2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库附答案（典型题）

2023年6月中级银行从业资格之中级个

人理财题库附答案（典型题）

单选题（共50题）

1、贷款安全比率的合理区间（包括房贷）是（）。

A.小于50%

B.小于30%

C.小于40%

D小于20%

【答案】A

2、以（）作为标准进行分类，保险可以分为财产保险和人身保险。

A.保险标的

B.保险性质

C.实施方式

D.承保

【答案】A

3、下列关于定期寿险说法错误的是（）。

A.相比其他形态的人寿保险来说，定期寿险更接近于财产和责任保

险

B.定期保单具有终身有效的性质

C.定期寿险的保险期间短则1年，长则10年、20年

D.定期寿险每千元保额的初期费率要低于同样条件下的其他寿险产

品，后期费率会随保单持续时间的延长而快速增加

【答案】B

4、分包单位自行采购的物资，必须在（）指定合格分供方范围内

采购，进场经总包验收合格后，各种质量证明资料报总包物资管理

部门备案。

A.建设单位

B.业主

C.总包

D.分包

【答案】C

5、下列各项物权中，不属于他物权的是（）o

A.土地承包经营权

B.所有权

C.国有土地使用权

D.质权

【答案】B

6、以下关于商业银行开展个人理财业务基本条件的表述，错误的是

（）o

A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度

B.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员

C.具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系

D.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件

【答案】D

7、下列关于信托的说法，不正确的是（）o

A.信托财产按约定条件由受托人进行管理或处置

B.委托人是信托财产的合法所有者

C.信托财产的受益人只能是委托人本人

D.信托目的有可能达到或实现

【答案】C

8、根据货币的时间价值理论，在期末年金现值系数的基础上，期数

减1,系数加1的计算结果，应当等于（）。

A.递延年金现值系数

B.期末年金现值系数

C.期初年金现值系数

D.永续年金现值系数

【答案】C

9、关于理财规划服务涉及的内容，下列说法中错误的是（）o

A.涉及财务、法律、投资

B.涉及保险、税务等

C.不涉及债务管理

D.涉及家庭财务、非财务状况

【答案】C

10、下列关于个人理财产品（计划）销售管理的做法，不正确的是

（）。

A.商业银行应要求提供代销产品的金融机构提供详细的产品介绍、

相关的市场分析报告和风险收益测算报告

B.商业银行应根据产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情况,

按照审慎原则重新编写有关产品介绍材料和宣传材料

C.商业银行个人理财业务部门销售商业银行自有产品时，应当要求

产品开发部门提供产品介绍材料和宣传材料，个人理财业务部门必

须对以上材料重新编写

D.商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产

品时，明确界定双方的权利与义务，划分相关风险的承担责任和转

移方式

【答案】C

11、在保险实践中，禁止反言主要用于约束（）。

A.保险人

B.受益人

C.投保人

D.被保险人

【答案】A

12、按照资本资产定价模型，假定市场平均收益率为14%,无风险

利率为6%,如果某证券的预期收益率为18%,贝塔值为1.2,则下

列说法正确的是（）。

A.该资产的价值无法判断

B.该资产的a系数为-2.4%

C.该资产是公平定价

D.该资产的a系数为2.4%

【答案】D

13、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保

险合同的规定，孩子。岁到15岁期间为交费期，每年保费3650

元.年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初

领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金,

年初领取。

A.11.30%

B.27.20%

C.18.72%

D.25.68%

【答案】c

14、中小企业基本财务比率分析的内容不包括（）。

A.偿债能力分析

B.资产运营能力分析

C.获利能力分析

D.融资能力分析

【答案】D

15、在理财规划书制作过程中的的综合理财规划建议环节，理财师

需要对客户当前关心的家庭财务问题做出明确的诊断和建议，并且

在此基础上，为客户设定未来（）的家庭主要支出预算。

A.半年

B.一年

C.三年

D五年

【答案】B

16、下列对综合理财服务的理解，错误的是（）。

A.综合理财服务中，银行可以承担一部分风险

B.与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化

C.私人银行业务属于综合理财服务中的一种

D.私人银行业务不是个人理财业务

【答案】D

17、王先生夫妇今年都刚过40岁，年收入20万元左右，打算60岁

退休，估计夫妇退休后第一年生活费为10万元，考虑到通货膨胀的

因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3%的速度增长。预计

两人寿命可达80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资

金。夫妻俩均享受国家基本养老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大

约4万元退休金。夫妻俩在退休

A.909286

B.899286

C.889286

D.879286

【答案】D

18、在借贷金额方面，家庭债务管理力主（）。

A.量入为出

B.量力而行

C.保证较多的结余

D.保证生活的品质

【答案】B

19、遇到（）天气不能从事高处作业。

A.6级以上的风天和雷暴雨天

B.冬天

C.35度以上的热天

D.5级以上的风天

【答案】A

20、下列对综合理财服务的表述，错误的是（）。

A.综合理财服务中，商业银行可以自行决定投资方式

B.私人银行业务属于综合理财服务中的一种

C.综合理财服务中，银行可以让客户承担一部分风险

D.与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化

【答案】A

21、个人理财业务提供的服务或产品中，收益和风险全部由客户承

担的是（）。

A.理财顾问服务

B.保证收益理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.非保证收益理财计划

【答案】A

22、财务风险是属于（）。

A.经营风险

B.系统风险

C.非系统风险

D.不可分散风险

【答案】C

23、有关行业一般纳税人增值税销售额的下列表述中，正确的有（）。

A.提供贷款服务，以提供贷款服务取得的全部利息及利息性质的收

入为销售额

B.金融商品转让，按照卖出价扣除买入价及相关税费后的余额为销

售额

C.提供客运场站服务，以取得的全部价款和价外费用为销售额

D.提供旅游服务，以取得的全部价款价外费用为销售额

【答案】A

24、某公司欲与乙签订一份为期3年的劳动合同，试用期不得超过

（）。

A.1个月

B.6个月

C.3个月

D2个月

【答案】B

25、商业银行应将理财业务的投资管理纳入总行的统一管理体系之

中，实行（），加强日常风险指标监测和内控管理。

A.左、中、右分离

B.前、中、后台分离

C.前、后台分离

D.前、中台分离

【答案】B

26、钱先生与太太今年均为39岁，全家人生活费支出平均每月为

4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。夫妇二人共存有银行

活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。则理财师根据资

料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为（）。

A.45

B.50

C.55

D.60

【答案】B

27、《特种设备作业人员证书》的核发机构是()。

A.人力资源和社会保障部门

B.住房和城乡建设部门

C.安全生产监管部门

D.质量技术监管部门

【答案】D

28、李某和赵某是夫妻，二人共同持有50万元存款，甲是李某之母,

乙是赵某之姐，赵某和李某均无其他亲属，2013年李某病逝，不久

赵某也因为过分悲伤，于同年病故，下列正确的法定继承方式是

()。

A.甲继承37.5万元，乙继承12.5万元

B.甲、乙各继承25万元

C.甲继承50万元

D.甲继承12.5万元，乙继承37.5万元

【答案】D

29、袁先生与李女士结婚三个月，李女士怀孕，预计9个月后孩子

出生。

A.不足额保险

B.足额保险

C.超额保险

D.原保险

【答案】A

30、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用

越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规

划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就

子女教育规划方面的问题进行了咨询。

A.128632.75

B.128794.15

C.132670.25

D.145860.75

【答案】D

31、可赎回债券往往规定有赎回保护期，常见的赎回保护期是发行

后的（）年。

A.1-3

B.3-5

C.5-10

D.10-15

【答案】C

32、最新建筑企业资质标准施工劳务分包资质（）。

A.分专业，分等级

B.分专业，不分等级

C.不分专业，分等级

D.不分专业，不分等级

【答案】D

33、下列选项中，不属于银行代理国债的是（）：

A.凭证式国债

B.电子式储蓄国债

C.记账式国债

D.实物券式国债

【答案】D

34、与其他短期理财目标相关的现金流支出预算属于（

A.日常生活支出预算

B.特殊用途支出预算

C.专项支出预算

D.其他支出预算

【答案】C

35、下列不属于客户财务信息的是（）o

A.财务状况未来发展趋势

B.当期收入状况

C.当期财务安排

D.投资风险偏好

【答案】D

36、以下不属于补偿原则相关规定的是（）。

A.以被保险人的实际损失为限

B.以投保人的保险金额为限

C.以保险责任范围内的损失发生为前提

D.不能让被保险人通过保险获得额外的利益

【答案】B

37、下列关于应收账款周转率的说法，不正确的是（）。

A.应收账款周转率是反映企业获利能力的指标

B.应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个

指标

C.应收账款周转次数:企业销售收入净额/应收账款平均余额

D.应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强

【答案】A

38、财务自由度主要是通过（）表现出来。

A.工作收入/生活支出

B.理财收入/生活支出

C.理财收入/理财支出

D.工作收入/理财支出

【答案】B

39、()是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量

人身风险。

A.生命价值法

B.需求法

C.资本保留法

D.未来收入法

【答案】A

40、保险产品要求()履行最大诚信原则。

A.投保人

B.保险人

C.投保人或被保险人

D.投保人和保险人

【答案】D

41、我国的学生贷款政策主要包括三种贷款形式：国家助学贷款；

商业助学贷款；出国留学贷款。下列关于国家助学贷款、商业助学

贷款、出国留学贷款三种贷款利息的说法，正确的是0。

A.商业助学贷款财政不贴息

B.出国留学贷款必须本人申请

C.国家助学贷款一次发放

D.商业助学贷款无需担保

【答案】A

42、怎样处理继承积极遗产和消极遗产、清偿死者遗留的债务，现

代各国一般有多种做法。下列关于遗产的处理方式，说法不正确的

是（）。

A.无限继承方式中，继承人以继承的遗产及固有财产清偿遗产债务,

即使债务比所继承财产多也应无条件承认

B.中国《继承法》实行限定继承，同时限制继承人自愿偿还超过遗

产实际价值部分的税款和债务

C.限定继承方式中，偿还死者遗留的债务，一律只以积极遗产的实

际价值为限。对超出遗产中财产权利的债务有权拒绝偿还

D.《法国民法典》规定：“遗产得被无条件接受或以有限责任继承

方式接受”

【答案】B

43、杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后

每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。为了维持退

休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金,

并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积

极的投资策略，假定年回报率为9%,退休后采取较为保守的投资

策略，假定年回报率为6%。

A.677544

B.698756

C.798446

D.851564

【答案】D

44、下列关于实质性重要事实的说法正确的是（）。

A.指保险人认为重要的事实

B.指被保险人认为重要的事实

C.一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准

D.对保险人而言，一个事实是否构成重要事实，以一个合理谨慎的

保险人在这种情况下其承保决策是否会受到影响作为标准

【答案】D

45、团体年金保险属于（）o

A.团体寿险

B.团体意外伤害保险

C.团体健康保险

D.团体医疗保险

【答案】A

46、以下各项中，不符合《商业银行开办代客境外理财业务管理暂

行办法》的有关规定的是（）。

A.商业银行购买境外金融产品，必须符合中国银行业监督管理委员

会的相关风险管理规定

B.从事代客境外理财业务的商业银行应在发售产品时，向投资者全

面详细告知投资计划、产品特征及相关风险

C.投资者应定期向从事代客境外理财业务的商业银行询问投资状况、

投资表现、风险状况等信息

D.从事代客境外理财业务的商业银行应按规定履行结售汇统计报告

义务

【答案】C

47、赵先生打拼多年，积累大量财富，终身未婚，膝下有一养子，

另有一个亲姐姐。赵先生临终前未留下任何遗嘱，回答下列问题。

A.公证遗嘱

B.代书遗嘱

C.自书遗嘱

D.录音遗嘱

【答案】A

48、放式基金的交易价格主要取决于（）。

A.基金总资产

B.供求关系

C.基金净资产

D.基金负债

【答案】C

49、某被保险人投保100万元的财产保险，在保险期限内，由于第

三者的责任导致被保险人的财产损失50万元，被保险人从第三者那

里获得赔款40万元，同时被保险人又向保险人要求赔付50万元，

对此保险人的处理方式是（）o

A.不予赔付

B.赔10万元

C.赔50万元

D.赔40万元

【答案】B

50、理财师在估测客户的保费负担能力时，可以通过（），掌握客户

目前所处的阶段，进而掌握客户的收入状况和风险承受能力。

A.生命周期

B.理财能力

C.客户的健康状况

D.客户的财产状况

【答案】A

多选题（共30题）

1、分红寿险保单持有人在领取现金红利时可以选择（）等方式。

A.直接领取现金

B.抵交保费

C.累积生息

D.购买缴清保额

E.过期作废

【答案】ABCD

2、代位继承又称间接继承.转继承又称转归继承，再继承或者连续

继承。下列关于代位继承和转继承的说法正确的有（）。

A.如孙子女、外孙子女也先于继承人死亡的，其曾孙子女。外曾孙

子女可以成为代位继承人

B.被继承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被继承人的旁系血亲或长辈

直系亲属均没有代位继承权

C.被代位人丧失继承权的，其晚辈直系血亲仍有代位继承权

D.未能实际接受遗产而死去的人，称为转继承人

E.在遗产分割前，继承人死亡的，由死亡的继承人的法定继承人代

其参加继承被继承人的遗产

【答案】AB

3、任何客户关系管理或客户关系营销。与客户直接打交道的理财师

都是最为关键的，客户关系维护或营销需要关注（）方面。

A.必须建立客户数据库

B.直接频繁面对客户的员工必须经过严格专业培训和标准化管理

C.公司愿意拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的

关系

D.通过优质客户服务，让新客户非常满意、下次再来

E.加强交叉销售、组合销售

【答案】ABC

4、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》对商业银行个人理财业

务从业人员应当具备的资格要求进行了明确规定，包括（）。

A.对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有

充分的了解和认识

B.具备相关监管部门要求的行业资格

C.具备相应的学历水平和工作经验

D.遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准、

行为守则

E.掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，

并对有关产品市场有所认识和理解

【答案】ABCD

5、商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中主要面

临（）等风险。

A.技术风险

B.操作风险

C.声誉风险

D.道德风险

E.法律风险

【答案】BC

6、土地增值税以纳税人转让房地产取得的增值额为计税依据。经过

纳税人申请，税务机关审批，可以免征土地增值税的情形包括（）。

A.建造普通标准住宅出售

B.由于城市实施筹划、国家建设需要依法征收、收回的房地产

C.个人之间互换自有居住用房地产的

D.土地使用权转让

E.国有土地使用权出让

【答案】ABC

7、资产配置，一般指客户的资产在（）资产上的分配或决策的过

程。

A.权益类

B.固定收益类

C.现金类

D.负债类

E期货

【答案】ABC

8、保险利益的成立要件包括（）。

A.必须为经济上的利益

B.一般必须是社会认可的利益

C.必须是确定的利益

D.必须是符合近因原则的利益

E.也可以是非经济上的利益

【答案】AC

9、在实际生活中，中小企业主的生活与企业之间关联度较高，因此

中小企业主所面临的风险不只来自家庭，一般而言，中小企业主面

临的风险有（）O

A.企业经营风险

B.个人人身风险

C.家庭成员人身风险

D.资产传承风险

E.资产保管风险

【答案】ABD

10、下列关于金融市场特点的说法，正确的有（）。

A.金融市场主要交易货币、资金以及其他金融工具

B.在市场机制下，不同的市场利率会趋于不同的水平

C.市场交易活动具有集中性

D.交易主体角色固定

E.交易场所既有固定有形的，同时也存在无形的交易平台

【答案】AC

11、下列属于国内个人理财业务迅速发展原因的有（）o

A.居民财富积累

B.居民理财需求上升

C.居民理财技能提高

D.投资理财工具日趋丰富

E.金融机构转型的客观需要

【答案】ABD

12、《保险法》规定保险利益原则的作用在于（）o

A.可以减少道德风险的发生

B.可以保障投保人的利益

C.可使危险因素相对稳定

D.限制赔偿程度

E.有消除赌博的可能性

【答案】ACD

13、教育投资规划的重要性，一般体现在（？）

A.受教育程度会直接影响收入水平

B.成年人对继续教育的需求不断增加

C.教育成本的不断升高

D.职场对学历与知识水平的要求越来越高

E.中国家庭对子女教育的重视

【答案】ABCD

14、下列关于城市维护建设税的税率，说法正确的有（）。

A.纳税人所在地为市区的：7%

B.纳税人所在地为县城、镇的：5%

C.纳税人所在地为县城、镇的：4%

D.纳税人所在地不在市区、县城或者镇的：1%

E.纳税人所在地不在市区、县城或者镇的：2%

【答案】ABD

15、客户关系管理对理财业务发展的意义（）。

A.为理财师提供客户服务的方法和工具

B.有助于培养高端客户忠诚度，与客户建立主办行关系

C.有助于拉拢客户，使客户始终如一的选择自己的产品

D.防止客户流失，降低客户开发成本

E.将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务升级

【答案】ABD

16、理财师在工作中涉及的法律包括（）。

A.《合同法》

B.《商业银行法》

C.《商业银行理财销售管理办法》

D.《民法通则》

E.《保险兼业代理管理暂行办法》

【答案】ABD

17、影响房地产价格的社会因素有（）。

A.社会治安状况

B.居民法律意识

C.投机状况

D.社会偏好

E.土地制度

【答案】ABCD

18、预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理

财策略有（w）。

A.增长银行储蓄

B.减少国库券的配置

C.增加在股票市场上的投资

D.适当减少房地产市场上的投资

E.适当增加基金的购买

【答案】BC

19、关于黄金的表述，正确的有（）o

A.一般而言，在通货膨胀时，黄金投资具有保值的作用

B.美元走势会影响黄金价格

C.黄金具有内在价值和实用性，但也存在市场不充分风险和自然风

险

D.黄金仍活跃在流通领域

E.一般而言，黄金流动性较其他证券类投资产品差

【答案】ABC

20、一个家庭在不同的人生阶段涉及的风险主要包括（）o

A.投资风险

B.信用风险

C.责任风险

D.意外财产风险

E.因为人身风险而引发的家庭财务危机

【答案】ABCD

21、按照承保方式划分，保险可以分为（）o

A.直接保险

B.人身保险

C.财产保险

D.再保险

E.商业保险

【答案】AD

22、下列适合长期投资目标的是（）o

A.活期存款

B.定期存款

C.购买汽车

D.房地产

E.国债

【答案】D

23、关于理财的经济目标和人生价值目标以及它们之间的关系，以

下说法正确的有（）。

A.客户的理财需求往往比较明确，理财师不需要通过过多的询问和

引导就能够清晰的了解

B.商业银行在为客户做理财规划时，只需要考虑客户理财的经济目

标，没有必要关注其背后的精神追求

C.客户的经济目标是具体的，可用金钱来衡量的，理财师可以帮助

客户通过科学的规划来实现

D.经济目标是客户实现人生价值目标的基础

E.不同年纪的客户和不同性别的客户，在理财目标上侧重点不一样

【答案】CD

24、全生涯财务状况模拟仿真包含（）。

A.现金流量分析

B.投资性资产额度模拟分析

C.家庭总收入分析

D.未来收人模拟分析

E.投资意向分析

【答案】AB

25、程先生41岁，太太40岁，女儿13岁。两人的年收入为税后

150000元，他们现有一处房产价值175万元，无房屋贷款。他们的

家庭存款或投资具体安排如下：现金15000元，定期存款6500元，

股票37万元（原来投资额为50万元左右），期货、古董15万元。

根据其年纪、生命周期所处的阶段和风险偏好测试，他们是平衡型

投资者。对该家庭客户投资规划方案的制定分析，说法正确的有

（）。

A.他们目前理财的主要问题是：资产配置不合理，生命、健康保险

情况不确定和缺乏子女教育、自己的退休投资规划

B.目前，其较多资金投资在高风险资产或股票上，现金加固定收益

（定期）占比较少，家庭紧急预备金不足

C.目前，资产分布与他们的理财需求和平衡型投资者是相符合的

D.投资过分保守或激进，都势必影响他们主要理财目标的实现和未

来家庭的幸福

E.由目前情况来看，他们资产较丰裕，可以冒风险去投机

【答案】ABD

26、流动性资产的主要特征有（）。

A.收益率较低

B.安全性高

C.可用于近期支出

D.流动性强

E.可用于短期债务的偿还

【答案】ABCD

27、公司分析主要是利用公司的历年资料对（）进行详细分析。

A.内部调控机构效率

B.管理人员能力

C.企业经营效率

D,资本结构

E.公司偿债能力

【答案】ABCD

28、下列对综合理财规划时，理财师应该做的主要工作和遵循的步

骤说法正确的有（）。

A.首先应分析和评估客户的家庭情况和财务状况

B.第二步应根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置

C.最后应根据资产配置比例选择具体的投资理财产品，建立投资组

入口

D.资产配置由不同类别的资产所组成，包括股票、房产、债券和现

金等

E.最后应根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置

【答案】ACD

29、预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理

财策略有（w）。

A.增长银行储蓄

B.减少国库券的配置

C.增加在股票市场上的投资

D.适当减少房地产市场上的投资

E.适当增加基金的购买

【答案】BC

30、理财资金的投资管理风险主要包括（）。

A.宏观经济政策风险

B.投资管理人的投资管理风险

C.投资管理人的机构规模风险

D.交易对手方风险

E.法律风险

【答案】BD

大题（共10题）

一、我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用

越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规

划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就

子女教育规划方面的问题进行了咨询。教育规划方案的最终确立是

在理财师对客户家庭财产状况、收入能力、承受风险能力以及子女

教育目标都已明确的前提下制定的，下列()不属于进行教育规划的

必要步骤。

【答案】教育规划方案的最终确立是在理财师对客户家庭财产状况、

收入能力、承受风险能力以及子女教育目标都已明确的前提下进行

的，在进行规划时通常需要完成以下步骤：①子女教育目标的分析;

②计算教育资金需求；③计算教育资金缺口；④制作教育投资方案、

选择合适的投资工具、产品组合；⑤教育投资规划的跟踪与执行。

二、李先生在2010年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元

的终身型重大疾病保险，2016年9月因病住院进行治疗，最后确诊

为肝癌晚期(属于赔偿范围)。李先生共花费了17万元的医疗费用，

社保赔付了9万元。根据以上材料回答。保险公司应赔付0万元。

【答案】C项，重大疾病险确诊即赔付保额10万元。

三、杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生31岁，太太30岁，

杨先生每月收入15000元，太太8500元。有一个2岁的可爱宝宝，

目前的开销还不大，由父母带养，每月支出大概100。元；家庭的每

月基本生活开销维持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款

80万中，首付20%,剩余部分采取每月等额本息还款方式，每月还

款2700元，房屋物业管理费每月250元。年终，杨先生和太太还可

以拿到总共100000元的奖金。另外，杨先生家庭有15万元的定期

存款和5万元的活期存款，都存放在银行。目前，杨先生想在10年

内换一套大一些的住房，以便将来接父母同住。根据以上材料回答

下列问题。如果首付30%,贷款70%,按揭20年，贷款利率为

6.81%,10年后杨先生将每月末要为新房子定额还款多少钱？（）

【答案】PMT（6.81%/12,20x12,1,7575563.8x70%）=一

40510.7（元），因此，10年后杨先生每月末要为新房子定额还款

40510.7元。

四、高老病逝，生有二子高大、高二，领养一子高三，妻子尚在。

留有房屋六间，存款24万元，人身保险一份，指定受益人为高老妻

子。高老酷爱字画，留有名人字画若干。生前立有遗嘱，把自己全

部字画留给小儿子高三。就存款而言，高老的妻子可以分得的数额

为（）万元。

【答案】首先要进行夫妻财产分割，将属于妻子的财产分出去，一

般是均分。剩余部分在第一顺序继承人中均分。题中妻子应分得的

数额为：24+2+（24-2）+4=15（万元）。

五、红星公司发行了一批到期期限为10年的债券，该债券面值100

元，票面利率为8%,每年年末付息。根据以上材料回答（1）〜（4）

题。若该债券规定投资者可以在第1年以后，第8年以内将债券转

换成公司的普通股，则可能促使投资者行使转换权利的因素是（）。

【答案】债券的收益是固定的，当公司的盈利上升时股票的收益会

大于债券的收益，公司开发了一个新项目，可能使盈利大幅增加时

进行转股会使得投资收益增加，会促使投资者行使转换权利。

六、红星公司发行了一批到期期限为10年的债券，该债券面值100

元，票面利率为8%,每年年末付息。根据以上材料回答（1）〜（4）

题。若投资者要求的收益率为9%,则该债券发行的方式为（）。

【答案】当债券价格小于面值（折价）的时候，票面利率

七、王先生和冯女士一家目前处于家庭成长期，其中，王先生今年

50岁，为某公司高级管理人员；冯女士今年45岁，待业；儿子王

华今年16岁，高中一年级学生。一家三口均身体健康，无家族病史。

（1）家庭收支情况王先生每月收入（税后）为20000元，每年红利

为20万元（税后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8万

元（税后），房租收入4万元（税后），其他收入6万元（税后）。在

家庭开支方面，王先生一家每月基本生活开支10000元，儿子的教

育费用每月需3000元，老人赡养费每月4000元。另外，王先生一

家每年养老保险支出125000元，外出旅游费用每年20000元。（2）

资产负债情况王先生一家现有现金及银行存款10。万元，定期存款

100万元，自用住宅150万元，投资性房产80万元。同时王先生有

一辆价值70万的自用汽车。负债只有信用卡消费2万元。（3）家庭

保险情况王先生：年缴保费为12万元、缴费期限20年、保障终身,

意外身故200万元、疾病身故150万元的商业保险，已缴费10年。

同时，王先生购买的养老保险现金价值为60万元。冯女士：原所在

单位为其办理并缴纳了10年的国家基本养老、医疗保险。儿子：子

女教育保险，附加意外伤害和意外伤害医疗保险，教育保险保额20

万元，附加意外伤害和医疗保险保额4万元，缴费期限20年，保险

期限20年，年缴保费8000元。王先生家庭双方父母：享有国家基

本保险保障，有一定的退休费。（4）理财目标①子女留学教育基金：

5年后送儿子去美国留学，全部费用约为180万元人民币；②退休

计划：10年后王先生退休时家庭的养老金资产累计到800万元左右。

【答案】N=10,I/YR=8%,FV=800,PMT=-55.22,因此从现在开

始，王先生每年应投入55.22万元用于筹集10年后的退休费用

800万元。

八、王先生和冯女士一家目前处于家庭成长期，其中，王先生今年

50岁，为某公司高级管理人员；冯女士今年45岁，待业；儿子王

华今年16岁，高中一年级学生。一家三口均身体健康，无家族病史。

（1）家庭收支情况王先生每月收入（税后）为20000元，每年红利

为20万元（税后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8万

元（税后），房租收入4万元（税后），其他收入6万元（税后）。在

家庭开支方面，王先生一家每月基本生活开支10000元，儿子的教

育费用每月需3000元，老人赡养费每月4000元。另外，王先生一

家每年养老保险支出125000元，外出旅游费用每年20000元。（2）

资产负债情况王先生一家现有现金及银行存款10。万元，定期存款

100万元，自用住宅150万元，投资性房产80万元。同时王先生有

一辆价值70万的自用汽车。负债只有信用卡消费2万元。（3）家庭

保险情况王先生：年缴保费为12万元、缴费期限20年、保障终身，

意外身故200万元、疾病身故150万元的商业保险，已缴费10年。

同时，王先生购买的养老保险现金价值为60万元。冯女士：原所在

单位为其办理并缴纳了10年的国家基本养老、医疗保险。儿子：子

女教育保险，附加意外伤害和意外伤害医疗保险，教育保险保额20

万元，附加意外伤害和医疗保险保额4万元，缴费期限20年，保险

期限20年，年缴保费8000元。王先生家庭双方父母：享有国家基

本保险保障，有一定的退休费。（4）理财目标①子