2020年度农行国际贸易融资业务操作规程

农行国际贸易融资

业务操作规程

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国际贸易融资业务操作规程

减免保证金开证

第一节业务概述

第八条减免保证金开证系指我行根据进口商申请，为进口商减收或

免收保证金开出信用证的一种贸易融资业务。

第九条我行可办理代理同业开证业务，代理同业开证业务的操作根

据与被代理方的协议要求办理。

第二节融资期限及免担保规定

第十条信用证付款期限应与进口货物的销售周期或生产加工周期相

匹配，最长不超过一年。

第十一条除符合信用贷款条件或经有权审批行批准能够信用方式用

信的客户外，信贷经营管理综合评价前两类一级分行对符合以下条件的

即期信用证业务，减免保证金开证部分可不再落实其它担保：

（一）客户应具有良好的行业资质，熟悉进口产品的市场行情。生

产型企业应为我行AA级以上（含）客户。贸易型企业应为我行A级以

上（含）客户且近三年的平均进出口额达3000万美元以上。

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（二）保证金收取比例不低于信用证金额的20%。

（三）进口货物不应是鲜活易腐等难以处理的货物；进口合同应规

定货物须投保；信用证应规定提交全套正本已装船海运提单，我行可有

效控制物权直至客户付款赎单。

第三节业务办理流程

第十二条客户申请办理减免保证金开证，需向我行提交如下材料：

（-）《开立不可撤销跟单信用证申请书/开证申请人承诺书》（以

下简称《开证申请书》）。

（二）进口贸易合同或订单（复印件）。

（三）有关进口批件（复印件）（如需）。

（四）我行要求提交的其它材料。

第十三条客户部门受理客户减免保证金开证申请后，重点调查以下

内容：

（一）开证申请人进口资格。依据工商行政管理机关、商务主管部

门的进口业务批件，审核客户进口资格。

（二）开证申请人资信。申请人是否有足额授信额度，履约记录是

否良好，是否按规定比例缴纳了保证金并提供相应担保，贸易合同如有

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溢短装条款，是否对金额上浮部分落实了担保措施。

（三）贸易背景的真实性。调查进口货物市场价格是否稳定，进口

货物价格是否异常，进口货物的销售周期、运输在途时间或生产加工周

期与信用证付款期限是否匹配。

第十四条客户部门在贸易融资业务呈批表上填写调查意见，连同客

户提交的相关资料交国际业务部门审核。

第十五条国际业务部门根据《中国农业银行进口信用证业务操作规

程》有关要求，重点审核以下内容：

（一）申请人是否提交进口付汇核准件、备案表等资料（如需）。

（二）《开证申请书》与进口贸易合同或订单（复印件）的一致

性。

（三）是否提交相应的进口许可证、批件等（如需）。

（四）出口国家或地区是否存在被制裁等风险情况。

第十六条国际业务部门在贸易融资业务呈批表上填写审核意见，连

同相关资料交信贷管理部门审查，按照业务权限和审批流程报有权审批

人审批。

第十七条有权审批人审批同意后，客户部门与客户签订《减免保证

金开证合同》（如已签订《减免保证金开证额度合同》则无须再签），

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国际业务部门对外开出信用证。

第四节信用证修改流程

第十八条信用证的修改应由开证申请人提出，申请信用证修改时客

户需向我行提交如下材料：

（一）《信用证修改申请书/信用证修改申请人承诺书》（以下简称

《信用证修改申请书》）。

（二）双方贸易合同或订单修改的相关资料（如需）。

第十九条客户部门对客户提交的材料进行审核，了解客户修改信用

证的原因以及修改可能对进口贸易产生的影响。

（-）对信用证金额的增加、信用证付款期限的延长（如即期信用

证修改为远期信用证、远期信用证延长付款期限）、信用证有效期延长

至一年以上、进口商品的改变、运输单据由物权单据修改为非物权单

据、信用证失效后的修改等可能增加我行责任和风险的，按照进口开证

的审批流程进行审批。

（二）对增额修改应按规定相应增收保证金；对已部分执行的信用

证的增额修改，应按信用证余额和修改增额相加之和，根据业务授权确

定审批流程；对已执行完毕信用证的增额修改，可按修改增额根据业务

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授权确定审批流程。

第二十条对不涉及上述第十九条所提及内容的修改，可由开证申请

人将有关申请材料提交国际业务部门直接办理。修改完成后，国际业务

部门将《信用证修改申请书》（客户部门留存联）送客户部门备案。

对信用证的减额修改，可于信用证执行完毕或在收到通知行发来的

受益人接受修改的通知后，根据修改减少的金额按保证金收取比例退还

相应保证金。

第二十一条对于需按进口开证流程审批的信用证修改，经相关部门

调查、审查，有权审批人审批后，由国际业务部门完成信用证修改手续。

第五节开证后管理

第二十二条国际业务部门应密切关注国外银行风险，做好信用证的

到单处理、承兑/承诺延期付款/付款、业务档案管理工作。

第二十三条国际业务部门在对外付汇时应按外汇管理有关要求办理

国际收支申报手续。

第二十四条客户部门应密切关注客户资信状况、进口货物市场价格

变动情况，加强对客户到期付款能力的监督，必要时追加相应的保证

金，做好开证后的贷后管理和信用证项下对外付款的资金落实工作。

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第二十五条对办理了提货担保/提单背书业务的信用证，收到单据后

按照提货担保/提单背书业务操作规程进行相应处理。

第二十六条如客户免担保即期开证后又需融资的，除符合信用贷款

条件或经有权审批行批准能够信用方式用信的客户外，须按规定落实相

应担保手续。

进口押汇

第一节业务概述

第二十七条进口押汇是指银行收到信用证、进口代收项下单据或汇

款项下客户提供的相关单据后，向进口商提供的用于支付该信用证、代

收或汇款项下进口货款的短期资金融通。

第二十八条我行可办理本行开立的信用证、本行作为代收行的进口

代收以及本行作为汇款行的货到汇款项下的进口押汇业务。

第二节客户条件、融资比例及期限

第二十九条申请办理汇款项下进口押汇业务，客户应为我行AA

级以上（含）客户。

第三十条各行可根据实际情况确定进口押汇融资比例。进口押汇

金额不得超过对外应付金额（发票或汇票金额）。

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第三十一条各行可根据货物销售周期确定融资期限。进口押汇融资

期限与不同结算方式下的付款期限相加应在180天以内（含）。

第三节业务办理流程

第三十二条客户申请办理进口押汇，需根据不同结算方式向我行提

交如下材料：

（-）信用证项下进口押汇

1、《进口押汇申请书》。

2、货物运输单据。

AA级以下（不含）客户，需提交全套正本海运提单，如为以我行

为抬头的非全套正本海运提单，也可视情况办理。

AA级以上（含）客户，提交的运输单据可为非物权凭证或非全套

正本海运提单。

AA级以上（含）客户，可在提货后提出申请，但需提交货物运输

单据（副本）和正本进口货物报关单。

3、其它商业单据。主要包括发票、装箱单等信用证要求的单据。

（二）代收项下进口押汇与信用证项下进口押汇要求相同。

（三）汇款项下进口押汇

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1、《进口押汇申请书》。

2、进口合同/订单。

3、正本进口货物报关单。

4、发票等其它商业单据。

第三十三条客户部门受理客户进口押汇申请后，重点调查以下内

容：

（一）申请人是否有足额授信额度，履约记录是否良好。

（二）是否具有真实的贸易背景，申请叙做进口押汇的进口商品应

以原材料或一般商品为主，进口商品的市场价格是否稳定。

（三）申请人是否制定并落实了进口货物销售、货款回笼的有效措

施，货物销售周期与押汇期限是否匹配。

第三十四条客户部门在贸易融资业务呈批表上填写调查意见，连同

客户提交的相关资料交国际业务部门审核。

第三十五条国际业务部门根据不同结算方式重点审核以下内容：

（一）运输单据的表面真实、有效性。

（二）信用证或合同/订单与相关单据是否相符。单证不符但申请人

书面同意接受不符点的，国际业务部门应通知客户部门，由客户部门对

有关情况重新调查、核实。

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（三）经过海关报关单核查系统核实进口报关单的真实性（如需）。

第三十六条国际业务部门在贸易融资业务呈批表上填写审核意见，

连同相关资料交信贷管理部门审查，按照业务权限和审批流程报有权审

批人审批。

第三十七条有权审批人审批同意后，客户部门与申请人签订《进口

押汇合同》。客户部门登记台账后通知国际业务部对外付款。

第三十八条国际业务部门按外汇管理有关规定办理付汇手续，根据

寄单行、托收行、或客户的指定汇款路线对外付款。

第三十九条国际业务部门在对外付汇时应按外汇管理有关要求办理

国际收支申报手续。

第四节融资后管理

第四十条客户部门须及时掌握客户进口货物的销售状况，监控客户

货物销售资金的回笼情况。

第四十一条客户部门应加强对客户资信的动态监控，如客户生产经

营发生重大变化，应及时通知各相关部门并采取相应补救措施，同时立

即停止相关融资业务。

提货担保/提单背书

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第一节业务概述

第四十二条提货担保系指信用证规定提交全套正本海运提单，在信

用证规定的单据未到开证行而货物已到达港口的情况下，进口商为及时

提货向开证银行申请开立提货保函，交船运公司先予提货，待进口商取

得正本海运提单后，再以其换回原提货保函的融资方式。

第四十三条提单背书系指信用证项下部分正本海运提单直寄进口

商、且海运提单的抬头为开证行，在信用证规定的单据未到开证行而货

物已到达港口的情况下，进口商为及时提货，将其收到的部分正本海运

提单提交开证行，由开证行进行背书转让的融资方式。

第二节业务办理条件

第四十四条申请办理提货担保/提单背书业务的客户必须为信用证的

申请人，且与我行有经常性的业务往来，资信和往来记录良好。

第四十五条办理提货担保/提单背书业务仅限于我行开立的信用证，

且贸易背景应为近洋贸易，目的港限于中国港口。

第三节业务办理流程

第四十六条客户申请办理提货担保/提单背书业务需向我行提交如下

材料:

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（一）《开立提货保函申请书》/《提单背书申请书》。

（二）符合信用证要求并经进口商签章确认的商业发票、装箱单和

已装船海运提单的副本或复印（传真）件；办理提单背书须提供部分正

本海运提单。

（三）船运公司的到货通知书或其它能证明货已到港的材料。

（四）我行要求的其它材料。

第四十七条客户部门受理客户提货担保/提单背书申请后，重点审核

以下内容：

（一）客户应为开证申请人，且与我行有经常性的业务往来，资信

和往来记录良好。

（二）调查货物到港时间、具体货物及数量等货物到港情况。

第四十八条客户部门在贸易融资业务呈批表上填写调查意见，连同

客户提交的相关资料交国际业务部门审核。

第四十九条国际业务部门重点审核以下内容：

（一）信用证条款。提货担保项下，信用证应要求全套正本已装船

海运提单；提单背书项下，信用证应要求提交部分以开证行抬头的正本

已装船海运提单；目的港均应为中国港口。

（二）单据的一致性。按照进口信用证操作规程要求和国际惯例审

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核客户所提交的正、副本单据、申请书以及到货证明资料的一致性，即

单单一致、单证一致。

对不符合上述任一条件的，均不得办理。

第五十条国际业务部门在贸易融资业务呈批表上填写审核意见，连

同相关资料交信贷管理部门审查，按照业务权限和审批流程报有权审批

人审批。

第五十一条有权审批人审批同意后，国际业务部门登记台账。

提货保函的业务代码为SG,其编号方式同进口开证。登记的主要内

容包括：提货保函编号、提货保函出具日期、船运公司、信用证号、提

单出单日期、提单号、货物名称、数量和发票金额等。

提单背书的业务代码为EN,其编号方式同进口开证。登记的主要内

容包括：提单背书日期、信用证号、提单出单日期、提单号、货物名称

和数量等。

第五十二条缮制提货保函/对提单进行背书。

《提货保函》一式两联，正本交客户，副本随《开立提货保函申请

书》、发票及提单副本归入相关信用证档案，并在信用证档案中注明

“已办理提货担保”和提货保函号码。若船运公司或货运代理公司要求

使用其指定提货保函格式，须经二级分行以上（含）法律事务部门审查

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后方可使用。

提单背书时，我行只对一份正本提单进行背书，并将已背书的提单

复印留底后正本交客户提货。留底件随《提单背书申请书》、发票副本

归入相关信用证档案并注明“已办理提单背书”和提单背书时间。

第四节开出保函/背书后的管理

第五十三条出具提货保函/提单背书后，国际业务部门应定期（如5

天）跟踪查看相关业务档案，如超过合理收单时间仍未收到信用证项下

正本海运提单，应立即通知客户部门；客户部门应对办理提货担保/提单

背书业务的客户进行跟踪管理，掌握其货物销售和资金回笼情况，一经

发现有损我行利益的行为，要及时采取措施防范风险。

第五十四条收到信用证项下单据后，国际业务部门应认真按进口信

用证操作规程审核单据并做如下处理：

（-）提货担保项下如收到的单据未包括全套正本海运提单，无论

客户是否接受单据，我行应先对外拒付并要求客户查实正本海运提单去

向。在未查实正本海运提单前，我行不得接受单据，不得退还所收取的

开证保证金或恢复开证额度。

（二）如收到的正本海运提单与客户申请办理提货担保/提单背书时

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所提交的单据不一致，无论客户是否接受单据，我行应先对外拒付，在

核实提单有关情况后方可接受单据。

（三）如单据审核无不符点，应按《中国农业银行进口信用证业务

操作规程》向客户放单。提货担保项下，国际业务部门应留存一联正本

海运提单，将其余单据提示进口商办妥付款或承兑手续，并在给进口商

的正本海运提单上加盖“ToreleaseourGuaranteeNo.xxxonly”戳记，交

其向船运公司提示，以换回《提货保函》；提单背书项下，国际业务部

门登记注销台账。

第五十五条如进口商与船运公司在同一地点，应要求进口商在我行

收到单据后的10日内将《提货保函》换回；如为异地，应要求进口商在

我行收到单据后的20日内将《提货保函》换回。如在我行收到单据的30

日后进口商仍未将《提货保函》换回，客户部门应凭留存的正本提单到

船运公司换回我行出具的《提货保函》，进口商应承担由此产生的一切

费用。

第五十六条收回《提货保函》后，客户部门应将留存的一联正本海

运提单经客户签收后退客户，国际业务部门相应登记换回保函的日期并

注销，归入相关信用证业务档案。

第五十七条注销台账后，客户部门退还客户提货担保/提单背书项下

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保证金，相应恢复客户授信额度。

假远期信用证

第一节业务概述

第五十八条假远期信用证系指开证行开出远期信用证，同时在信用

证条款中承诺单证相符情况下即期付款，开证申请人到期偿付开证行的

信用证。假远期信用证是银行为开证申请人提供的一种融资便利，利息

一般由开证申请人负担。

第五十九条假远期信用证能够在条款中指定开证行以外的银行作为

即期付款银行（以下简称付款行），也能够不指定付款行，由开证行自

己即期付款或到单后再决定指定付款行即期付款。

第二节客户条件、融资期限

第六十条生产型客户申请办理假远期信用证业务，在我行信用等级

应为AA级以上（含）。

第六十一条假远期信用证期限不超过180天。对符合总行授权书中

规定的低风险条件的假远期信用证业务，期限最长不超过一年。

第三节业务办理流程

第六十二条客户申请办理假远期信用证，需按照减免保证金开证要

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求提交相关材料。客户提交的《开证申请书》上应注明“本信用证为假

远期信用证，由开证行或开证行指定的付款行即期对外付款，利息和其

它银行费用由开证申请人承担”。

第六十三条我行受理客户的假远期信用证申请后，应按照同期限远

期信用证的审批权限和审批流程进行审批。

第六十四条业务询价。

（一）信用证指定开证行以外的银行作为即期付款行

1、经办行国际业务部门将开证申请书、进口合同、融资金额、融

资期限等材料发送一级分行（国际业务部门），由一级分行负责选择付

款行并询价。

2、一级分行以SWIFT电文或其它书面形式等方式与付款行确定融

资金额、利率、期限、付款方式等内容，往来函电需存档保管。如为部

分融资，应同时确认融资差额部分将划拨给付款行，起息日与其对外付

款起息日相同。

（二）信用证不指定付款行

信用证中规定即期付款的银行为开证行，经办行在开出信用证或收

到单据后，可视具体情况决定是由开证行即期付款，还是指定她行即期

付款。如指定她行即期付款，应按本条（一）款的流程办理。

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第六十五条经有权审批人审批同意后，客户部门与客户签订减免

保证金开证合同。

（一）如指定她行即期付款，经办行根据一级分行的询价确定对客

户的融资利/费率。

（二）如我行自行付款，经办行应根据我行利率管理的相关规定自

行确定融资利率。

（三）《减免保证金开证合同》中应加入以下内容：“本信用证为

假远期信用证，开证行应开证申请人要求开立远期信用证并即期对外付

款或指示她行即期付款，视同开证行对开证申请人的融资/融信。融资天

数为开证行/付款行付款日至汇票/单据到期日之间的天数。开证申请人承

诺在汇票/单据到期日，无条件向开证行承担付款责任，偿付信用证项下

所有本金和利息。利息为融资利率*融资天数*融资金额。融资利率为开

证行/付款行对外付款日当天或前X个工作日的XX个月XXX公布的

LIBOR/HIBOR/SIBOR加XX点差，或视具体情况而定。开证申请人承诺

放弃向法院及其它有关部门申请止付令或冻结假远期信用证项下支付款

项的权利。如提前归还融资款项，开证申请人应承担由此可能产生的手

续费和利息。”

第六十六条对外开立信用证，在信用证中注明该信用证为假远期信

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用证以及索汇方式。报文参考格式如下：

（-）假远期信用证表述

USANCEDRAFTWILLBEMADEATSIGHTBASIS.DISCOUNT

INTERESTISFORA/COFAPPLICANT.（远期汇票即期付款，利息由开

证申请人负担）。

（二）索汇方式表述

1、我行见单后授权付款行即期付款：UPONRECEIPTOFFULLY

COMPLIEDDOCUMENTSDRAWNUNDER,WEWILLAUTHORIZE

THEREIMBURSINGBANKTOREIMBURSEYOUATSIGHTBASISAS

PERYOURINSTRUCTIONSo

2、我行见单后授权交单行向付款行索汇：UPONRECEIPTOF

FULLYCOMPLIEDDOCUMENTSDRAWNUNDER,WEWILL

AUTHORIZEYOUTOCLAIMREIMBURSEMENTATSIGHTBASISON

THEREIMBURSINGBANKo

3、寄单同时向付款行索汇。如客户要求在我行未审核单据的情况

下，授权交单行凭相符单据向付款行索汇，经办行应要求客户缴存足额

保证金并要求客户书面承诺，明确由此产生的一切纠纷及损失由开证申

请人承担。参考报文：YOUAREAUTHORIZEDTOCLAIM

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REIMBURSEMENTATSIGHTBASISFROMTHEREIMBURSINGBANK

AGAINSTTHEDOCUMENTSDRAWNUNDERANDINCOMPLIANCE

WITHTHETERMSANDCONDITIONSOFTHECREDIT.PLEASE

ADVISEUSBYTESTEDSWIFTTHEREIMBURSINGAMOUNTAND

DATEAFTERYOURCLAIMINGREIMBURSEMENTFROMTHE

REIMBRUSINGBANK。

经办行开出信用证后，应以SWIFT加押电文通知指定付款行，我行

已授权交单行向其索汇，在收到交单行索汇电文后2个工作日内付款，

付款金额为汇票/单据金额。

4、我行见单后即期付款：UPONRECEIPTOFFULLYCOMPLIED

DOCUMENTSDRAWNUNDER,WEWILLREIMBURSEYOUATSIGHT

BASISASPERYOURINSTRUCTIONS。

第六十七条我行开出假远期信用证后，应根据付款行要求向其提供

信用证传真件等相关资料。

第六十八条收到单据后，按照《中国农业银行进口信用证业务操作

规程》的要求审核信用证项下单据，并根据信用证规定的索汇方式做如

下处理：

（一）我行见单后授权付款行即期付款

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如果信用证规定我行见单后授权付款行即期付款，经办行以SWIFT

加押电文通知付款行即期对外付款。电文内容应包括信用证号码、信用

证金额、汇票/单据金额、付款金额、融资金额、交单行名称及参考号、

受益人名称、汇票/单据期限和到期日等信息，并要求付款行在付款后以

SWIFT加押电文通知我行融资金额、利息、付款起息日和到期日等内

容。

授权付款行付款后，经办行应以SWIFT加押电文通知交单行我行已

授权付款行付款。

（-）我行见单后授权交单行向付款行索汇

如果信用证规定交单行在收到开证行授权后向付款行索汇，经办行

应以SWIFT加押电文授权交单行向付款行索汇，同时以SWIFT加押电文

通知付款行我行已授权交单行向其索汇，要求付款行最迟在收到交单行

索汇电文后2个工作日内付款。电文内容应包括我行信用证号、信用证

金额、汇票/单据期限以及受益人名称等，并要求其在收到交单行索汇电

文后即以SWIFT加押电文通知我行付款金额、利息、付款起息日和到期

日等内容。

（三）寄单行寄单同时向付款行索汇

如果信用证规定寄单同时向付款行索汇，经办行收单后仍应按信用

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证规定审单，如有不符点且客户拒付的，应及时向交单行发送拒付电

文，并要求交单行向我行或付款行退汇。我行收到退汇之前或收到付款

行向我行确认收到退汇之前，不得退回客户保证金。

（四）开证行即期付款

如果经办行决定自行履行即期付款责任，则参照信用证项下进口押

汇处理手续。国际业务部门在对外付汇时按外汇管理有关规定办理国际

收支申报手续。

如经办行决定另行选择付款行对外付款，参照指定付款行的流程办

理。经办行授权付款行付款后，应以SWIFT加押电文通知交单行我行已

委托她行向其付款，并明确款项收妥后我行信用证项下付款责任同时解

除。

第六十九条指定付款行部分融资的处理

如要求付款行对信用证/票据金额进行部分融资，经办行应以MT202

报文将融资差额划拨给付款行，同时向付款行发送MT799报文，要求付

款行全额付款并向我行确认对外付款金额、融资金额、利息、起息日以

及到期日等。

第四节融资后管理

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第七十条客户部门应及时掌握客户进口货物的销售状况，监控客户

货物货款回笼等情况。

第七十一条客户部门要加强对客户资信的动态监控，如客户生产经

营发生重大变化，应及时通知各相关部门并采取相应补救措施，并立即

停止相关融资业务。

第七十二条客户部门应于融资到期日前5个工作日通知客户落实偿

还资金。

第七十三条如客户要求提前归还融资款项，付款行为她行时，经办

行应首先经过一级分行与付款行协商，得到付款行确认后再办理提前还

款手续，如有罚息或手续费由客户承担；如我行为付款行，根据与客户

的合同约定和相关规定向客户收取罚息及手续费。

第七十四条假远期信用证即期付款后，国际业务部门应按外汇管理

要求办理国际收支申报。

(-)如付款行为境外银行，应要求客户在单据/汇票到期日办理申

报手续；如付款行为境内银行或我行，应要求客户在代付行付款后办理

申报手续。

(二)付给境外付款行的利息由客户在汇票/单据到期日按非贸款项

进行申报。

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第五节业务管理

第七十五条各一级分行（国际业务部门）负责假远期信用证业务涉

及的与付款行的联络事宜。如付款行要求签订合作协议，一级分行应报

总行（国际业务部），由总行统一签署或总行授权一级分行签署。

第七十六条办理假远期信用证业务应优先选择我行境外分行作为付

款行。

进口代付

第一节业务概述

第七十七条进口代付业务系指我行与境内外代理行及我行境外分行

（简称代付行）联合为进口商提供的一种短期贸易融资业务。我行根据

进口商的申请，指示代付行先行支付货款，在融资到期日，进口商将融

资本息归还我行，我行归还代付行。

第七十八条进口代付的业务范围包括信用证、进口代收、汇款结算

方式项下的代付业务。信用证包括即期信用证和远期信用证；进口代收

包括付款交单（D/P即期和D/P远期）和承兑交单（D/A）；汇款为货到

付款。

第七十九条办理信用证项下进口代付时，相应等额核减开证时所占

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用的客户授信额度。

第二节客户条件、融资金额及期限

第八十条申请办理汇款项下进口代付业务的客户应在我行信用等级

AA级以上（含）。

第八十一条进口代付融资比例根据实际情况确定，不超过进口应付

金额（发票或汇票金额）。

第八十二条进口代付融资期限最长不得超过180天。远期信用证、

D/A和D/P远期项下进口代付的融资期限为付款期限加代付期限不得超

过180天。对符合总行授权书中规定的低风险条件的进口代付业务，代

付期限加付款期限最长不超过一年。

第三节业务办理流程

第八十三条客户申请办理进口代付业务需向我行提交如下材料：

（一）汇款项下进口代付

1、《进口代付融资申请书》。

2、进口贸易合同。

3、正本或副本运输单据、发票。

4、正本进口货物报关单。

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5、相关进口许可证、批件的正本或复印件（如需）。

6、外汇管理局延期付汇的登记证（如需）。

7、我行要求的其它材料。

（二）代收项下进口代付

1、《进口代付融资申请书》。

2、正本进口货物报关单（如已提货）。

3、外汇管理局延期付汇的登记手续（如需）。

4、我行要求的其它材料。

（三）信用证项下进口代付

1、《进口代付融资申请书》。

2、我行要求的其它材料。

第八十四条客户部门受理客户进口代付申请后，重点调查以下内

容：

（-）申请人是否有足额授信额度，履约记录是否良好。

（二）是否具有真实的贸易背景，申请叙做进口代付的进口商品应

以原材料或一般商品为主，进口商品的市场价格是否稳定。

（三）融资期限是否合理，客户是否制定并落实了进口货物销售、

货款回笼的有效措施。

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第八十五条客户部门在贸易融资业务呈批表上填写调查意见，连同

客户提交的相关资料交国际业务部门审核。

第八十六条国际业务部门重点审查以下内容：

（一）单据的一致性。信用证和进口代收项下单据按相关操作规程

审核；汇款项下审核相关单据与合同内容是否一致。

（二）进口货物报关单的表面真实性（如需）；汇款项下可经过海

关报关单核查系统核实货物是否到港。

（三）是否按照外汇局规定办理了延期付汇登记证明（如需）。

第八十七条国际业务部门在贸易融资业务呈批表上填写审核意见，

连同相关资料交信贷管理部门审查，按照业务权限和审批流程报有权审

批人审批。

第八十八条经办行将《进口代付融资申请书》等材料发送一级分行

（国际业务部门）选择代付行并询价。一级分行以SWIFT电文或其它书

面形式等方式与代付行确定融资金额、利率、期限、付款方式等内容，

往来函电需存档保管。

第八十九条经办行可在一级分行国际业务部门报价基础上加点差向

客户报价。

第九十条审批同意后经办行客户部门与客户签订《进口代付融资合

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同》，明确双方权利义务。

第九十一条经办行国际业务部门根据相关业务的付款信息和与代付

行的约定，以SWIFT加押电文向付款行发送付款指示，并要求代付行付

款后向我行确认付款信息。收到代付行的付款确认后，经办行客户部门

及时通知客户。

第九十二条我行授权代付行付款后，信用证项下应以SWIFT加押

电文通知交单行我行已委托她行向其付款，款项收妥后我行信用证项下

的付款责任同时解除。进口代收项下以SWIFT加押电文通知委托行我行

已按其指示付款交单。

第九十三条如要求代付行对单据金额进行部分融资，经办行应以

MT202报文将融资差额划拨给代付行，同时向代付行发送MT799报文，

要求代付行全额付款并向我行确认对外付款金额、融资金额、利息、起

息日以及到期日等。

第九十四条客户部门应及时登记台账。台账内容包括我行相关业务

编号、融资金额、融资期限、融资到期日、到期本息、代付行报价、向

客户报价等。国际业务部部门应在相关结算档案中做简要批注。

第四节代付后管理

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第九十五条各相关部门按照职责加强对客户进口货物流、资金流以

及客户总体风险的监控和管理，发现异常及时采取相应措施。

第九十六条客户部门应于代付到期日前五个工作日，通知客户准备

还款资金。

第九十七条代付到期日，经办行扣收客户账款，同时偿还代付行的

代付本金及利息。

第九十八条提前还款。如客户提出提前还款申请，经办行必须经过

一级分行国际业务部与代付行协商，代付行确认后方可办理提前还款手

续，由此产生的手续费及利息由客户承担。

第九十九条办理代付后，国际业务部门应按外汇管理要求办理国际

收支申报：

(-)如代付行为境外银行，应要求客户在融资到期日办理申报手

续；如代付行为境内银行，应要求客户在代付行的付款后办理申报手

续。

(二)付给境外代付行的利息由客户在融资到期日按非贸款项进行

申报。

第五节业务管理

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第一百条各一级分行（国际业务部门）负责与代付行的联络事宜。

如代付行要求签订代付协议，一级分行应报总行（国际业务部），由总

行统一签订或总行授权一级分行签订。

第一百零一条办理进口代付业务应优先选择我行境外分行作为代付

行。

打包贷款

第一节业务概述

第一百零二条打包贷款系指出口企业凭符合条件的正本信用证、

出口合同/订单等，向我行申请用于出口货物备料、生产和装运等履约活

动的短期贸易融资。

第一百零三条打包贷款的业务范围包括信用证、跟单托收以及汇款

方式项下的打包贷款。跟单托收或汇款项下打包贷款亦可称为订单融

资。汇款结算方式下，我行只办理货到付款项下的订单融资业务。如出

口合同/订单为部分预付、部分货到付款，我行只可对货到付款部分提供

订单融资。

第二节客户条件、融资金额及期限

第一百零四条如果信用证要求的运输单据为非物权凭证（空运单、

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铁路运单等）或非全套物权凭证，生产型客户在我行信用等级应为AA

级以上（含）。

第一百零五条办理订单融资业务，生产型客户应在我行信用等级

AA级以上（含）。

第一百零六条融资比例

（-）信用证项下打包贷款金额不超过信用证金额的80%；订单融

资金额不得超过出口合同/订单货到付款部分的80%o

（二）对于AAA级以上（含）的客户，或符合信用贷款条件或经

有权审批行批准能够信用方式用信的客户，或符合核定可循环使用信用

额度条件的客户，或符合总行授权书规定的低风险业务条件的，可适当

放宽融资上限：

1、信用证项下打包贷款融资上限可放宽至信用证金额。

2、订单融资上限可放宽至出口合同/订单中货到付款部分的90%o

第一百零七条融资期限

（一）信用证项下打包贷款融资期限从发放之日起至信用证项下货

款收妥日或办理出口押汇、贴现、福费廷等业务之日止，最长不超过180

天且需符合以下条件：

1、即期信用证打包贷款期限不超过信用证有效期后21天。

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2、远期信用证打包贷款期限不超过信用证有效期加上远期付款期限

后21天。

（二）订单融资期限从发放之日起至备货完成或办理后续融资业务

之日止，最长不超过90天。

AAA级以上（含）的客户，或符合信用贷款条件或经有权审批行批

准能够信用方式用信的客户，或符合核定可循环使用信用额度条件的客

户，或符合总行授权书规定的低风险业务条件的，可将融资期限延长至

预计收汇日期，最长不超过180天。

第三节业务办理流程

第一百零八条客户申请办理打包贷款业务时，需向我行提供以下材

料：

（一）《打包贷款申请书》。

（二）有效的信用证正本（信用证打包贷款）。

（三）出口合同/订单。

（四）出口批文或出口许可证（如需）。

（五）我行要求的其它材料。

第一百零九条客户部门受理客户打包贷款申请后，重点调查以下内

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容:

（-）打包贷款的申请人必须是信用证的受益人或出口合同/订单的

出口商。

（二）出口合同/订单表面真实性，贸易背景真实。

（三）出口贸易符合外经贸政策、国家产业政策。

（四）进出口双方有稳定的贸易往来，出口商履约和进口商付款情

况良好。

（五）出口商品属客户经营范围，出口商品质量和市场价格稳定。

价格波动较大或属于鲜活、易变质或季节性较强的出口商品，不得办

理。

第一百一十条客户部门在贸易融资业务呈批表上填写调查意见，连

同客户提交的相关材料交国际业务部门审核。

第一百一十一条国际业务部门重点审核以下内容：

（一）信用证或出口合同/订单中是否有影响正常收汇的条款。

1、对于可撤销信用证、转让行不承担独立付款责任的已转让信用证

和已过装效期的信用证等可能影响我行正常收汇的信用证，我行不得办

理打包贷款。

2、如信用证非我行通知，应按我行出口信用证操作规程的有关规定

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审核信用证的表面真实性和信用证条款。

3、如果信用证不符合打包贷款的有关要求，但客户符合我行办理订

单融资业务条件的，可参照订单融资相关要求为客户办理订单融资业

务。

（二）开证行（或保兑行，下同）/代收行资信状况，开证行/代收行/

进口商所在国家或地区的政治、经济状况。开证行/代收行资信欠佳、开

证行/代收行/进口商所在国家外汇管制严格或发生战乱的不得办理。

第一百一十二条国际业务部门在贸易融资业务呈批表上填写审核意

见，连同相关材料交信贷管理部门审查，报有权审批人审批。

第一百一十三条有权审批人审批同意后，客户部门与客户签订《出

口打包贷款合同》，并登记台账。打包贷款业务台账应包括以下内容：

申请人、结算方式、信用证号或出口合同/订单号、开证行/进口商、贷款

日期、贷款金额、贷款期限等。

第一百一十四条贷款发放后，信用证项下打包贷款，国际业务部门

应在信用证正本上批注“已办理打包贷款”及贷款日期、金额和期限，

归入信用证通知卷保管。如非我行通知信用证，应先建立信用证通知

卷，进行相应的批注后按信用证通知档案保管。

订单融资项下，客户部门应在出口合同/订单上注明“已办理打包贷

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款”及贷款日期、金额和期限，归入订单融资业务档案保管。

第一百一十五条对汇款项下订单融资业务，各分行可根据业务综合

收益情况与客户采取协议定价方式参考托收费率标准收取手续费。

第四节贷后管理

第一百一十六条客户部门应及时了解和掌握出口商的生产、备货情

况，监督融资款项的使用，保证专款专用，督促企业按信用证或出口合

同/订单要求出货并及时向我行交单。

第一百一十七条打包贷款项下货物出运后，我行应按不同的结算方

式，做如下处理：

(-)信用证打包贷款。客户装运发货取得单据后，督促其向我行

交单，收汇或在我行办理出口押汇、出口票据贴现、福费廷等后续融资

业务后归还打包贷款款项。

(二)订单融资业务。

1、以自有资金或其它自筹资金归还订单融资款项的，客户可自行处

理汇款项下的出口单据，托收项下的出口单据应交我行办理托收。

2、以后续融资款项归还订单融资款项的，应将订单融资业务转为出

货后的贸易融资业务，后续融资业务按相关产品操作规程办理。

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3、对AAA级以上（含）的客户，或符合信用贷款条件或经有权审

批行批准能够信用方式用信的客户，或符合核定可循环使用信用额度条

件的客户，或符合总行授权书规定的低风险业务条件的订单融资业务，

能够用出口收汇资金直接归还融资款项。

第一百一十八条办理打包贷款后，开证行修改信用证或进出口双方

修改出口合同/订单，我行应视信用证或出口合同/订单内容做如下处理：

（一）信用证修改后如影响我行安全收汇，应要求客户拒绝接受修

改或要求客户归还我行打包贷款。

（二）订单融资项下进出口双方修改出口合同/订单，应要求客户事

先通知我行，如修改后的内容影响我行安全收汇，我行应采取其它的风

险防范措施或要求客户归还我行打包贷款。

第一百一十九条客户可凭修改装效期后的信用证或修改后的出口合

同/订单向我行申请一次打包贷款展期，展期后的融资期限应符合本规程

第一百零七条的规定。

第一百二十条发生下列情况之一且影响我行融资安全的，应立即停

止打包贷款业务，采取措施及时清收：

（-）出口商生产经营出现重大风险。

（二）出口商未按合同要求按期交货。

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（三）开证行、代收行或进口商出现重大信用风险。

（四）出口产品质量不稳定或价格出现较大波动。

出口押汇

第一节业务概述

第一百二十一条出口押汇业务系指出口商将全套出口单据提交我

行，由我行按照票面金额的一定比例扣除押汇利息和费用，将净额预先

付给出口商的一种短期贸易融资业务。出口押汇业务分为信用证项下押

汇和出口托收押汇。

第一百二十二条我行办理出口押汇业务，对出口商具有追索权，到

期押汇款项不能收回，有权从出口商在我行的账户上直接扣收押汇本息

和有关费用。

第二节客户条件、融资金额及期限

第一百二十三条对符合下列条件之一的信用证项下出口押汇，可不

再落实其它担保措施，但需占用开证行/保兑行单证额度和国家授信额

度。

（一）单证相符。

（二）单证有不符点但经开证行/保兑行确认接受。

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（三）单据有非实质性不符点，但出口单据包含全套物权单据。

第一百二十四条办理托收项下远期付款交单、承兑交单、或不含全

套物权单据的即期付款交单的出口押汇，生产型客户的信用等级应在AA

级以上（含）。

第一百二十五条信用证项下出口押汇金额按出口单据票面金额扣除

押汇利息、预计国外扣款、手续费、邮电费等费用计算。押汇利息在押

汇日扣收，在收汇日或提前还款日按实际押汇期限调整。

出口押汇金额或者按出口票据金额的一定比例计算（须预扣利息及

相关费用），在收汇日或提前还款日时收取利息。

第一百二十六条跟单托收项下出口押汇金额不超过托收索汇金额

的8（）%,对AAA级以上（含）客户，或符合核定可循环使用信用额度条

件的客户，或符合信用贷款条件或经有权审批行批准能够信用方式用信

的客户，以及符合总行授权书规定的低风险业务条件的，可视情况适当

提高出口押汇的融资比例，但融资金额与预计利息和相关费用之和不超

过发票金额。

第一百二十七条融资期限。出口押汇融资期限应与信用证/托收付

款期限相匹配，同时考虑单据处理时间和以往收汇记录。

即期信用证和D/P押汇期限不超过60天；D/P远期押汇期限不超过

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90天；D/A押汇期限不超过180天；远期信用证付款期限不超过180

天，押汇期限一般不超过付款期限加10天。

第三节业务办理流程

第一百二十八条客户申请办理出口押汇，需向我行提供以下材料：

（一）《出口押汇申请书》。

（二）出口合同/订单。

（三）全套出口单据。信用证项下出口押汇应提供信用证及修改正

本。

（四）纳入国家出口控制名录的商品，应提供相关批件或许可证

明。

第一百二十九条客户部门受理客户申请后，重点调查以下内容：

（一）客户应是该笔信用证的受益人或出口托收的收款人，应与进

口商合作关系良好，在我行有一定存款余额。

（二）出口商品应属客户经营范围，货物适销，价格波动不大。

（三）押汇金额和期限应合规合理。

第一百三十条客户部门在贸易融资业务呈批表上填写调查意见，连

同客户提交的相关单据交国际业务部门审核，国际业务部门应根据相关

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结算业务操作规程重点审核以下内容：

(-)开证行和代收行所在国家或地区政治、经济是否稳定。当地

政局动荡，发生罢工、暴乱、战争或发生金融危机，外汇管制严格、外

汇短缺的，不得办理。开证行所在地国家或地区易签发止付令的，应审

慎办理。

(二)开证行、代收行应为我行代理行，并在我行有单证额度和国

家授信额度，遵守国际惯例，与我行业务往来记录良好。

1、如非我行代理行或在我行无额度或额度不足的，在符合出口信保

融资条件下，可按信保融资有关规定办理；如不符合信保融资条件，应

要求客户落实其它有效担保，酌情办理。

2、信用证项下开证行发生过无理挑剔不符点拒付、向进口商放单后

拒付，托收项下代收行发生过将D/P、D/P远期按D/A处理，或其它违反

国际惯例等行为的，应审慎办理。

(三)出口单据。

1、信用证项下出口押汇

(1)已转让信用证如办理出口押汇，应符合以下条件之一：

A.转让行对已转让信用证承担独立付款责任。

B.转让行对已转让信用证加具保兑，并在我行有足额的单证额度和

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国家授信额度。

C.不换单的全部转让，规定第二受益人直接向开证行交单。

D.客户信用等级AA级以上(含)，与第一受益人有稳定的贸易往

来，单证相符且落实有效担保。

(2)索汇路线迂回曲折或有影响安全收汇条款的信用证项下出口押

汇，应审慎办理。

(3)限制在她行承付或议付的信用证，应审查开证行/保兑行付汇

记录。若付汇记录良好，可予办理。

(4)单证是否相符。非实质性不符点应由一级分行(国际业务部)

或一级分行授权的分支机构确认。

2、托收项下出口押汇。若D/A项下出口单据不含全套物权单据，

应在进口商已承兑并经代收行确认后办理。

第一百三十一条国际业务部门应在贸易融资业务呈批表上填写审核

意见，连同相关材料交信贷管理部门审查，报有权审批人审批。

第一百三十二条有权审批人审批后，客户部门与客户签订《出口押

汇合同》，登记台账，发放押汇款项。出口押汇台账的主要内容包括：

出口商、开证行/代收行、进口商、结算方式、押汇期限、押汇金额等。

如客户在我行已办理打包贷款，押汇款项应先归还打包贷款，余款入客

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户账。

第一百三十三条国际业务部门根据出口结算业务操作规程对外寄单

索汇。

第四节融资后管理

第一百三十四条办理出口押汇后，国际业务部门应密切关注出口单

据的收汇情况，客户部门应密切关注出口商的经营变化情况以及市场变

化情况。如开证行/保兑行、代收行信用状况恶化，当地政治经济发生危

机，货物价格出现大幅波动等不利于收汇的情况，应加强对客户到期还

款能力的监督。

第一百三十五条如开证行/保兑行、代收行或进口商拒付，应视具

体情况做如下处理：

（一）如开证行/保兑行、代收行违反国际惯例，无理拒付，国际业

务部门应根据国际惯例进行交涉，据理力争，必要时督促客户经过国际

商会、国内外司法途径寻求解决。同时客户部门应要求客户落实其它还

款来源。

（二）如进口商不付或开证行/保兑行拒付成立，客户部门应要求客

户洽进口商，督促客户处理货物，必要时应提前收回押汇本息。

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第一百三十六条收汇后，国际业务部门为客户出具出口收汇核销专

用联，办理国际收支申报手续。

出口票据贴现

第一节业务概述

第一百三十七条出口票据贴现系指远期信用证项下汇票经开证行承

兑、跟单托收项下汇票由银行加具保付签字后，在到期日前，我行按票

面金额扣减贴现利息及有关手续费用后，将余款支付给持票人的一种融

资方式。

第一百三十八条我行必须为出口票据贴现业务的信用证项下交单行

和跟单托收项下托收行。

第一百三十九条出口票据贴现业务的风险主体为承兑行和保付加签

银行，办理出口票据贴现业务还需要占用代理行的单证额度和国家授信

额度。

第二节业务办理条件及融资期限

第一百四十条办理出口票据贴现业务的基本条件

(-)承兑行或保付加签银行必须为我行代理行，资信良好，与我

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行有良好的单证业务往来记录，并在我行有代理行单证额度。

（二）承兑行或保付加签银行所在国家或地区政治经济稳定，在我

行有国家授信额度。

（三）远期信用证项下汇票已由开证行或开证行指定银行承兑，跟

单托收项下汇票已由银行加具保付签字。

（四）办理出口票据贴现的客户须为上述远期票据的善意持票人，

无不良结算和信用记录，相关出口业务贸易背景真实。

（五）汇票的收款人做成受益人抬头并由其背书转让给我行。

第一百四十一条出口票据贴现期限应根据汇票付款期限确定，最长

不超过一年。

第三节业务办理流程

第一百四十二条客户申请办理出口票据贴现业务，需向我行提交以

下材料：

（-）《出口票据贴现申请书》。

（二）要式完整的代理行已承兑或加具保付签字的汇票（如寄

回）。

（三）我行要求的其它材料。

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第一百四十三条受理客户申请后，客户部门应首先审核相关出口贸

易背景的真实性，在贸易融资业务呈批表上填写调查意见，连同客户提

交的相关材料交国际业务部门审核。

第一百四十四条国际业务部门重点审核以下内容：

（-）信用证须规定提交远期汇票。

（二）客户应为信用证的受益人或跟单托收的收款人。

（三）承兑行或保付加签行应是我行代理行且资信良好，在我行有

足够的代理行单证额度，与我行结算记录良好。

（四）承兑行或保付加签银行所在国家或地区的政治、经济稳定，

在我行有足够的国家授信额度。国家政局动荡、经济不稳定等可能影响

安全收汇的，不得办理。

（五）以报文承兑/保付加签的，必须是SWIFT加押报文且直接发送

我行。信用证承兑报文应注明承兑金额和承兑到期日；保付加签报文应

注明“PERAVAL”或“AVALIZED”等表示保付的字样。

在正本汇票上承兑的，应注明“ACCEPTED”等承兑字样、承兑行

名称及其有权签字人签字、承兑日期；在正本汇票上保付加签的，应注

明“PERAVAL"或"AVALIZED”等保付字样、保付行名称及其有权

签字人签字、保付日期。我行应按有关规定核实汇票上签字人签字的真

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实性和权限。

第一百四十五条国际业务部门在贸易融资业务呈批表上填写审核意

见，连同相关材料交信贷管理部门审查，报有权审批人审批。

第一百四十六条有权审批人审批同意后，客户部门与出口商签订

《出口票据贴现合同》，从票面金额中扣减贴现利息及相关手续费用

后，将余款入客户账。

如客户在同笔信用证或跟单托收项下已办理了打包贷款或出口押汇

等融资业务，出口票据贴现款项应首先归还打包贷款或出口押汇款项。

第四节融资后管理

第一百四十七条办理出口票据贴现后，国际业务部门应在相关信用

证或跟单托收业务记录中就出口票据贴现的相关内容进行批注。

第一百四十八条提示付款。

(-)在正本汇票上承兑的，国际业务部门对汇票妥善保管，并充

分考虑汇票邮寄时间，确保在汇票到期日前到达承兑行或保付加签银

行。

(二)以报文承兑/保付加签的，可在到期日前向承兑行或保付加签

银行发出付款提示，并及时关注款项到账情况。

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第一百四十九条收到承兑行或保付加签银行的付款后，应归还出口

票据贴现项下的融资款项。同时，国际业务部门办理国际收支申报手

续。

第一百五十条对于承兑银行或加具保付签字银行迟付的，应要求其

支付迟付利息；对于无理拒付的，应据理力争，按照国际结算纠纷处理

的有关规定办理并及时向上级行报告；如果因为贸易纠纷或法院止付令

导致我行无法收汇的，应及时向客户追索贴现款项。

出口商业发票融资

第一节业务概述

第一百五十一条出口商业发票融资（以下简称出口商票融资）系指

出口商在汇款结算方式下向进口商赊销货物或服务时，出口商按照合同

规定出运货物或提供服务后将出口商业发票项下应收账款债权转让我

行，我行按照发票面值一定比例向出口商提供的短期贸易融资。

第二节客户条件、融资金额及期限

第一百五十二条生产型客户在我行信用等级应为AA级以上

（含）。

第一百五十三条出口商票融资业务的融资净额不超过发票金额的

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80%。出口商票融资净额按融资金额扣除利息、预计国外扣款、手续

费、邮电费等费用计算。

第一百五十四条办理出口商票融资业务的商业发票付款期限不超过

150天，融资期限最长不超过商业发票付款到期日后30天。

第一百五十五条AAA级以上（含）客户，或符合核定可循环使用

信用额度条件的客户，或符合信用贷款条件或经有权审批行批准能够信

用方式用信的客户，