三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告

吉视传媒股份有限公司拟转让股权所涉及的三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告2024年7月11日国枫兴华(2024)010016号法定评估业务资产评估报告国枫兴华评报字[2024]第010019号吉视传媒股份有限公司拟转让股权所涉及的三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告770,724,235.88元2024年07月11日北京国枫兴华资产评估有限公司(资产评估师)会员编号：11060107会员编号：11180156(可扫描二维码查询备案业务信息)说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2024年07月12日 1摘要 2 5 5 8 8四、价值类型 七、评估方法 20 21 北京国枫兴华资产评估有限公司电话真三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告吉视传媒股份有限公司拟转让股权所涉及的三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告摘要北京国枫兴华资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照资产评估准则的要求，采用资产基础法，对贵公司拟转让持有的三亚樾城投资有限公司100%股权所涉及的三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值进行评估，并出具资产评估报告。现将评估报评估目的：根据吉视传媒股份有限公司与吉林广播电视台签署的《资产置换协议》和吉视传媒股份有限公司第四届董事会第三十三次会议决议，吉视传媒股份有限公司拟转让其持有的三亚樾城投资有限公司100%股权，北京国枫兴华资产评估有限公司对三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值进行评估，为股权转让提供价值参考依据。评估对象：评估对象是三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值。评估范围：评估对象所对应的全部资产及相关负债。具体包括：流动资产、非流动资产(固定资产、长期待摊费用、递延所得税资产)和流动负债。价值类型：市场价值。评估方法：资产基础法。评估结果：根据本项目的具体情况，采用资产基础法结果作为本次评估结论。具体评估结论如下：截止评估基准日2024年5月31日，在持续经营条件下，三亚樾城投资有限公司评估万元，增值率为42.58%;总负债账面价值为56.77万元，评估价值为56.77万元，无增减值变化；净资产账面价值54,038.67万元，净资产评估价值为77,072.42万元，增值额为 AB非流动资产长期待摊费用非流动负债负债总计净资产(所有者权益)(一)本评估报告的评估结论未考虑委估资产可能存在的产权登记或权属变更过(二)本评估报告是在委托人及被评估单位相关当事方提供与资产评估相关资料(三)本次评估前，北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对三亚樾城投资有3 三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告4地址：北京市西城区裕民路18号北环中心2208室5三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告(二)被评估单位简介北京国枫兴华资产评估有限公司地址：北京市西城区裕民路18号北环中心2208室 三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告资产总额2021年12月31日2022年12月31日2023年12月31日2024年5月31日地址：北京市西城区裕民路18号北环中心2208室7 三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告2024年1-5月净利润注：以上2021年-2024年5月31日财务数据已经北京兴(一)评估对象(二)评估范围货币资金预付款项存货8 三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告固定资产长期待摊费用递延所得税资产资产总计净资产(股东全部权益)本次委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致。评估范围内的资产、负债账面价值已经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并(三)主要资产状况西部旅游组团的核心片区的重心，东邻三亚著名的“天涯海角景区”,西接“南山佛9 三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告(四)企业申报的表外资产类型、数量(一)经济行为依据(二)法律法规依据1、《中华人民共和国资产评估法》(2016年7月2日中华人民共和国第十二届全2、《中华人民共和国公司法》(2023年12月29日第十四届全国人民代表大会常4、《中华人民共和国企业所得税法》(2018年12月29日第十三届全国人民代表6、《资产评估行业财政监督管理办法》(财政部令第97号，2019);7、财政部税务总局关于调整增值税税率的通知(财税[2018]32号);8、《中华人民共和国证券法》(2019年12月28日第十三届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议修订);9、《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号);北京国枫兴华资产评估有限公司地址：北京市西城区裕民路18号北环中心2208室委员会第七次会议于2018年12月29日通过);员会第二十九次会议于2021年6月10日通过);号2019年3月2日修订);月24日);17、《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知》(国资委产权941号);(2013)64号);20、《中华人民共和国城市房地产管理法》(根据2019年8月26日第十三届全(三)准则依据8、《资产评估执业准则——企业价值》(中评协(2018)38号);年1月22日发布实施);39号);16、《资产评估准则术语2020》(中评协(2020)31号)。(四)权属依据(四)取价依据4、三亚市国土空间规划委员会会议纪要((2021)7号); 三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告(五)其他依据 三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告(二)资产基础法(3)存货(1)办公家具地址：北京市西城区裕民路18号北环中心2208室 三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告年限成新率=(1一实际已使用年限/经济使用年限)100%。(2)车辆车辆比准价格=可比案例价格×年限修正系数×车辆状况修正系数×交易日期调车辆评估值=(案例A比准价格+案例B比准价格+案例C比准价格)₁3(3)电子设备年限成新率=(1一实际已使用年限/经济使用年限)100%。地址：北京市西城区裕民路18号北环中心2208室 三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告(一)评估准备阶段(二)现场调查及收集评估资料阶段(三)评定估算和编制初步评估报告阶段(四)评估报告内审和提交资产评估报告阶段(五)评估档案归档(一)一般假设地址：北京市西城区裕民路18号北环中心2208室 三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告6.假设评估基准日后无人力不可抗拒因素及不可预(二)特殊假设(9)本次评估假设企业于年度内均匀获得净现金地址：北京市西城区裕民路18号北环中心2208室(10)海南省所执行的税赋、税率等政策会按照2020年6月1日中共中央、国务院印发的《海南自由贸易港建设总体方案》,2020年6月23日财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知(财税(2020)31号)和2021年6月10AB非流动资产长期待摊费用非流动负债净资产(所有者权益) 三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告1、本次评估报告引用了北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对三亚樾城投资3、本资产评估报告的评估结论未考虑委估资产可能存在的产权登记或权属变更4、本资产评估报告是在吉视传媒和被评估单位及相关当事方提供与评估相关资6、本次评估中所涉及的被评估单位的未来预测是建立在被评估单位管理层制定北京国枫兴华资产评估有限公司地址：北京市西城区裕民路18号北环中心2208室2024年7月，三亚樾城投资有限公司股东吉视传媒以其持有的截至2024年5月31转股权已经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)吉林分所审验，并出具了[2024](一)资产评估报告使用范围(二)委托人或者其他资产评估报告使用人未按照法律、行政法规规定和资产评(三)除委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法(四)资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评(五)资产评估报告系资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产地址：北京市西城区裕民路18号北环中心2208室 三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告2024年7月11日 三亚樾城投资有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告地址：北京市西城区裕民路18号北环中心2208室I本《资产置换协议》(以下简称“本协议”)由以下双方于2024年6月【30】日住所：长春市净月开发区和美路999号吉视传媒信息枢纽中心住所：吉林省长春市净月区卫星路2066号1.甲方系一家依据中国境内法律设立并在上海证券交易所主板挂牌上市的股截至本协议签署日，乙方及下属企业持有IPTV相关资产并经营相关业务。置入资产与置出资产的差额部分由甲方或乙方及下属企业通过现金方式向第一条释义2指吉视传媒股份有限公司指吉林广播电视台指三亚樾城投资有限公司指内容并集成播控后，规范对接到电信运营商架设的专网定向传输通道，向公众提供包括广播电视节目等视听节目及增值服务在内的多种交互式服务的业务】指指乙方及下属企业所持有的IPTV相关资产与业务指本次交易指甲方以其拥有的置出资产与乙方及下属企业拥有的置入资产的等值部分进行置换，置入资产与置出资产的差额部分由甲方或乙方及下属企业通过现金方式向交支付基准日指双方确认的本次交易的审计、评估基准日，为2024年5月31日指自基准日(不含当日)至置入/置出资产交割日(含当日)的期间指审计、评估工作完成后，甲方与乙方及下属企业协商一指中国境内现行有效的法律、法规、规章或其他规范性文件，包括其不时的修改、修正、补充、解释或重新制定中国境内指中华人民共和国境内，为本协议目的，不包括中国香港特别行政区、中国澳门特别行政区及中国台湾地区3第三条陈述与保证第四条保密义务协议双方对本次交易的相关信息(包括但不限于关于本次交易进程的信息以及各种文件、信息和材料)负有保密义务(法律法规、证券监管规则另有规定及第五条税费第六条不可抗力6.2提出受到不可抗力事件影响的一方应尽可能在最短的时间内通过书面形4第七条违约责任第八条争议解决第九条附则乙方：吉林广播电视台(盖章) 2024年6月30日以通讯表决的方式召开。会议通知及材料于2024年6月25 吉视传媒股份有限公司第四届董事会第三十三次会议决议表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。2024年6月30日序号同意弃权回避1关于审议《资产置换框架协议》的议案2关于为吉视传媒信息服务有限责任公司银行借款提供担保的议案2024年6月30日序号议案内容同意弃权回避关于审议《资产置换框架协议》的议案2关于为吉视传媒信息服务有限责任公司银行借款提供担保的议案2024年6月30日吉视传媒股份有限公司第四届董事会第三十三次会议表决票序号议案内容同意反对弃权回避1关于审议《资产置换框架协议》的议案2关于为吉视传媒信息服务有限责任公司银行借款提供担保的议案同意1关于审议《资产置换框架协议》的议案2关于为吉视传媒信息服务有限责任公司银行借款提供担保的议案2024年6月30日序号议案内容同意弃权回避关于审议《资产置换框架协议》的议案2关于为吉视传媒信息服务有限责任公司银行借款提供担保的议案2024年6月30日吉视传媒股份有限公司第四届董事会第三十三次会议表决票序号议案内容同意反对弃权回避1关于审议《资产置换框架协议》的议案2关于为吉视传媒信息服务有限责任公司银行借款提供担保的议案2024年6月30日同意1关于审议《资产置换框架协议》的议案√2关于为吉视传媒信息服务有限责任公司银行借款提供担保的议案√2024年6月30日序号议案内容同意反对弃权回避1关于审议《资产置换框架协议》的议案2关于为吉视传媒信息服务有限责任公司银行借款提供担保的议案2023年1月1日至2024年5月31日止2、模拟利润表1—3页1—2页5—6页7—46页EIJIsxiNauACxTIFIEDIBLICACCOUNTANTS(SPECIAL.GENERAL表附注二所述编制基础编制的模拟财务报表，包括2023年12月31日、2024年5月31日的模拟资产负债表，2023年度、2024年1-5月的模拟利润表、模拟现金述编制基础编制，公允反映了三亚樾城2023年12月31日、2024年5月31日的BIJ1N;XINGIUACERTIFIEDPUHLICAcCOUNTANTS(SPECIAI,GENEIAI.PAHINEAS续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设，除非管理层计划清算三亚樾MJINXINIHUACERTIFIEDIUH.ICAC00UNTANTS(SPECIA,GENERAI.PARINEHSIIP)京兴华会计师事务所京兴华会计师事务所放编制单位：编制单位：项附注2024年5月31日2023年12月31日五、(一)交易性金融资产五、(二)五、(三)五、(四)五、(五)固定资产五、(六)开发支出长期待摊费用五、(七)五、(八)资产总计后附财务报表附注为木财务报表的组成部分。模拟资产负债表(续)附注2024年6月31日2023年12月31日i、(九)T、(十)li、(1二)Ii、(十三)五、(|三)实收资本(或股本)五、(十四)资本公积π、(卜li)T、(卜六)后附财务报表附注为术财务报表的组成部分。22024年1-5月2023年度Ih、(十七 销售费用管理费用五、(十八)研发费用其中：利息费用hi.(十九)、(上儿)I.(十九)li、(二十)投资收益(损火以"-"号填列)以掠余成本计量的金坠资产终止确认收益净敞口非期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以"一"号填列)信用减值损火(损失以“一”丹填列)五、(二十一)资产减值损失(损失以“—”传切列)五、(二十二)资产处置收益(损尖以“一”号填列)五、(二十三)二、营业利润(号损以“一”号填列)-145,904.7774,136,99725减：营业外支出五、(二十四)三、利沟总额(亏损总额以“一”号填列)减：所得税限用五、(二十五)四、净利润(净亏损以“一”号填列)(一)持绥经营净利润(净分损以“一”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)1.重新计量设定受色计划变动额3.其他权益工具投资公允价值变动1.权益法下可较损益的其他综合收益6.外币财务报表折算差的(·)从本每股收益(元/股)(二)检释每股收益(元/股)制单位：A业据城投资有限公司制单位：A业据城投资有限公司附注2024年1-5月五、(二十人)五、(二十六)吸收投资收到的现金四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、(二十七)五、(二十七)2024年1-5月A-三、本貂给减变动金板(减少以·-"号填列)400.000,000.00(一)综合收总总额(二)所有名投入和成少资本200.000.000.001.所有名投入的于通及400.000.000.00(三)利润分配-1.提取盈系公积(四)所有者权益内配结转1.长本公积转增资二(或段本)五)专项口名1.本期提取2.本明住用(六)其他-130.527,292.96S40.86,699.06上年期末余额的期签错更正(一)综合收益总8(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入的份通取1.提取盈余公积1.其他(四)所有者权益内邮结转-1.资本公职轻增资本(或股本)2.温余公积特增资本(或股本)1位余公积你补亏损(五)号项储备1.本期提取2.本期使用(六)基他 三亚械城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注(金额单位：元币种：人民币)地址为海南省三亚市吉阳区凤凰水城规划路(水城路)12号上西侧，公司注册资金50,000.00于2014年5月27日在北京产权交易所挂牌出让三亚樾城投资有限公司的100%股权。吉视传媒股份有限公司(以下简称：“吉视传媒”)于2014年7月2日以12,550.00万元的成交价竞得本财务报表经公司全体董事(董事会)于2024年7月11日批准报出。(一)编制基础2024年7月，本公司股东吉视传媒以其持有的截至2024年5月31日应收本公司债权合本公司于2024年7月4日完成工商变更登记，公司变更后的注册资本为50,000.00万元。(二)持续经营本公司对报告2024年5月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注(一)遵循企业会计准则的声明(二)会计期间本公司自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本报告期为2023年1月1日至2024年5月31日。(三)营业周期(四)记账本位币值总额)的差额，调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的，调整留存收 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注(1)增加子公司或业务(2)处置子公司或业务 三亚械城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(3)购买子公司少数股权(八)金融工具 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注(2)其他金融负债(1)预期信用损失的计量 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后括考虑续约选择权)。(2)信用风险显著增加的评估 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注现(4)预期信用损失准备的列报(5)核销(九)应收账款 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注 三亚械城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注(3)预期信用损失的确定(4)减记金融资产组合名称确定组合的依据关联方组合账龄组合除上述组合之外的应收账款，公司根据以往的以应收账款的账龄作为信用风险特征进行分类账龄应收账款预期信用损失率(%)1年以内(含，下同)1至2年 三亚越城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报老附注5年以上(十)其他应收款组合名称确定组合的依据关联方组合账龄组合类账龄其他应收款预期信用损失率(%)1年以内(含，下同)5年以上(十一)存货 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注采用永续盘存制。 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注(十二)长期股权投资(1)长期股权投资的分类灵灵中口》公图图闯习国习函量 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注(1)企业合并形成的长期股权投资之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的，调整留存收益。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注名名理被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值：按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见“本附注三、(十六)长期(十三)固定资产度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)电子设备及用户网58555长期资产减值”(十四)在建工程在建工程计提资产减值方法见“本附注错误!未找到引用源。(十六)长期资产减值”。(十五)使用权资产 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注止置止置平玉玉玉玉面玉贰不勇系画(1)租赁负债的初始计量金额；(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相本公司按照“本附注三、(十六)长期资产减值”所述，确定使用权资产是否已发生减值并(1)当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化，本公(2)当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或(十六)长期资产减值 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注(十七)长期待摊费用(十八)合同负债(十九)职工薪酬画第25页，共46页 第26页，共46页(二十)租赁负债息息息是是是民息 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注(二十一)收入 三亚械城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取他因素)作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向(二十二)合同成本类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中五面不不页可 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注辽可 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注(二十四)租赁(2)租赁期的评估 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注3不页(3)使用权资产和租赁负债见“附注三、(十五)”和“附注三、(二十)”。(4)租赁变更(6)适用财会【2022】13号的租金减让(2)租赁的分类 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注「可工弧丕云不弧 三亚撼城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注(1)执行《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)中“关于单项交易产生的资产财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会(2022)31号，以下简称“解释第16号”)。(2)执行《企业会计准则解释第17号》(财会[2023]21号)中“关于售后租回交易的会计财政部于2023年11月发布《企业会计准则解释第17号》(财会(2023)21号，以下简称“解释第17号”)。本公司自2024年1月1日起施行该规定，执行该规三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注(一)主要税种及税率税种计税依据实缴增值税7教育费附加实缴增值税3地方教育费附加实缴增值税2企业所得税(一)货币资金截至2024年5月31日，本公司不存在或有潜在收回风险的款项。截至2024年5月31日，本公司不存在使用权受限制的货币资金。比例(%)比例(%)年以内1至2年3至4年2.按预付对象归集的2024年5月31日余额较大的预付款情况r息rr服用WWW用用具Nr息rr服用WWW用用具 业越城投债有限公司2023年工月1日至2024年5月31目模拟财务报表阳注单位名称与本公司关系2024年5月31目余古预付款项2024年5月31目余额合计数的比例预付款时间未结算原因设有限公司五年以上未结算WY(三)其他应收款应收利息应收股利(1)按账龄披露1年以内1至2年3至4年小计(2)按款项性质分类情况款项性质小计(3)坏账准备计提情况2024年5月31日未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2023年12月31日余额2023年12月31日余额在本期者息者者者者有制用用用用用用用用用者息者者者者有制用用用用用用用用用重团可 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)本期转回本期转销本期核销其他变动2024年5月31日2023年12月31日未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2022年12月31日余额2022年12月31日余额在本期本期转回-本期转销本期核销其他变动2023年12月31日余额(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况类别2023年12月31日余额2024年5月收回或转回转销或核销动(5)按欠款方归集的2024年5月31日余额较大的其他应收款情况单位名称款项的性质2024年5月31日余额账龄占其他应收款2024年5月31日余额合计数的比例(%)2024年5月31日余额rW是是看有服YMY民民用用rW是是看有服YMY民民用用 三亚越城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注单位名称款项的性质2024年5月31日余额占其他应收款2024年5月31日余额合计数的比例(%)2024年5月31日余额察支队五年以上(四)存货市政府根据省政府的回函(【2017】6175号),明确要求本项目必须退200米海岸线进行建设，(五)其他流动资产(六)固定资产固定资产固定资产清理2.固定资产(1)固定资产情况2024年5月31日电子设备及用户网1.2023年12月31日余额(1)处置或报废二、累计折旧1.2023年12月31日余额(1)计提 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注五五玉不牙可玉重丽重重(T了还电子设备及用户网(1)处置或报废1.2023年12月31日余额(1)计提(1)处置或报废四、账面价值1.2024年5月31日余额2023年12月31日电子设备及用户网1.2022年12月31日余额(1)处置或报废二、累计折旧1.2022年12月31日余额(1)处置或报废.2022年12月31日余额(1)处置或报废四、账面价值.2023年12月31日余额(七)长期待摊费用2024年5月31日 亚械城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注—2023年12月额其他减少2024年5月31日余额租赁费差异资产可抵扣暂时性差异资产资产减值准备(九)短期借款应付利息注：2023年12月31款期限为3年。(十)应付账款一年以内(含一年)1年以上2.按欠款方归集的2024年5月31日余额重要的应付账款未偿还或结转的原因天尚设计集团有限公司未结算深圳市九歌创筑艺术设计有限公司未结算海南华硕项目管理有限公司未结算/(十一)应付职工薪酬2024年5月31日2023年12月31日余额本期增加本期减少2024年5月31日余额、短期薪酬二、离职后福利-设定提存计划 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注2023年12月31日余额本期增加本期减少2024年5月31日余额一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费四、住房公积金五、工会经费和职工教育经费2023年12月31日余额本期增加本期减少2024年5月31日余额1.基本养老保险2.失业保险费2023年12月31日2022年12月本期增加本期减少2023年12月一、短期薪酬二、离职后福利-设定提存计划2.短期薪酬列示2022年12月本期增加本期减少2023年12月二、职工福利费三、社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费四、住房公积金五、工会经费和职工教育经费2022年12月31日余额本期增加本期减少2023年12月31日余额1.基本养老保险2.失业保险费 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注(十二)应交税费(十三)其他应付款应付股利应付利息短期借款应付利息1年以内(含1年)1年以上(十四)实收资本2023年12月31日余额本期增加本期减少2024年5月31日吉视传媒股份有限公司(十五)资本公积 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注—1—12023年12月31日余额本期增加本期减少2024年5月31日截至2024年5月31日，本公司将向吉视传媒借款62,091.40万元债务以债(十六)未分配利润2024年1-5月2023年度调整前上期末未分配利润调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利其他减少(注)期末未分配利润(十七)税金及附加印花税(十八)管理费用J[[[11[[职工薪酬咨询费设计费交通差旅费车辆费折旧、摊销办公费(十九)财务费用33可 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注利息费用银行手续费(二十)其他收益与资产相关/与收益(二十一)信用减值损失(损失以“—”号填列)(二十二)资产减值损失(二十三)资产处置收益资产处置收益的来源非流动资产处置收益5(二十四)营业外支出非流动资产毁损报废损失(二十五)所得税费用当期所得税递延所得税费用(二十六)现金流量表项目 三亚械城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注2、支付其他与经营活动有关的现金付现费用(二十七)现金流量表补充资料1.现金流量表补充资料表净利润资产减值损失固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧使用权资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“一”号填列)固定资产报废损失(收益以“一”号填财务费用(收益以“一”号填列)投资损失(收益以“—”号填列)填列)填列)存货的减少(增加以“—”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“—”号填列)经营性应付项目的增加(减少以“—”号填列)一年内到期的可转换公司债券当期新增的使用权资产 三亚樾城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附注2.现金和现金等价物的构成、现金可随时用于支付的数字货币二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物(一)本企业的母公司情况业务性质注册资本(万企业的持股比例(%)权比例(%)吉视传媒股份有限公司长春市净月开发区和美路999号吉视(二)其他关联方情况其他关联方与本企业关系吉视传媒信息服务有限责任公司受同一最终母公司控制北京吉视汇通科技有限责任公司受同一最终母公司控制吉视传媒文化产业投资有限责任公司受同一最终母公司控制吉林省东北亚大数据创业服务有限公司受同一最终母公司控制吉视传媒创业投资有限公司受同一最终母公司控制吉视传媒艺术品投资管理有限公司受同一最终母公司控制抚松紫竹房地产开发有限公司受同一最终母公司控制吉视传媒影院投资管理有限公司受同一最终母公司控制镇赉吉视飞翔电影院有限公司受同一最终母公司控制乌兰浩特吉视欧亚影城有限公司受同一最终母公司控制长春吉视万豪世纪影城有限公司受同一最终母公司控制吉林省吉地生香农业科技有限责任公司受同一最终母公司控制(三)关联交易情况 三亚磁城投资有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模拟财务报表附住无2.关联担保情况无说明吉视传媒股份有限公司4.其他关联交易关联交易内容吉视传媒股份有限公司委贷利息(四)关联方应收应付款项国吉视传媒股份有限公司吉视传媒创业投资有限公司应付利息古视传媒股份有限公司截至2024年5月31日，本公司无需要披露的重要承诺及或有事项。2024年6月30日，吉视传媒与其控股股东吉林广播电视台签署了《资产置换协议》,吉视传媒拟置出持有的本公司100%股权，并置入控股股东吉林广播电视台下属的IPTV业务2024年7月2日，根据《三亚樾城投资有限公司股东会决议》,本公司将向吉视传媒借款2024年7月4日，本公司已完成工商登记变更，变更前注册资本为10,000.00万元，变更后九、其他重要事项原因为三亚市政府根据省政府的回函(【2017】6175号),明确要求本项目必须退200米海岸三亚樾城投资有限公司评估基准日：2024年5月31日被评估单位：三亚樾城投资有限公司AB123 4持有至到期投资5-6--7--8固定资产9工程物资 固定资产清理- -开发支出长期待摊费用-资产总计负债合计净资产(所有者权益)评估机构：北京国枫兴华资