性房地产抵押短期借款抵押————2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)19.短期借款(1)短期借款分类借款类别借款利息21.应付账款(1)应付账款列示项目(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款22.其他应付款项目应付利息应付股利22.1应付利息(1)应付利息分类项目2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目(1)按款项性质列示其他应付款款项性质排污费(2)账龄超过1年或逾期的重要其他应付款23.预收款项(1)预收款项列示类别1年以内(含1年)(2)账龄超过1年或逾期的重要预收款项24.合同负债(1)合同负债情况项目2023年1月1日至2023年12月31日25.应付职工薪酬(1)应付职工薪酬分类项目本年减少短期薪酬划辞退福利的其他福利(2)短期薪酬项目本年减少职工福利费社会保险费保险费保险费保险费费勤享计划2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(3)设定提存计划项目本年减少失业保险费企业年金缴费26.应交税费项目印花税水资源税企业所得税教育费附加地方教育费附加27.一年内到期的非流动负债项目一年内到期的长期借款一年内到期的长期应付款一年内到期的租赁负债分期付息到期还本的长期借款利息28.其他流动负债(1)其他流动负债分类项目2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目29.长期借款(1)长期借款分类借款类别注：本集团抵押借款利率为固定利率4.5%;保证借款利率的利率区间为4.2%-4.3%;信用借款的利率区间为3.2%-4.65%。30.租赁负债项目尚未支付的租赁付款额减：未确认融资费用2023年1月1日至2023年12月31日31.递延收益(1)递延收益分类项目本年增加本年减少形成原因30万吨聚丙烯工程项目政府补助乙烯衍生物工程项目政府补助90万吨甲醇项目政府补助术改造项目政府补助政府补助新能源材料和生物可降解材料一体化项目政府补助一(2)政府补助项目负债项目成本费用30万吨聚丙烯工程项目与资产相关乙烯衍生物工程项目与资产相关90万吨甲醇项目与资产相关2023年1月1日至2023年12月31日负债项目成本费用碳四碳五综合利用及烯烃分离系统配套技术改造项目与资产相关DMTO(甲醇制烯烃)与资产相关降解材料一体化项目与资产相关2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)32.其他非流动负债项目33.股本项目发行新股公积金转股其他小计34.资本公积项目本年增加减少注：本年度因不丧失控制权处置山东华宇同方电子材料有限公司10%股权增加资本公积488,000.00元。35.专项储备项目本年增加本年减少36.盈余公积项目本年增加本年减少项目调整前上年末未分配利润2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目上年定追溯调整重大前期差错更正同一控制合并范围变更其他调整因素调整后年初未分配利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利38.营业收入、营业成本(1)营业收入和营业成本情况项目(2)营业收入、营业成本的分解信息聚丙烯专用料2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)贸易其中：华东区华南区华北区东北区西南区华中区西北区按销售渠道分类其中：贸易商直销商39.税金及附加项目印花税水资源税教育费附加地方教育费附加车船使用税2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)40.销售费用项目职工薪酬材料费运费差旅费招待费仓储费41.管理费用项目职工薪酬维修费无形资产摊销折旧费排污费安全费用劳务外包费办公费业务招待费中介服务费差旅费人力资源费财产保险费42.研发费用项目职工薪酬折旧及摊销2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目其他费用43.财务费用项目利息费用加：汇兑损失承兑汇票贴现息手续费44.其他收益与资产相关的政府补助与收益相关的政府补助增值税进项税加计抵减45.公允价值变动收益46.投资收益项目处置长期股权投资产生的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)47.信用减值损失项目48.资产减值损失项目49.资产处置收益项目非流动资产处置收益未划分为持有待售的非流动资产处置收益其中：固定资产处置收益50.营业外收入(1)营业外收入明细项目非流动资产毁损报废利得51.营业外支出项目非流动资产毁损报废损失对外捐赠支出其他支出2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)52.所得税费用(1)所得税费用项目当年所得税费用递延所得税费用(2)会计利润与所得税费用调整过程项目按法定/适用税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响所得税费用注：其他为研发费的加计扣除、残疾人工资薪金加计扣除以及小微企业税收优惠金额。53.现金流量表项目(1)与经营活动有关的现金1)收到的其他与经营活动有关的现金项目备用金收到政府补助营业外收入2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目2)支付的其他与经营活动有关的现金项目备用金费用支出(2)与投资活动有关的现金1)支付的其他与投资活动有关的现金项目(3)与筹资活动有关的现金1)收到的其他与筹资活动有关的现金项目票据保证金处置子公司部分股权关联方资金拆借2)支付的其他与筹资活动有关的现金项目票据保证金租赁银行顾问费担保费用2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)54.现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料项目净利润信用减值损失固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧使用权资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列)固定资产报废损失(收益以“-”填公允价值变动损失(收益以“-”填财务费用(收益以“-”填列)投资损失(收益以“-”填列)递延所得税资产的减少(增加以“-”填列)递延所得税负债的增加(减少以“_”填列)存货的减少(增加以“-”填列)经营性应收项目的减少(增加以“-”填列)经营性应付项目的增加(减少以“_”填列)债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目(2)现金和现金等价物的构成项目现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金现金等价物其中：三个月内到期的债券投资其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物(3)不属于现金及现金等价物的货币资金项目的理由资金池不能随时用于支付的款项金不能随时用于支付的款项不能随时用于支付的款项不能随时用于支付的款项55.外币货币性项目(1)外币货币性项目项目货币资金2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目欧元英镑欧元56.租赁(1)本集团作为承租方项目租赁负债利息费用计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用与租赁相关的总现金流出六、合并范围的变更1、2023年5月11日，联泓卫蓝(江苏)新能源技术有限公司成立，注册资本有49%股权。联泓新科已于2023年6月5日实际缴纳出资510万元人民币，联泓卫蓝2、2023年8月23日，联泓惠生(江苏)新材料有限公司成立，注册资本70,000万新科已分别于2023年9月5日实际缴纳出资18,500.00万元人民币、2023年9月20日实际缴纳出资15,000.00万元人民币、2023年11月14日实际缴纳出资12,000.002023年1月1日至2023年12月31日七、在其他主体中的权益1.在子公司中的权益(1)企业集团的构成性质持股比例(%)联泓化工销售有限公司天津天津售、化工原材料采购同一控制下企业合并联泓(江苏)新材料研究院有限公司江苏江苏同一控制下企业合并西藏联泓盛锦贸易有限公司西藏西藏化工产品销售设立江苏联泓科技有限公司江苏江苏化工产品销售设立江苏超力建材科技有限公司江苏江苏发、生产和销售非同一控制下企业合并江西科院生物新材料有限公司江西江西乳酸、聚合乳酸及其衍生关产、销售同一控制下企业合并联泓(山东)化学有限公司山东山东发、生产和销售非同一控制下企业合并2023年1月1日至2023年12月31日性质持股比例(%)联泓格润(山东)新材料有限公司山东山东发、生产和销售设立山东华宇同方电子材料有限公司山东山东电子专用材料及其他特种材料的研发、生产、销售非同一控制下企业合并联泓惠生(江苏)新材料有限公司江苏江苏发、生产和销售设立江苏江苏发、生产和销售设立(2)说明公司持有其他主体半数或以下表决权但仍控制被投资主体、以及公司持有半数以上表决权但不控制被投资单位依据。对于子公司华宇同方，本集团认为，即使仅拥有不足半数表决权，本集团也控制华宇同方公司。因为本集团是华宇同方最大单一股东，未出2023年1月1日至2023年12月31日(3)重要的非全资子公司江苏超力建材科技有限公司江西科院生物新材料有限公司联泓格润(山东)新材料有限公司山东华宇同方电子材料有限公司联泓惠生(江苏)新材料有限公司联泓卫蓝(江苏)新能源技术有限公司(4)重要非全资子公司的主要财务信息资产非流动资产资产流动负债非流动负债负债江苏超力建材科技有限公司江西科院生物新材料有限公司有限公司2023年1月1日至2023年12月31日资产资产负债负债山东华宇同方电子材料有限公司联泓惠生(江苏)新材料有限公司术有限公司资产资产负债非流动负债负债江苏超力建材科技有限公司江西科院生物新材料有限公司联泓格润(山东)新材料有限公司山东华宇同方电子材料有限公司2023年1月1日至2023年12月31日净利润江苏超力建材科技有限公司江西科院生物新材料有限公司联泓格润(山东)新材料有限公司山东华宇同方电子材料有限公司联泓惠生(江苏)新材料有限公司联泓卫蓝(江苏)新能源技术有限公司净利润江苏超力建材科技有限公司江西科院生物新材料有限公司联泓格润(山东)新材料有限公司山东华宇同方电子材料有限公司2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)2023年5月29日，公司将持有的山东华宇同方电子材料有限公司8.0593%股权转让给济宁华宇伍企业管理合伙企业(有限合伙),交易价格11,273,349.00元；将持 (有限合伙),交易价格2,714,651.00元。此次交易后，公司持有山东华宇同方电子项目材料有限公司现金差额其中：调整资本公积项目投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数--净利润八、政府补助2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)科目与资产/与资会计科目九、与金融工具相关风险(1)市场风险1)汇率风险项目2023年12月31日2023年1月1日货币资金-美元货币资金-欧元2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)项目2023年12月31日2023年1月1日货币资金-英镑2)利率风险3)价格风险(2)信用风险(3)流动风险2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)2.敏感性分析(1)外汇风险敏感性分析項目的影响的影响所有外币币(2)利率风险敏感性分析项目2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)3.金融资产转移(1)转移方式分类资产性质票据背书应收款项融资中尚未到期的银行承兑汇票终止确认由于应收款项融资中的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。票据背书应收款项融资中尚未到期的商业承兑汇票终止确认由于应收款项融资中的商业承兑汇票是由信用等级较高的商业承兑(中铁),信用风险和延期付款风险很小，故终止确应收款项融资中尚未到期的商业承兑汇票终止确认由于应收款项融资中的商业承兑汇票是由信用等级较高的商业承兑(央企和省属企业),信用风险和延期付款风险很小(2)因转移而终止确认的金融资产项目行承兑汇票票据背书应收款项融资中尚未到期的商票据背书应收款项融资中尚未到期的商2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)十、关联方及关联交易(1)本公司的母公司情况业务性质本公司的持股比例本公司的例(%)联泓集团有限公司投资与咨询(2)本公司的子公司情况与本企业关系江西恒然生物基新材料有限公司联营公司温州钠术新能源科技有限公司联营公司山东岳昂新型建材有限公司联营公司(4)其他关联方与本集团关系联想控股股份有限公司公司间接控股股东中国科学院控股有限公司持股5%以上股东滕州郭庄矿业有限责任公司同受控股股东控制中科院广州化学有限公司融科物业投资有限公司公司间接控股股东的子公司子公司持股5%以上的股东王爱军子公司持股5%以上的股东江西省科院生物技术有限责任公司子公司持股5%以上的股东张吉瑞子公司持股5%以上的股东济宁中银电化有限公司子公司持股5%以上的股东现代财产保险(中国)有限公司公司间接控股股东联想控股参股联营公司2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)与本集团关系山东中科时代纳能科技有限公司国科控股间接控股子公司西安陕鼓动力股份有限公司时任董事宁旻先生担任董事的企业2.关联交易(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易1)采购商品/接受劳务是否交易限责任公司采购动否限责任公司采购原限责任公司劳务外包否(中国)有限公司险西安陕鼓动力股份有限公司件限公司担保费(2)销售商品/提供劳务(3)关联租赁情况1)出租情况科技有限公司2023年1月1日至2023年12月31日2)承租情况简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用未纳入租赁负债计量的承担的租赁负债利息支出发生额上年发生额发生额上年发生额本年发生额融科物业投资有限公司屋房屋2023年1月1日至2023年12月31日(4)关联方资金拆借起始日到期日联泓集团有限公司(5)关键管理人员薪酬3.关联方应收应付余额(1)应收项目融科物业投资有限公司(2)应付项目滕州郭庄矿业有限责任公司西安陕鼓动力股份有限公司款公司江西恒然生物基新材料有限公司联泓集团有限公司2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)十一、承诺及或有事项截至2023年12月31日，本集团无需要披露的重要承诺事项。2.或有事项截至2023年12月31日，本集团无需要披露的或有事项。十二、资产负债表日后事项根据2024年3月26日第二届董事会第十九次会议，批准2023年度利润分配方案：以公司总股本1,335,568,000股为基数，向全体股东每10股送红利0.80元(含税),共计派发现金红利106,845,440.00元，剩余未分配利除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。十三、其他重要事项十四、母公司财务报表主要项目注释1.应收账款(1)应收账款按账龄列示1年以内(含1年)2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(2)应收账款按坏账计提方法分类列示类别比例按组合计提坏账准备关联方(续表)类别比例计提比例按组合计提坏账准备关联方1)按组合计提应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内(含1年)(3)应收账款本年计提、收回或转回的坏账准备情况年初余额年末余额收回或转回2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)(4)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况合同资产款和合同数的比例应收账款和云南山峰工贸有限公司山西鹏程建筑科技有限公司联泓(山东)化学有限公司(上海)有限公司2.其他应收款项目应收利息应收股利2.1其他应收款(1)其他应收款按款项性质分类款项性质备用金2023年1月1日至2023年12月31日(2)其他应收款按账龄列示1年以内(含1年)1-2年2-3年3年以上其中：3-4年5年以上(3)其他应收款按坏账计提方法分类列示比例比例(%备(续表)比例计提比例按组合计提坏账押金保证金备用2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)类别账面余额账面价值比例计提比例关联方1)其他应收款按组合计提坏账准备账面余额计提比例(%)2)其他应收款按照预期信用损失一般模型计提坏账准备未来12个月预期信用损失发生信用减值)期信用损失(已发生信用减值)2023年1月1日2023年1月1日—一本年转回本年转销本年核销其他变动2023年12月31日余额2023年1月1日至2023年12月31日(4)其他应收款本年计提、收回或转回的坏账准备情况类别收回或转回转销或核销(5)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况款项性质账龄占其他应收款年末余额合计数的比坏账准备年末东)新材料有限公司1年以内学有限公司1年以内材料有限公司1年以内：0元；1-2年：02元滕州市财政局款1年以内融科物业投资有限公司金2-3年元；3-4年一一2023年1月1日至2023年12月31日3.长期股权投资项目(1)对子公司投资余额(账面价值)值)其他联泓化工销售有限公司西藏联泓盛锦贸易有限公司江苏联泓科技有限公司联泓(江苏)新材料研究院有限公司江苏超力建材科技有限公司联泓(山东)化学有限公司江西科院生物新材料有限公司联泓格润(山东)新材料有限公司2023年1月1日至2023年12月31日余额(账面价值)值)追加投资减少投资准备其他山东华宇同方电子材料有限公司联泓卫蓝(江苏)新能源技术有限公司联泓惠生(江苏)新材料有限公司(2)对联营、合营企业投资(账值)准备年初面价值)追加投资减少投资认的投资损合收益调整益变动宣告发利润计提减科技有限公司2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)4.营业收入、营业成本(1)营业收入和营业成本情况项目收入成本收入成本主营业务其他业务5.投资收益项目成本法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)1.本年非经常性损益明细表项目说明备的冲销部分)密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益2023年1月1日至2023年12月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)说明交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目小计少数股东权益影响额(税后)2.净资产收益率及每股收益加权平均净资产收益率(%)每股收益(元/股)归属于母公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润二O二四年三月二十六日2024年6月30日编制单位：联泓新材料科技股份有限公司编制单位：联泓新材料科技股份有限公司附注2024年6月30日2024年1月1日交易性金融资产买入返售金融资产固定资产开发支出长期待摊费用资产总计1合并资产负债表(续)2024年6月30日编制单位：联泓新材料科技股份有限公司编制单位：联泓新材料科技股份有限公司附注2024年6月30日2024年1月1日向中央银行借款交易性金融负债吸收存款及同业存放其中：