房地产尽职调查清单财务方面

房地产尽职调查清单（财务方面）一、企业组织性文件1.企业营业执照（正、副本），提议人协议、股东协议、同意证书和和成立、组建及改组相关任何其它政府批文，包含任何对该等文件进行修改文件。2.企业验资汇报、出资证实和资产评定证实及／或产权登记证；企业现有注册资本及其历次变更证实文件和工商变更登记。3.企业历次股权变更证实文件及相关决议和协议。4.企业组织结构图，该图应显示企业及其下属企业（假如有话）投资方及其各自持股或拥有权益百分比。5.全部相关企业历史关键材料，包含其前身组建过程和企业成立以后进二、企业财务文件企业最近3年财务报表（经审计提交审计汇报）及最近一期财务报表；存货清单；固定资产情况：资产清单及评定汇报（如有）；资产抵押明细及协议等文件；租赁资产清单及协议等文件；4.土地使用权和房屋建筑物拥有、占用或使用土地明细及全部权属文件/征地同意文件和相关协议书/土地使用权出让协议及出让金交款凭证/土地使用权证书；房屋建筑物及权属文件；房屋建筑物及土地租赁情况明细及租赁协议；土地使用权或房屋抵押协议及登记详情；上述土地使用权和房产权抵押和任何载有约束性条款文件；土地管理部门相关土地估价结果确定和土地处理方案批复（或有）。5．企业应收账款、其它应收款、应付账款、其它应付款、预付账款、预收账款明细及发生原因说明。6．企业银行及非金融机构贷款明细，目标企业对外担保明细。7．银行开户许可证，及全部银行开户行及账户账号明细，及最近一期含全部账户银行存款余额调整表。8．企业之母企业或控股股东近三年经审计财务汇报，企业和其关联业务往来资料，及其它相关财务资料。9．未来财务估计（如有）（1）企业业务计划（未来3年）；（2）损益表估计（未来3年）；现金流量表估计；资产负债表估计。（3）项目现金流量估计（至项目终止）。三、融资文件1.企业和/或下属企业人民币贷款协议、债券和其它债务契据和借款安排。2.其它融资文件，包含分期付款、销售后立即返租及融资租赁文件。3.列表说明在企业和/或下属企业动产或不动产上设定担保物权或其它债权，并提供全部关键抵押、质押或授予其它担保物权或其它债权文件及影响企业和/或下属企业资产或财产全部担保和抵押协议。4.第三者为企业债务提供担保和确保协议或履约确保。5.企业自设置以来和贷款人和担保人函件。由独立会计师向债权人提供借贷协议实施情况汇报。6.和未列入资产负债表任何项目（即担保书、对冲或掉期交易、收付合相同）相关文件。7.在正常业务以外所产生债务及其它义务文件，包含企业和/或下属企业为第三者债务所提供担保和确保协议。8.任何相关由国家、省或地方政府发给企业补助及／或补助协议，同意或其它安排，及政府机构及非政府机构对其提供融资及该融资条款文件，包含依据法律、法规、政策或融资通例所施加限制。四、税务文件1.企业现行有效国、地税《税务登记证》。2.自设置以来企业和/或下属企业（或其前身）和政府税务部门之间全部汇报、立案材料、报税表及其它函件。3.适适用于企业税收待遇法规或政策。请提供和减免税或其它税收优惠相关文件（假如有）。4.和企业应缴税项相关全部会计师函件和分析，和全部其它相关分析。5.政府向企业作出任何税务会计审查汇报。6.企业为当事方全部税项分担或税项分配协议。7.企业自设置以来重大税务问题（包含但不限于税务机关或海关要求补税或罚款或正在调查）相关文件和情况说明。8.相关欠缴税款文件通知及企业采取处理方法。五、管理层事宜1.企业管理架构图。2.企业和/或下属企业董事、监事和高级管理人员名单和简历六、包含项目开发建设文件(一)拥有土地，房产文件1.土地使用权和房产产权（包含拥有、占有房产和土地）清单（请注明地址、面积、用途和使用年限）。2.划拨土地划拨文件和国有土地使用证。3.出让土地土地出让同意文件、土地出让协议和国有土地使用证。4.土地使用费和土地出让金交纳凭证。5.转让土地土地同意文件、土地转让协议和相关国有土地使用证。6.房产全部权证。7.相关土地、房产抵押协议及登记注册（如有）。(二)房地产开发/工程建设情况1.投资建设房地产项目清单（包含项目名称、具体位置、建设规模、项目用途、开完工日期、工程进度等）。2.请提供和各项目相关申报文件、批复文件及已取得证书。1)申报计划关键点通知书；2)项目提议书及批复；3)可行性研究汇报及批复；4)申报选址定点文件（包含计划部门同意立项文件、申请用地函件、工程情况简明说明和选址要求、拟建方案、意向位置地形图等）；5)选址计划意见书；6)建设用地计划许可证；7)计划设计条件通知书；8)审定设计方案通知书；9)建设工程计划许可证；10)建设项目建设地点计划征求意见函；11)项目控制性具体计划图；12)项目所在地域总体计划图；13)和项目相关交通、绿化等其它申报文件、批复文件及已取得证书。14)建设工程开工许可证；15)其它包含工程开发建设申报材料、批复，取得证照及文件资料。3.请提供项目开发建设过程中相关协议清单和协议台帐，包含付款情况，应该和帐面统计能够查对一致，并说明协议签署各方主体名称、协议基础内容、推行情况（附付款收据或发票）、是否存在违约情况等，并提供该清单中所列协议：1)国有土地使用权出让协议；2)拆迁赔偿协议；3)勘察协议；4)设计协议；5)施工协议；6)能源协议；7)工程分项直接分包协议；8)供货协议；9)顾问协议；10)咨询协议；11)物业管理协议；12)和项目相关其它协议。4.包含房地产开发/工程建设须说明其它问题。(四)对企业物业使用权所设限制和其它债权。(五)企业关键物业权益任何估价汇报，和相关物业业权调查及评定汇报。

------------------------------------------------------------------------------------------相关本清单几点说明：1.本清单包含企业及其下属企业（如有），下属企业指全资、控股或参股企业、企业或其它实体；高级管理人员指总经理、副总经理、董事会秘书及财务责任人。2.在项目合作进行过程中，假如企业依据本清单提供给我方文件有变动，收到了新相关文件，须立即向我方提供相关文件副本。3.对于清单中有些要求，假如没有现成文件，可提供叙述性书面材料。4.若清单中相关文件根本不存在或不适用，请说明无这类文件。5.本清单所要求提供文