关于编制公司年度经营计划及预算的通知

关于编制2009年经营计划与预算的通知总部各部门、各分公司及各控股企业：根据公司《预算管理程序》、《预算管理作业指导书》的要求，经公司预算管理委员会研究决定，从本通知发布之日起，各单位开展2009年经营计划与预算的书面编制工作。具体要求如下：一、组织要求为了保证公司2009年度经营计划与预算工作的顺利开展，新成立的各分公司、控股企业以单位负责人为组长成立经营计划与预算工作小组，负责经营计划与预算编制的组织、指导及预算审核工作，并于2008年12月12日前将小组成员及各自工作职能以分公司红头文件的方式在公司OA系统上发布。二、编制要求1、深圳区域以外的分公司编制2009年度经营计划与预算前，应根据分公司所在区域的实际情况，制订分公司部门和管理处预算定额并发布，部门和管理处根据定额编制预算。具体格式参照附件中《CCPM2009年度职能部门经营计划与预算》和《CCPM2009年度管理处经营计划与预算》中的“预算定额表”。2、人力资源成本的编制归口到总部人力资源部和各分公司人力资源部，由人力资源部门独立实施编制工作；编制要求请详见《2009年人力资源成本预算说明》。3、分公司凡在2009年期间入伙的新项目均要求编制预算，由分公司组织人员进行编制，并汇总到分公司二级预算中。预算目标必须严格按照该项目委托管理合同签署前总部合同评审小组审定的测算为依据进行确定，即在经营资源不发生重大变化的情况下，预算目标应不低于原承接测算的同期目标。4、为适应公司成本精细化管理的要求，09年度的预算管理体系将更加追究精确、科学：①第三级预算体系包括：《CCPM2009年度职能部门经营计划与预算》、《CCPM2009年度咨询项目经营计划与预算》、《CCPM2009年度销售中心项目经营计划与预算》、《CCPM2009年度管理处经营计划与预算》；②销售中心项目经营管理指的是：受开发商委托，对其销售中心、临时办公场所、未开发土地等临时性项目提供服务所实施的管理内容；因为以上项目的管理的介入及撤出存在很多不确定性，所以要求与管理处预算分开；③CCPM2009年度管理处经营管理预算更加精细化，内容包括：应记入物业服务部分的收支中央空调收支集中供暖收支表委托经营停车场收支全委托物业服务佣金制物业费收支开办费收支物业补贴收支前期介入费收支④所有的《CCPM2009年度经营计划与预算》都以月度为期间单位，即要求经营计划精确到每个月。5、控股企业应该参照公司预算管理模式，编制2009年度经营计划与预算，收入、成本各项测算要求过程详细、数据来源明晰。三、格式要求1、2009年预算版本根据发改委、建设部下发的《物业服务定价成本监督办法（试行）》和《新会计准则》有了较大的修改，望各级预算单位严格按照新的格式编制预算；各级财务部门应担负起“预算管理工作”前期培训的职责。2、各级经营计划与预算要求格式统一，格式参照附件：《CCPM2009年度分公司经营计划与预算》、《CCPM2009年度职能部门经营计划与预算》、《CCPM2009年度咨询项目经营计划与预算》、《CCPM2009年度销售中心项目经营计划与预算》、《CCPM2009年度管理处经营计划与预算》。3、控股企业：①物业管理类控股企业部门及管理处经营计划与预算参照公司版本；②楼宇公司、电梯公司经营计划与预算具体格式不限，可根据各自行业特性自行设计。四、时间要求1、分公司部门、物业咨询项目、管理处主业、地下车库及其他业务经营计划与预算应于2008年12月22日以前提交给分公司经营计划与预算工作小组。2、分公司经营计划与预算应于2008年12月29日前提交给公司经营计划与预算工作小组。3、总部部门经营计划与预算应于2008年12月29日前提交给公司经营计划与预算工作小组。4、控股企业经营计划与预算应根据各董事会要求的时间提交。5、公司汇总经营计划与预算应于2009年1月24日前定稿。五、注意事项1、管理处编制经营计划与预算时应与分公司财务管理部充分沟通，特别是在物业管理主业与委托经营地下车库、中央空调等业务之间的成本界定上，其中委托经营地下车库的成本至少应包括车库内实际发生的人工费、公共能耗、物料消耗、智能化收费系统等。2、公司经营计划与预算管理小组联系人：余颂东联系电话剑宇联系电话圳市长城物业管理股份有限公司

二OO八年十二月十日附件：第一部分：经营计划与预算1、《CCPM2009年度分公司经营计划与预算》2、《CCPM2009年度职能部门经营计划与预算》3、《CCPM2009年度咨询项目经营计划与预算》4、《CCPM2009年度销售中心项目经营计划与预算》5、《CCPM2009年度管理处经营计划与预算》第二部分：人力资源部分1、《2009年人力成本预算说明》2、《分公司人力资源成本计划》3、《人力资源成本预算表》（明细表）4、《“两个低于”原则确定表》5、《分公司2009年