理财规划师二级实操知识（综合理财规划）模拟试卷1（共136题）

理财规划师二级实操知识（综合理财规划）模拟试卷1（共4套）（共136题）理财规划师二级实操知识（综合理财规划）模拟试卷第1套一、单项选择题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)1、()是理财规划师较为适当的做法。A、对自身执业经历作修饰美化B、跟随客户的思路进行会谈C、不就投资规划作出利益保证D、利用诱导提问的方式进行问询标准答案：C知识点解析：在免责条款的制定中，理财规划师需周密考虑可能发生的各种情况，并划分双方当事人的责任。一般在理财规划建议书的免责条款中，理财规划师都会声明，对于客户投资任何金融或实业工具均不做任何收益保证。2、小杨在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，则小杨的行为属于()。A、风险回避B、损失控制C、风险自留D、风险转移标准答案：D知识点解析：针对不同的人，不同的风险，理财规划师可以采取不同的风险管理技术，这其中最重要的风险管理技术就是风险转移，而保险是风险转移的主要实现技术。3、风险管理的需要不包括()。A、安全需要B、成就需要C、经济需要D、执法需要标准答案：B知识点解析：暂无解析4、在上大学时如果资金周转存在困难，学生可以选择教育贷款，下列四项中不属于教育贷款的项目为()。A、商业性助学贷款B、财政贴息的国家助学贷款C、学生贷款D、特殊困难贷款标准答案：D知识点解析：“教育贷款”项目包括：①国家教育助学贷款；②学生贷款；③商业性助学贷款、④留学贷款。5、购房规划部分中，应首先分析购买一套新房的()。A、所需的费用B、实际使用面积C、房子所在区位D、购房的环境需求标准答案：A知识点解析：购房规划部分中，应首先分析购买一套新房所需的费用，并需注明如面积、地域、每平方米价格、装修费用等因素。接下来考虑申请何种类型的银行贷款，需写明贷款总额、贷款期限、贷款利率、月供金额等，这里理财规划师可以建议客户向某家银行贷款，并给出适当的理由。如客户在搬进新房后，将旧房出租，则需列示旧房的月租金、租金回报率、空租期等因素。理财规划师还可根据现行的楼盘状况，并综合考虑环境、交通等多方面因素，在本部分给出对客户购买某处及适当大小住房的合理建议。6、张女士的女儿今年10岁，还有8年将读大学，孩子的父亲已经给女儿准备了大学学费基金，而张女士希望能保证女儿四年大学期间，每个月生活费为2000元，如果通货膨胀率始终保持在3％的水平，那么张女士目前应该为孩子准备()元的生活费。A、71329B、90357C、80411D、101862标准答案：A知识点解析：首先需要算出大学4年期间生活费总数。【2ND】【RESET】【ENTER】【2ND】【I／Y】12【ENTER】【2ND】【QUIT】PMT＝2000，N＝48，I／Y＝3，所以CPTPV＝－90375．39。然后设FV＝90375．39，更改付息次数【2ND】【I／Y】1【ENTER】【2ND】【QUIT】I／Y＝3，N＝8，PMT＝0，CPTPV，所以PV＝－71328．96。所以目前需要准备71329元。7、在为客户进行子女教育规划时，理财规划师要根据()来评估未来教育费用并决定客户每月必须投资的金额。A、子女目前的教育情况和学习能力B、目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势C、家庭目前收入情况和未来支出预算D、子女届时打工收入和子女学习意愿标准答案：B知识点解析：理财规划师在制定教育规划时需列明客户子女将来所需的各项教育费用。如希望送子女出国留学，则应列示国外学校每年的学费、生活费、学费的年上涨率、汇率风险等项目。如希望子女在国内深造，则应写明国内学校每年的学费、生活费以及学费的年上涨率等项目。分别汇总出每种方案的不同支出总额，设定教育储备计划。8、一般来说一份完整的理财规划综合建议书的正文包括()部分。A、八B、六C、五D、四标准答案：B知识点解析：理财规划建议书正文部分包括客户家庭基本情况和财务状况分析、客户的理财目标、分项理财规划、调整后的财务状况、理财规划的执行与调整和附件及相关资料六个部分。二、案例单选题(本题共23题，每题1.0分，共23分。)张先生今年40岁，妻35岁，单薪家庭，有一小孩10岁，现在住的房子价值40万元，无贷款。张先生有10万元存款，计划换房总价100万元，但是换房将花光这笔存款，并且又背上50万元的负债，想要60岁退休的梦想可能不易实现。假设张先生家庭年收入10万，年支出6万元，退休后年支出4万元，房贷利率4％。目前的支出不包括小孩上大学时的额外开销。工作期的实质报酬率8％，退休后的实质报酬率5％，退休后生活20年。根据案例，回答以下问题。9、换房规划会排挤到退休金累积，如期退休的退休金缺口为()万元。A、24．6B、28．7C、32．9D、37．7标准答案：D知识点解析：①每年偿还房贷金额为：50PV，4i，20n，PMT＝－3．68；②每年可储蓄额＝10－6－3．68＝0．32(万元)；③60岁时可累积的退休金：－0．32PMT，8i，20n，END，FV＝14．64；④需要的退休金总额为：－4PMT，5i，20，BGN，PV＝52．34；⑤退休金缺口＝52．34－14．64＝37．7(万元)。10、若张先生可降低换房目标额，应该换()万元的房子才能兼顾退休目标。A、80．6B、84．2C、88．8D、92．5标准答案：C知识点解析：①需要退休金总额为：－4PMT，5i，20n，BGN，PN＝52．34；②每年需退休金储蓄金额为：52．34FV，8i，20n，END，PMT＝－1．1437；③每年可用于还房贷本息金额＝4－1．1437＝2．8563(万元)；④可借房贷额为：－2．8563PMT，4i，20n，PV＝38．8；⑤可换房金额＝10＋40＋38．8＝88．8(万元)。11、若张先生可延后退休年龄，为了达成换房目标，应该延后到()岁。(不考虑法定退休年龄限制)A、65B、67C、69D、71标准答案：A知识点解析：①每年偿还房贷金额为：50PV，4i，20n，PMT＝－3．68；②每年可储蓄额＝10－6－3．68＝0．32(万元)；③60岁时可累积的退休金：－0．32PMT，8i，20n，END，FV＝14．64；④65岁时可累积退休金为：－14．64PV，－4PMT，8i，5n，FV＝44．98；⑤65岁时需要的退休金总额为：－4PMT，5i，15n，BGN，PV＝43．59；⑥需要的退休金总额43．59万元＜44．98万元，所以可以在65岁退休。12、若张先生可提高储蓄额，为了兼顾换房和如期退休，每年消费预算应定为()万元。A、4．68B、5．18C、5．40D、5．63标准答案：B知识点解析：①需要的退休金总额：－4PMT，5i，20n，BGN，PV＝52．34；②每年需退休金储蓄金额：52．34FV，8i，20n，PMT＝－1．1437；③每年偿还房贷金额应储蓄额：50PV，4i，20n，PMT＝－3．68；④每年的消费预算：10－1．1437－3．68≈5．18(万元)。13、若张先生目前未买保险，依照遗族需要法，您建议他换房前应买的保额为()万元。(假设保险事故发生后的生活费用调整率为70％，投资报酬率为6％，子女18岁念大学，预计需要10万教育金，配偶生活费用算到80岁)A、54．9B、61．2C、64．9D、71．2标准答案：B知识点解析：6×70％＝4．2(万元)，－4．2PMT，6i，45n，PV＝64．91，即家庭生活费64．91万元；－10FV，6i，8n，PV＝6．27，即子女教育金需求6．27万元；64．91＋6．27－10＝61．18(万元)。14、若换房之后才想到要买保险，则保额需求应为()万元。A、91．2B、101．2C、111．2D、121．2标准答案：D知识点解析：换房之后没有存款，多出50万元的贷款，保额需求＝64．91＋6．27＋50＝121．18(万元)。15、如果张太太找到一份兼职工作，可增加2万元年收入，其它原始条件均不变(不考虑劳保或企业退休金)。要完成换屋、子女教育与退休的目标，需要的投资报酬率为()。A、3．02％B、4．13％C、5．25％D、6．88％标准答案：B知识点解析：此时年储蓄＝4＋2＝6(万元)，支付房贷3．68万元后还有2．32万元，以现金流量模式计算内部报酬率。CF1＝2．32，F1＝7，CF2＝－10(教育金)＋2．32＝－7．68，F2＝1，CF3＝2．32，F3＝12，CF4＝－4(退休金)，F4＝20，IRR＝4．127，即投资报酬率为4．13％。16、若张先生不换屋，张太太也不兼职，但把10万元存款中的5万元拿来重新装潢，另外5万元准备作8年后的子女10万元的高等教育金。若股票的平均报酬率为10％，债券为4％，子女教育基金目标投资合理的资产配置为()。A、股票30％，债券70％B、股票50％，债券50％C、股票70％，债券30％D、股票85％，债券15％标准答案：D知识点解析：①需要的报酬率：－5PV，8n，10FV，I／Y＝9．05％；②代入A、B、C、D四项数据分别演算，只有D项符合要求，即85％×10％＋15％×4％＝9．1％。17、若张先生选择股票型基金作为股票投资方向，若跟所追踪的股价指数来比较，下列基金的β值最接近1的是()。A、资产组合基金B、交易所买卖基金C、平衡式基金D、积极操作型基金标准答案：B知识点解析：资产组合基金投资标的为其他基金，依据不同类型β值的变异不同；交易所买卖基金(ETF)可复制所追踪的指数绩效，β值最接近1；平衡型基金有股债配置，与股价指数相比β值小于1；积极操作型基金想赢过指数，通常β值大于l。18、若张先生选择个股作为股票投资方向，该股票过去10年的统计显示β值为1．2，以存款利率为无风险利率，股票指数报酬率为10％，若该个股目前的价位为20己，股利为1元，则张先生预估该股一年后会涨到()元，才值得投资该股票。A、20．32B、21．32C、22．32D、23．32标准答案：B知识点解析：根据CAPM模型，股票报酬率＝Rf＋β(Rm－Rf)＝2％＋1．2×(10％－2％)＝11．6％；假设该股票一年的价格为X，则有：(X＋1－20)／20＝0．116，X＝21．32(元)。王先生，35岁，某研究所研究员，每月税前收入为7000元；张女士，31岁，股份制银行支行信贷员，每月税前收入为5000元，年终有20000元的奖金。夫妻的小宝贝刚刚1周岁。目前夫妻两人与张女士的父母住在一起，两位老人每月有1000元的收入。王先生夫妇有一套价值60万的房产，公积金贷款40万，30年期，等额本息还款已还了8年。家里准备备用现金5000元，每月家庭生活开支为4500元。夫妻两人均有单位社保和补充医疗保险，两位老人也有社会医疗保险，全家人都没有购买商业保险。家里有5万元定期存款，王先生有提前归还部分银行房贷的打算。根据案例，回答以下问题。19、王先生于2008年12月31日请您为其做理财规划方案，您为这个家庭编制的资产负债表和收入支出表时间选择分别为()。A、2008年12月31日、2008年12月31日B、2008年1月1日～2008年12月31日、2008年12月31日C、2008年12月31日、2008年1月1日～2008年12月31日D、2008年1月1日～2008年12月31日、2008年1月1日～2008年12月31日标准答案：C知识点解析：暂无解析20、王先生夫妇家庭高流动性的“现金与现金等价物”资产值为()元。A、5000B、50000C、55000D、4500标准答案：C知识点解析：王先生夫妇家庭高流动性资产为现金和定期存款，所以资产总值＝5000＋50000＝55000(元)。21、王先生夫妇家庭的“其他金融资产”值为()元。A、0B、5000C、50000D、55000标准答案：A知识点解析：暂无解析22、若个人资产部分只计算房产，并且王先生夫妇家庭的这套房产市价为65万元，王先生家庭的总资产额为()元。A、55000B、650000C、655000D、705000标准答案：D知识点解析：总资产额＝现金与现金等价物＋其他金融资产＋个人资产＝55000＋0＋650000＝705000(元)。23、王先生夫妇家庭的房贷每月还款额为_______元，现在家庭的负债为_______元。()(公积金贷款利率按4．41％计算)A、2005：338501B、2005；529426C、1805；338501D、1805；529426标准答案：A知识点解析：运用财务计算器计算如下：P／Y＝12，N＝360，I／Y＝4．41，PV＝400000，PMT＝－2005．41。然后：2NDAMORT即生成分期付款计划表。赋P1值1ENTER，再赋P2值96ENTER，即可查出余额(BAL＝338500．80)(王先生家中没有别的负债，故该房贷负债即为全部负债)。24、王先生家庭目前拥有()元净资产。A、704999B、338499C、54999D、366499标准答案：D知识点解析：净资产＝资产总额－负债总额＝705000－338501＝366499(元)。25、王先生夫妇家庭的清偿比率和负债比率分别为_______和_______。()A、0．52：0．48B、0．54；0．46C、0．50；0．50D、0．45；0．55标准答案：A知识点解析：清偿比率＝净资产÷总资产＝366499÷705000＝0．52；负债比率＝负债总额÷资产总额＝338501÷705000＝0．48。26、个人所得税免征额为()元。A、1800B、3500C、2200D、2400标准答案：B知识点解析：暂无解析27、王先生夫妇的年税后工资(不含奖金)合计为()元。A、144000B、132600C、12000D、10910标准答案：B知识点解析：计算步骤如下：①王先生每月交税：(7000－3500)×10％－105＝245(元)；②张女士每月交税：(5000－3500)×3％＝45(元)；③夫妇年税前工资＝(7000＋5000)×12＝144000(元)；④夫妇年交税＝(245＋45)×12＝3480(元)；⑤夫妇年税后工资＝144000－3480＝140520(元)。28、张女士的年终奖金计入家庭现金流量表中，增加现金流入()元。A、20000B、19005C、19858D、18025标准答案：D知识点解析：计算步骤如下：①奖金和津贴：20000元；②纳税支出：20000÷12＝1666．67(元)；③适用税率和速算扣除数分别为10％和25元；④奖金和津贴所纳税额：20000×10％－25＝1975(元)；⑤净增加＝奖金和津贴－所纳税额＝20000－1975＝18025(元)。29、王先生夫妇家庭现金流量表中支出总计为()元。A、24060B、54000C、78060D、91435标准答案：D知识点解析：现金支出总计＝家庭月支出×12＋房贷每月还款额×12＋工资、薪金所得税支出＋奖金和津贴所得税支出＝4500×12＋2005×12＋11400＋1975＝91435(元)。30、假定张女士父母的收入为税后收入，定期存款的利息收入忽略不计，王先生夫妇家庭现金流量表收入总计为()元。A、130920B、142920C、162625D、173565标准答案：C知识点解析：现金收入＝夫妇的年税后工资＋税后奖金和津贴收入＋父母的税收收入＝132600＋18025＋1000×12＝162625(元)。31、王先生夫妇家庭的结余比率为()。A、0．52B、0．42C、0．25D、0．22标准答案：A知识点解析：税前收入＝144000＋20000＋12000＝176000(元)；家庭结余比率＝结余÷税后收入＝(176000－91435)÷(176000－13375)＝0．52。理财规划师二级实操知识（综合理财规划）模拟试卷第2套一、单项选择题(本题共8题，每题1.0分，共8分。)1、理财规划师出具的综合理财规划建议书的写作过程不包括()。A、明确目的，制订计划B、搜集材料，分类汇总C、一鼓作气，运思行文D、目标明确，正文规范标准答案：D知识点解析：理财规划师出具的综合理财规划建议书的写作过程包括：①明确目的，制订计划；②搜集材料，分类汇总；③辨别真伪，梳理材料；④一鼓作气，运思行文。2、通货膨胀率应反映在综合建议书的()部分。A、前言B、假设C、正文D、结尾标准答案：B知识点解析：理财规划建议书是基于多个假设前提的，包括未来平均每年通货膨胀率、客户收入的年增长率、定期及活期存款的年利率、股票型基金投资平均年回报率、债券型基金投资平均年回报率、货币型基金投资平均年回报率、投资连结型保险投资平均年回报率、债券投资平均年回报率、房产的市场价值、汽车的市场价值、子女教育费的年增长率、个人所得税及其他税率、人民币对美元的汇率升值幅度等。理财规划师需在充分分析市场状况的基础上，一一列出这些项目的预期数值，便于在接下来的具体理财规划中运用。3、资产负债表现金及现金等价物一栏不包括()。A、定期存款B、短期债券C、货币市场基金D、活期存款标准答案：B知识点解析：资产负债表中的现金及现金等价物一栏包括：现金、活期存款、定期存款、其他类型银行存款和货币市场基金等。4、某客户2013年的10月首付30万元，贷款90万元购买了房屋一套，购买当月开始还款，贷款期限30年，采用等额本息还款法，贷款利率为5．34％，则该客户2014年资产负债表的房屋贷款应为()万元。A、69．12B、72．15C、79．18D、88．43标准答案：D知识点解析：PV＝90，N＝360，I／Y＝5．34／12，FV＝0，PMT＝－0．502012，BAL＝88．429(万元)。5、通常家庭意外现金储备的额度为()。A、占资产的10％B、占资产的5％C、每月支出的3～6倍D、视家庭结构而定标准答案：C知识点解析：具体为客户制定现金规划，现金储备的额度要视家庭主要劳动力的收入稳定程度和可能需要现金支出的范围和程度而定。通常，保持相当于3～6个月生活开支额度的现金储备比较适宜。这部分高流动性资产也不一定都要以现金的形式存在，货币市场基金也是一种非常好的现金规划工具。6、理财规划师为客户制定综合理财规划建议书的作用不包括()。A、认识当前财务状况B、明确现有问题C、体现理财专业化程度D、改进不足之处标准答案：C知识点解析：综合理财规划建议书是在对客户的家庭状况、财务状况、理财目标及风险偏好等详尽了解的基础上，通过与客户的充分沟通，运用科学的方法，利用财务指标、统计资料、分析核算等多种手段，对客户的财务现状进行描述、分析和评议，并对客户财务规划提出方案和建议的书面报告。综合理财规划建议书的作用包括认识当前财务状况、明确现有问题和改进不足之处三个方面。7、郑女士今年30岁，单身独自生活，每月收入可达到8000元但休闲娱乐以及置装费用达5000元，目前她只有银行存款20000元，货币市场基金与股票型基金各10000元，信用卡欠款5000元，没有房子和车，则分析郑女士的财务状况可得出其投资与净资产比率为()。A、0B、25％C、29％D、57％标准答案：D知识点解析：根据公式，可得：投资与净资产比率＝投资资产÷净资产＝(10000＋10000)／(20000＋10000＋10000－5000)＝57．14％。8、钱先生与太太今年均为39岁，有一个8岁的儿子，全家人每月的生活费支出为4000元，每月休闲娱乐消费一共为2000元，还有儿子的教育费用需要6000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，定期存款200000元。则理财规划师根据资料计算出钱先生家庭流动性比率为()。A、46．15B、52．22C、61．35D、65．24标准答案：A知识点解析：流动性比率＝流动性资产／月支出＝(100000＋200000)／(4000＋2000＋6000／12)＝46．15。二、案例单选题(本题共20题，每题1.0分，共20分。)杨国忠，现年45岁，就任于某集团公司技术部，打算65岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，预计可以活到85岁。为了能更好地安度晚年，杨国忠今年拿出10万元作为退休基金的启动资金，并打算每年末投入一笔等额的资金。杨国忠在退休前采取了较为积极的投资策略，预期年收益率能达到9％，退休后拟采取较为保守的投资策略，预期年收益率为4％。根据案例，回答以下问题。9、为完成退休规划，65岁时退休基金须达到的规模为()万元。A、135．90B、140．90C、145．90D、150．90标准答案：A知识点解析：N＝20，I／Y＝4，PMT＝－10，PV＝135．90，即杨国忠要想65岁顺利退休必须要有将近135．90万元的资金作为养老的保障。10、10万元的启动资金到杨国忠65岁时增长为()万元。A、56．04B、69．86C、78．04D、89．46标准答案：A知识点解析：N＝20，I／Y＝9，PV＝－10，FV＝56．04，即杨国忠用10万元的启动资金作为投资到他65岁退休时能够获得56．04万元的资金储备。11、根据杨国忠对退休基金的需要，除了启动资金10万元外，退休基金缺口为()万元。A、99．86B、89．86C、79．86D、69．86标准答案：C知识点解析：退休基金缺口＝135．90－56．04＝79．86(万元)。12、为了完成退休规划，现在每年要投入()万元。A、0．96B、1．26C、1．56D、1．76标准答案：C知识点解析：N＝20，I／Y＝9，FV＝79．86，PMT＝－1．56，即杨国忠应在每年年末投入1．56万元，才能填补退休基金缺口，进而完成退休规划。13、开始投资时杨国忠投资组合中比例最小的最可能是()。A、银行存款B、中短期债券C、成长股股票D、股票型基金标准答案：A知识点解析：开始时杨国忠采取了较为积极的投资策略，银行存款的收益最低，在投资组合中的比例应该最小。14、杨国忠退休后，其投资组合中比例最大的最可能为()。A、银行存款B、中短期债券C、长期债券D、成长型股票标准答案：B知识点解析：退休后，杨国忠拟采取较为保守的投资策略，中短期债券是较适合的投资项目。赵先生现年35岁，2年前离异，自己一人带着4岁的儿子一同生活。目前任职于某国企中层领导岗位。每月工资税后8000元，年终各种福利和奖金税后共8万元。离婚后赵先生分得了一套120平米的住房，房屋还有50万贷款余额没有偿还，每月月供4000元，采用等额本息还款法。目前房屋市价120万元。每月家庭各种日常开支3000元，此外每年还需要孝敬父母1万元，儿子的各种教育开支每年2万元，各种休闲娱乐支出每年2万元。目前家里有活期存款10万元，定期存款10万元，基金资产5万元。根据案例，回答以下问题。15、赵先生家庭的年结余比率为()。A、15％B、24％C、32％D、46％标准答案：B知识点解析：结余比率＝年结余／年税后收入＝(8000×12＋80000－4000×12－10000－20000×2－3000×12)／(8000×12＋80000)＝23．86％。16、赵先生家庭的流动性比率为()。A、12B、16C、18D、22标准答案：C知识点解析：流动性比率＝流动性资产／每月支出＝(100000＋100000)／[4000＋3000＋(10000＋20000＋20000)／12]＝18。17、赵先生为单亲父亲，并且儿子年龄比较小，则赵先生家庭目前最为急需()。A、提高投资收益率B、增加家庭年结余C、削减家庭债务D、购买商业保险标准答案：D知识点解析：商业保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定事故所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的行为。由于赵先生是单亲家庭，是家庭的惟一经济来源，支撑着整个家庭，且儿子年龄较小，赵先生的家庭目前急需商业保险。18、关于赵先生家庭的现状，说法错误的是()。A、赵先生家庭流动性很好B、赵先生家庭日常开支过多C、赵先生家庭潜在风险较大D、赵先生家庭可以提高资产收益率标准答案：B知识点解析：赵先生家庭日常开支为3000元，大概占其总收入的20％，不属于开支过多。2015年周先生每月税前收入12000元，需缴纳10％的三险一金。每月生活日常支出5000元。房贷支出3000元，周先生现有活期存款6万元，定期存款30万元，国债10万元，股票20万元，房贷余额15万元。根据案例，回答以下问题。19、周先生2015年现金流量表中工资薪金所得是()。A、107920B、118740C、127380D、144000标准答案：B知识点解析：12000×90％－3500＝7300(元)，7300×20％－555＝905(元)，则周先生2015年现金流量表中的工资薪金所得为：(12000×90％－905)×12＝118740(元)。20、周先生的结余比率为()。A、11．05％B、19．15％C、24．63％D、33．33％标准答案：B知识点解析：结余比率＝年结余／年税后收入＝(118740－8000×12)／118740＝19．15％。21、年结余比率的参考值为()。A、10％B、30％C、50％D、70％标准答案：B知识点解析：年结余比率的参考值为30％。如果结余比率超过30％表明客户的控制支出和储蓄积累的能力是较强的，这部分可用于投资来增加净资产规模。22、周先生的投资与净资产比率是()。A、32．19％B、45．16％C、58．82％D、62．79％标准答案：C知识点解析：投资与净资产比率＝投资资产／净资产＝(10＋20)／(6＋30＋10＋20－15)＝58．82％。孙先生与张女士均为外企职员，家中有一个8岁男孩，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万元(现值)。银行存款25万元左右；每月用于补贴双方父母约为2000元；每月房屋按揭还贷2000元，家庭日常开销在3000元左右，孩子教育费用1年约1万元左右。为提高生活情趣，孙先生有每年举家外出旅行的习惯，花费约12000元左右。根据案例，回答以下问题。23、孙先生夫妇家庭的结余比率为()。A、0．64B、0．74C、0．79D、0．84标准答案：B知识点解析：计算步骤如下：①收入合计为400000元；②支出合计＝日常支出＋房贷支出＋其他支出＝3000×12＋2000×12＋(2000×12＋12000＋10000)＝106000(元)；③结余＝收入－支出＝400000－106000＝294000(元)；④结余比率＝结余÷税后收入＝294000÷400000＝0．74。24、孙先生夫妇家庭的投资与净资产比率为()。A、0．35B、0．4C、0．45D、0．55标准答案：B知识点解析：净资产总额＝现金与现金等价物＋其他金融资产＋个人资产－负债＝250000＋700000＋900000－100000＝1750000(元)；投资与净资产比率＝投资资产÷净资产总额＝700000÷1750000＝0．4。25、孙先生夫妇家庭的负债比率为()。A、0．05B、0．1C、0．15D、0．2标准答案：A知识点解析：负债总额为100000元；总资产为1850000元。负债比率＝负债÷总资产＝100000／1850000＝0．05。26、孙先生夫妇家庭的负债收入比率为()。A、0．75B、0．5C、0．25D、0．20标准答案：C知识点解析：负债收入比率＝负债÷收入＝100000÷400000＝0．25。27、若孙先生夫妇想在十年后送孩子出国念书，综合考虑各种因素后每年需要10万元各种支出，共6年(本科四年，硕士两年)。夫妇俩想在这十年间每年年末投入一笔钱作为教育基金，直至孩子上大学，假设投资报酬率为6％，则每年应投入()元。A、42520．77B、43520．77C、44520．77D、45520．77标准答案：D知识点解析：运用财务计算器计算如下：N＝10，I／Y＝6，FV＝100000×6＝600000，PMT＝－45520．77，即每年应投入45520．77元。28、若夫妇俩想在5年后购买第二套住房，总价格预计为80万元(一次性支付)，为此，需要每年年末进行()元的投资。(假定投资收益率为3％)A、150383．66B、150683．66C、150983．66D、151283．66标准答案：B知识点解析：运用财务计算器计算如下：N＝5，I／y＝3，FV＝800000，PMT＝－150683．66，即每年年末进行150683．66元的投资。理财规划师二级实操知识（综合理财规划）模拟试卷第3套一、单项选择题(本题共9题，每题1.0分，共9分。)1、理财规划建议书的前言内容之一“客户的义务”不包括()。A、提供的全部信息内容须真实准确B、提前缴纳足额的费用C、客户需为协助理财规划师执行理财规划提供必要的便利D、公司对制定的理财规划建议书拥有知识产权，未经本公司许可，客户不得许可给任何第三方使用，或在报刊、杂志、网络或其他载体予以发表或披露标准答案：B知识点解析：除ACD三项外，客户的义务还包括：①按照合同的约定及时交纳理财服务费；②向理财规划师及其所属公司提供与理财规划的制定相关的一切信息；③如在理财规划的制定及执行过程中，客户的家庭或财务状况发生重大变化，有义务及时告知理财规划师及其公司，便于调整方案。2、下列不属于理财规划方案假设前提的是()。A、股票型基金投资平均年回报率B、投资连结型保险投资平均年回报率C、银行间同业拆借利率D、个人所得税及其税率标准答案：C知识点解析：理财规划方案是基于多个假设前提的，包括未来平均每年通货膨胀率、客户收入的年增长率、定期及活期存款的年利率、股票型基金投资平均年回报率、债券型基金投资平均年回报率、货币型基金投资平均年回报率、投资连结型保险投资平均年回报率、债券投资平均年回报率、房产的市场价值、汽车的市场价值、子女教育费的年增长率、个入所得税及其他税率、人民币对美元的汇率升值幅度等。3、家庭成员的基本情况及分析不包括()。A、家庭成员基本情况介绍B、客户本人的性格分析C、非同住、同消费老人的收支介绍D、家庭重要成员性格分析标准答案：C知识点解析：除ABD三项外，家庭成员的基本情况及分析还包括：客户投资偏好分析、家庭重要成员投资偏好分析、客户及家庭理财观念、习惯分析。C项，非同住、同消费老人为非家庭成员，因而不需要对其收支进行介绍。4、下列关于综合理财规划工作程序的顺序，排列正确的是()。①完成理财规划方案的执行与调整部分②完成分项理财规划③完备附件及相关材料④确定客户的理财目标⑤分析理财方案预期效果A、④①⑤②③B、④①②⑤③C、④②⑤①③D、④⑤②①③标准答案：C知识点解析：暂无解析5、下列不属于理财师对专项理财规划制定的具体目标的是()。A、家庭储蓄率应达到的比重B、各金融产品所应达到的比重C、家庭净资产值D、子女的教育储备基金标准答案：D知识点解析：D项属于专项理财规划制定的目标，但并非具体目标。6、免责条款是指双方当事人事前约定的，为免除或者限制一方或者双方当事人未来责任的条款。下列不属于免责条款的是()。A、理财师基于客户提供的资料和通常可接受的假设，合理地估计、估算的误差B、因客户方隐瞒真实情况、提供虚假或错误信息而造成损失C、客户的家庭情况发生变化，且客户没有及时告知公司而造成的损失，公司不承担任何责任D、理财师对实现理财目标做出的保证标准答案：D知识点解析：暂无解析7、家住北京的小杨，其主要的家人包括：小杨(月收入20000元)、小杨的爱人(待业)、小杨的儿子(3岁)、小杨的父母(住在小杨老家，每月给付1000元赡养费)，则理财规划师需分析的小杨家庭成员不包括()。A、小杨B、小杨的爱人C、小杨的儿子D、小杨的父母标准答案：D知识点解析：家庭成员只需包括共同生活的全部人员，即使是定期给付一定赡养费的老人，若不同住、同消费也不视为家庭成员。8、下列不属于金融资产下现金与现金等价项目的是()。A、活期存款B、定期存款C、信托理财产品D、人寿保险现金收入标准答案：C知识点解析：C项属于金融资产下的其他金融资产项目。9、综合理财规划中的八大规划是相辅相成、互相协调的。其中，首先应该考虑的规划是()。①现金规划；②消费支出规划；③风险管理规划；④子女教育规划；⑤投资规划；⑥税收规划A、①②③④B、①②③⑤C、①②③⑥D、①②④⑤标准答案：A知识点解析：暂无解析二、案例单选题(本题共36题，每题1.0分，共36分。)刘先生与金女士一家属于高收入高消费的家庭。其中，刘先生今年46岁，为某公司总经理；金女士今年43岁，待业；儿子刘小明今年20岁，某大学本科市场营销专业在读大二学生。(1)收支情况刘先生，月收入(税前)为18000元，每年红利40万元(税前)。此外，刘先生一家每年可以取得利息收入11万元(税后)，房租收入4．6万元(税后)，其他收入5万元(税后)。刘先生一家每年养老保险支出125000元，教育费支出30000元，机动车保险支出15000元，每月生活开支为20000元，老人每月赡养费为4000元。同时，刘先生一家还集体到国外旅游花销15000元。(2)资产负债情况刘先生一家现有一套价值为80万元的自用住房和一套价值为47万元投资性房地产。同时，刘先生有一辆价值65万元的自用汽车。现金及活期存款200万元，定期存款400万元。负债只有信用卡消费1万元。刘先生投资了南方钢铁公司1000股股票，他预期南方钢铁公司未来3年股利为零增长，每年股利为12元。预计从第四年开始转为正常增长，增长率为4％。目前无风险收益率为5％，市场平均股票要求收益率为15％，南方钢铁公司股票的标准差为2．7843，市场组合的标准差为2．3216，两者的相关系数为0．8576。(3)保险状况刘先生：年缴保费为11．7万元、缴费期限20年、保障终身，意外事故250万元、疾病事故200万元的商业保险，已缴费10年。同时，刘先生购买的养老保险现价值为60万元。金女士：原所在单位为其办理并缴费10年的国家基本养老、医疗保险。儿子：“世纪栋梁”子女教育保险，附加意外伤害和意外伤害医疗保险，保额20万元，附加意外伤害和医疗4万元，缴费期限20年，保险期限20年，年缴保费8000元。根据案例，回答以下问题。10、刘先生的工资薪金每年需缴纳所得税为()元。A、31440B、33900C、34900D、35900标准答案：A知识点解析：刘先生的工资薪金需缴纳所得税＝[(18000－3500)×25％－1005]×12＝31440(元)。11、刘先生从公司取得的红利收入需缴纳所得税为()元。A、60000B、70000C、80000D、90000标准答案：C知识点解析：刘先生的红利收入需缴纳所得税＝400000×20％＝80000(元)。12、根据案例材料，南方钢铁公司股票的β值为()。A、1．0085B、1．0185C、1．0285D、1．0385标准答案：C知识点解析：南方钢铁公司股票的β值＝ρ×σA／σM＝0．8576×2．7843／2．3216＝1．0285。13、刘先生对南方钢铁公司股票所要求的必要报酬率为()。A、12．29％B、13．29％C、14．29％D、15．29％标准答案：D知识点解析：根据CAPM模型，刘先生对南方钢铁公司股票所要求的必要报酬率＝5％＋1．0285×(15％－5％)＝15．29％。14、对于刘先生所持有的南方钢铁公司股票，该股票前3年的股利现值之和为()元。A、17．27B、27．27C、27．72D、37．27标准答案：B知识点解析：股利现值为：PV＝12／(1＋15．29％)＋12／(1＋15．29％)2＋12／(1＋15．29％)3＝27．27(元)。15、刘先生所持有的南方钢铁公司股票至第4年，则该股票价值的现值为()元。A、52．13B、62．13C、72．13D、82．13标准答案：C知识点解析：股票第四年的价值为：P3＝12×(1＋4％)／(15．29％－4％)＝110．54(元)；折算成现值：P0＝110．54／(1＋15．29％)3＝72．13(元)。16、刘先生所持有的南方钢铁公司股票市值为()元。A、69400B、79400C、89400D、99400标准答案：D知识点解析：南方钢铁公司股票市值＝27．27＋72．13＝99．4(元)；刘先生所持有的南方钢铁公司股票价值＝99．4×1000＝99400(元)。17、刘先生一家的资产负债表中“现金及现金等价物”一栏的数额为()元。A、2000000B、4000000C、6000000D、8000000标准答案：C知识点解析：现金及现金等价物＝存款＋现金＝4000000＋2000000＝6000000(元)。18、刘先生一家的资产负债表中“其他金融资产”一栏的数额为()元。A、599400B、699400C、799400D、899400标准答案：B知识点解析：其他金融资产＝股票＋保险现金价值＝99400＋600000＝699400(元)。19、刘先生一家的资产负债表中“总资产”一栏的数额为()元。A、8319400B、8419400C、8519400D、8619400标准答案：D知识点解析：总资产＝现金和现金等价物＋其他金融资产＋实物资产＝6000000＋699400＋(800000＋470000＋650000)＝8619400(元)。20、刘先生一家的资产负债表中“净资产”一栏的数额为()元。A、8589400B、8599400C、8609400D、8619400标准答案：C知识点解析：净资产＝总资产－总负债＝8619400－10000＝8609400(元)。21、刘先生家庭的投资与净资产比率为()。A、0．08B、0．09C、0．10D、0．11标准答案：A知识点解析：投资净资产比例＝其他金融投资／净资产＝699400／8609400＝0．08。22、刘先生一家的年现金流量表中“收入总计”一栏的数额为()元。A、710560B、722100C、816400D、902100标准答案：A知识点解析：刘先生一年的税后收入＝18000×12－31440＝184560(元)，红利税后收入＝400000－80000＝320000(元)，银行利息110000元，房租收入46000元，其他收入50000元，因此，收入总计＝184560＋320000＋110000＋46000＋50000＝710560(元)。23、刘先生一家的年现金流量表中“支出总计”一栏的数额为()元。A、443000B、453000C、463000D、473000标准答案：D知识点解析：养老保险支出125000元，教育费支出30000元，机动车保险支出15000元，生活开支＝20000×12＝240000(元)，赡养支出＝4000×12＝48000(元)，旅游支出15000元，因此，支出总计＝125000＋30000＋15000＋240000＋48000＋15000＝473000(元)。24、刘先生一家的现金流量表中“结余／超支”一栏的数额为()元。A、194700B、237560C、272100D、305400标准答案：B知识点解析：结余或超支＝710560－473000＝237560(元)。25、刘先生的儿子现读大二，两年后本科毕业要到国外留学两年。假定目前国外留学两年的总花费要15万元，并且每年以5％的幅度上涨，则2年后国外留学两年的学费需要()元。A、165175B、165275C、165375D、165475标准答案：C知识点解析：2n，5i，150000PV，CPTFV＝165375。26、为了满足儿子3年后回国自主创业的需要，准备启动资金大约需要50万元；在理财师的建议下，拟每年用一部分结余投资于3年期限的定期定额基金，假设年平均报酬率为15％左右，每年需要拿出()万元结余投资于该基金。A、11．40B、12．40C、13．40D、14．40标准答案：D知识点解析：3n，15i，50FV，CPTPMT＝－14．40。27、通过对刘先生的财务状况分析，下列说法错误的是()。A、结余比例较高，说明客户有较好的投资或储蓄能力B、刘先生投资比较保守，可以适当增加金融资产的投资C、刘先生一家属于高收入高消费和具有较高净资产家庭D、负债比率过高，说明客户应适当降低负债比率标准答案：D知识点解析：刘先生一家很少负债，负债比率＝负债总额／总资产＝10000／8619400＝0．12％，负债比率过低，一般控制在50％以内即可，可以适当提高负债比率。28、对刘先生家庭保险规划提出的建议中，下列说法错误的是()。A、刘先生作为家庭绝对主要收入来源，应追加购买商业补充保险B、金女士并非家庭收入的主要来源，可以不考虑商业补充保险C、刘先生双方父母享有国家基本保险保障，可适当考虑增加意外伤害和医疗保险D、对于财产保险，刘先生只投保家庭自用轿车保险，建议房屋及其他财产也应考虑投保标准答案：B知识点解析：虽然金女士并非家庭收入的主要来源，但还是应考虑继续缴纳国家基本保险，并购买养老、医疗和附加重大疾病商业补充保险。袁先生与李女士刚刚结婚，组建家庭。其中，袁先生，28岁，每年的年收入为5万元；李女士，28岁，每年的年收入为3万元，每月还可以获得投资收入500元。以上所得均为税后所得。袁先生一家每月的生活支出为800元，赡养父母每月支付400元，医疗费每月200元，车辆开支每月600元，其他支出每月600元。此外，袁先生还带领家人一起出游，花了8000元。除此之外，没有别的支出。每年生活支出成长率为2％。袁先生和李女士结婚时，买了一套总价25万元的自用房，目前该房产的现值为28万元。袁先生一家目前在银行的活期存款有3万元，定期存款有1万元。为了使家庭更好地实现财务自由，袁先生投资了一些金融资产，其中股票基金2万元，债券基金2万元。袁先生一家现在没有负债。夫妇双方均在单位参加了五险一金等基本的保障，家庭参保了家庭财产险，年缴保费100元，保额为10万元。未参保任何其他商业保险。购车规划：5年后准备购买一辆10万元左右的家用轿车。假设家用轿车价格增长率为4％。购房规划：10年后准备投资一间50万的门市房，以租养贷，以房养老。假设房屋增长率为2％。退休规划：两人打算30年后同时退休。退休时希望每个月有现值3000元可以用。退休后费用成长率估计为2％。退休后生活20年。薪金增长率5％；储蓄的投资报酬率为6％。根据案例，回答以下问题。29、袁先生一家的资产负债表中“现金及现金等价物”一栏的数额为()元。A、20000B、30000C、40000D、50000标准答案：C知识点解析：现金及现金等价物＝存款＋现金＝30000＋10000＝40000(元)。30、袁先生一家的资产负债表中“其他金融资产”一栏的数额为()元。A、30000B、40000C、50000D、60000标准答案：B知识点解析：其他金融资产＝股票基金＋债券基金＝20000＋20000＝40000(元)。31、袁先生一家的资产负债表中“总资产”一栏的数额为()元。A、300000B、320000C、340000D、360000标准答案：D知识点解析：总资产＝现金和现金等价物＋其他金融资产＋实物资产＝40000＋40000＋280000＝360000(元)。32、袁先生家庭的投资与净资产比率为()。A、0．08B、0．09C、0．10D、0．11标准答案：D知识点解析：投资净资产比例＝其他金融投资／净资产＝40000／(360000－0)＝0．11。33、袁先生一家的年支出为()元。A、362000B、372000C、38200D、39200标准答案：D知识点解析：生活支出＝800×12＝9600(元)，赡养支出＝400×12＝4800(元)，医疗支出＝200×12＝2400(元)，车辆支出＝600×12＝7200(元)，其他支出＝600×12＝7200(元)，旅游支出8000元。因此，年支出＝9600＋4800＋2400＋7200＋7200＋8000＝39200(元)。34、袁先生一家的储蓄为()元。A、45800B、46800C、47800D、48800标准答案：B知识点解析：年收入＝50000＋30000＋500×12＝86000(元)，年储蓄＝年收入－年支出＝86000－39200＝46800(元)。35、袁先生一家的储蓄率为()。A、0．34B、0．44C、0．54D、0．64标准答案：C知识点解析：结余比率＝年结余／年税后收入＝46800／86000＝0．54。36、考虑到袁先生一家储蓄较高，完全可以用每年储蓄的部分资金进行投资，合理的理财建议为()。A、定期定额投资，全部投资小盘股票基金B、定期定额投资，全部投资长期债券基金C、定期定额投资，选择1～2只管理良好的平衡型基金D、全部投资于股票，以期获得高收益标准答案：C知识点解析：暂无解析37、如果只考虑购车规划，则袁先生每年应储蓄()万元。A、2．46B、2．36C、2．26D、2．16标准答案：D知识点解析：5年后轿车的价值为：10PV，4i，5n，FV＝12．17，则袁先生购车支付金额12．17万元，所以袁先生每年储蓄金额为：－12．17FV，6i，5n，PMT＝2．16。38、如果只考虑购房规划，以70％贷款，则袁先生每年应储蓄()万元。A、1．29B、1．39C、1．49D、1．59标准答案：B知识点解析：10年后房子的价值为：50PV，2i，10n，FV，＝60．95；袁先生购房支付金额＝60．95×30％＝18．285(万元)，所以袁先生每年储蓄金额为：18．285FV，6i，10n，PMT＝－1．39。39、最适合用于子女教育金储备的金融工具是()。A、原油期货B、活期存款C、平衡型基金D、成长型股票标准答案：C知识点解析：暂无解析40、如果只考虑退休规划，退休年费用增加时以实质报酬率为折现率，则每年应储蓄()元。A、11178B、11278C、11278D、11459标准答案：D知识点解析：①退休时每月退休费用：3000PV，2i，30n，FV＝5434；②折现率＝(1＋6％)／(1＋2％)－1＝3．92％；③退休时需要退休费用总额为：－5434PMT，3．92／12i，20×12n，BGN，PV＝905947；④每年应该储蓄的金额为：905947FV，6i，30n，END，PMT＝－11459。41、一般家庭应保留3～6个月的生活支出为紧急备用金，下列各项适合作为紧急备用金的是()。A、货币市场基金B、股票基金C、债券基金D、不动产标准答案：A知识点解析：暂无解析42、袁先生为父母购买了意外伤害保险，则在这份合同中，袁先生是()。A、投保人B、被保险人C、受益人D、保险人标准答案：A知识点解析：在这份合同中，袁先生是投保人，保险公司是保险人，袁先生父母是被保险人，而受益人可以由袁先生指定。43、对于袁先生现在的家庭状况，下列账户选择比较适合的是()。A、进取账户B、保本账户或保底账户C、平衡账户D、进取账户或平衡账户标准答案：D知识点解析：相对来说，袁先生一家负担很少，正是积累资金的时候，就算风险大一些也是值得的，应该选择进取账户或者平衡账户以更快地积累更多的资金。44、假设袁先生以自用房产向某保险公司投保20万元，则该行为属于()。A、不足额保险B、足额保险C、超额保险D、原保险标准答案：A知识点解析：如果投保的金额与保险标的的价值相等，称为足额保险；如果投保金额小于保险标的的价值，称为不足额保险；如果投保的金额超过保险标的的价值，称为超额保险。45、假设袁先生以自用房产向某保险公司投保20万元，由于突然失火，袁先生一家进行积极的抢救，但仍然发生了较大损失，其中自住房损失达8万元，发生抢救费3000元。为此袁先生向保险公司要求赔偿。保险公司应承担的赔偿为()元。A、80000B、81000C、82000D、83000标准答案：D知识点解析：在不足额保险的家庭财产保险中，保险赔偿方式按第一危险赔偿方式，即保险人在保险金额内承担损失。施救费用与损失一样，需要赔偿。保险公司赔付金额＝80000＋3000＝83000(元)。理财规划师二级实操知识（综合理财规划）模拟试卷第4套一、单项选择题(本题共9题，每题1.0分，共9分。)1、综合理财规划建议书的内涵主要表现在其()。A、操作的专业化B、分析的量化性C、目标的指向性D、分析的全面性标准答案：C知识点解析：综合理财规划建议书的内涵主要表现在它的目标指向性上。目标的指向性是指建议书的写作的目标是指向未来的，分析客户一定时期的财务状况属于回顾，但这种回顾并不是它的目的，而是为了分析这一时期内的问题，以便得到及时的解决和改正，为今后更好地进行理财规划获得充分、真实的决策依据。2、下列不属于综合理财规划建议书作用的是()。A、认识当前财务状况B、明确现有问题C、改进不足之处D、保障理财规划收益标准答案：D知识点解析：暂无解析3、下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是()。A、操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求B、数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法C、其目标是指向未来的D、分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一标准答案：D知识点解析：分析客户一定时期的财务状况属于回顾，但这种回顾并不是它的目的，而是为了分析这一时期内的问题，以便得到及时的解决和改正，为今后更好地进行理财规划获得充分、真实的决策依据。4、综合理财规划建议书的撰写要求具有极强的专业能力，需要作者具备财务、金融、税务等多方面的专业知识，因此必须由经国家认证的职业理财规划师来进行操作。下列未体现其专业性的是()。A、参与人员的专业要求B、分析方法的专业要求C、建议书行文语言的专业要求D、财务目标的专业要求标准答案：D知识点解析：暂无解析5、综合理财规划建议书写作过程的环节之一是“搜集材料，分类汇总”。下列不属于该环节重点应该搜集的材料的是()。A、账面材料B、市场状况资料C、政策法规资料D、未来资料标准答案：D知识点解析：除ABC三项外，重点应该搜集材料还包括：现实材料、历史资料、参照资料。6、综合理财规划建议书写作的操作要求不包括()。A、全面B、细致C、精确D、有条理标准答案：C知识点解析：暂无解析7、()是制定出最优理财规划的必要基础。A、全面掌握客户的情况B、全面掌握理财的知识和技能C、细致考虑工作的每一个环节D、有条理地工作标准答案：A知识点解析：暂无解析8、下列关于理财规划建议书封面的说法，错误的是()。A、一般包括三个方面：标题、执行该理财规划的单位、出具报告的日期B、标题通常包括理财规划的对象名称及文种名称两部分C、理财规划单位名称可以由理财规划师姓名替代D、日期应以最后定稿，并经由理财规划师单位决策人员审核并签章，同意向客户发布的日期为准标准答案：C知识点解析：根据《理财规划师工作要求》的规定，理财规划师不得单独从业，而必须以所在机构的名义接受客户的委托，因此封面上务必注明受托单位名称，也可注明具体设定该项理财规划的理财规划师的名字，但不可仅注明理财规划师姓名，而缺少单位名称。9、理财规划建议书的前言不包括()。A、致谢B、理财规划建议书所用资料的来源C、理财规划机构简介D、费用标准标准答案：C知识点解析：除ABD三项外，理财规划建议书的前言还包括：理财规划建议书的由来、公司义务、客户义务、免责条款。二、案例单选题(本题共23题，每题1.0分，共23分。)赵刚今年28岁，在中关村一家高科技公司上班，月薪4000元(税后，下同)，每年奖金红利为3个月工资，估计未来每年调薪200元，下个月就要结婚。未婚妻王芳26岁，在贸易公司担任秘书，月薪3000元，每年奖金约2个月工资，预估未来每年调薪100元。目前两人皆没有保险，原有的积蓄预计在支付结婚相关费用后所剩无几，可暂不考虑，但也没有负债，往后的各项目标规划皆要以双方的储蓄来准备。家庭的财务状况及目标如下：(1)支出情况：婚前赵刚月支出2500元，王芳月支出2000元。婚后两人决定将月支出控制在3500元，但因为要自行租屋居住，租金每月1000元，每月总开销仍达4500元。每年计划国内旅游一次，预算为4000元。(2)教育规划：计划5年后生一个小孩。出生后每月教养费用为1000元，抚养到22岁。另外18岁时需准备上大学经费现值100000元。(3)房产规划：打算10年后购房，目前住房市价50万。(4)退休规划：两人打算30年后同时退休。退休时希望每个月有现值4000元可以用。退休后生活20年。假设条件：储蓄的投资报酬率为6％；生活费用成长率为每年2％；学费成长率每年平均4％；设房价成长率为2％；退休后费用成长率估计为2％。根据案例，回答以下问题。10、该家庭的第一年储蓄额为()万元。A、4．4B、4．8C、5．4D、5．8标准答案：A知识点解析：年收入＝4000×15＋3000×14＝102000(元)，年支出＝(3500＋1000)×12＋4000＝58000(元)，年储蓄＝102000－58000＝44000(元)。11、如果只考虑购房规划，以70％贷款，则该家庭每年应储蓄()万元。(取最接近值)A、1．28B、1．39C、1．46D、1．57标准答案：B知识点解析：10年后房子的价值为：50PV，2i，10n，FV＝60．95；赵刚购房支付金额＝60．95×30％＝18．285(万元)，所以赵刚每年储蓄金额为：18．285FV，6i，10n，PMT＝－1．39。12、如果只考虑子女高等教育金规划，则该家庭每年应储蓄()万元。A、0．41B、0．52C、0．66D、0．72标准答案：B知识点解析：子女上大学时需要的金额为：10PV，4i，23n，FV＝24．65；所以每年应储蓄的教育规划金为：24．65FV，6i，23n，PMT＝0．52。13、如果只考虑退休规划，退休年费用增加时以实质报酬率为折现率，则每年应储蓄()元。A、13682B、14215C、15173D、15278标准答案：D知识点解析：①退休时每月退休费用：4000PV，2i，30n，FV＝7245；②折现率＝(1＋6％)／(1＋2％)－1＝3．92％；③退休时需要退休费用总额为：－7245PMT，(3．92／12)i，20×12n，BGN，PV＝1207875)；④每年应该储蓄的金额为：1207875FV，6i，30n，END，PMT＝－15278。14、10年后房屋交屋，如果负担70％房贷，加上当时抚养子女的支出，届时每年的储蓄为()万元。(假设当时贷款利率为4％，年限20年)A、1．67B、3．14C、4．51D、8．60标准答案：C知识点解析：①10年后购屋价值总额为：500000PV，2i，10n，FV＝609497；②贷款总额：609497×70％＝426648(元)，每年房贷支出：426648PV，4i，20n，BGN，PMT＝30186；③每年生活费用＝(3500×12＋4000＋子女养育费用12000)×1．0210＝70701(元)；④届时收入＝(4000＋200×10)×15＋(3000＋100×10)×14＝146000(元)；⑤每年的储蓄＝146000－70701－30186＝45113(元)。15、赵刚目前完全没有保险，婚后的第一张保单，以配偶为受益人，合理的保额应为()万元。(以遗族需要法计算，保险事故发生后支出调整率60％，不需扣除配偶的收入)A、54．81B、75．79C、109．44D、124．73标准答案：B知识点解析：赵刚家庭年支出5．8万元(0．45×12＋0．4)，保险事故发生后支出＝5．8×0．6＝3．48(万元)，实质报酬率＝(1＋6％)／(1＋2％)－1＝3．92％，所以保额为：－3．48PMT，3．92i，50n，PV＝75．79。16、5年后子女出生时，赵刚应该以子女为受益人再加买保险的保额为()万元。A、12．2B、19．2C、29．2D、31．3标准答案：D知识点解析：①子女每年生活费的现值为：1．2PV，2i，5n，FV＝1．325；②子女生活费现值总额为：1．325PMT，4i，22n，PV＝19．15；③实质报酬率＝(1＋6％)／(1＋2％)－1＝3．92％；④高等教育金5年后现值为：－10PV，3．92i，5n，FV＝12．12；⑤子女支出总额：19．15＋12．12＝31．27(万元)。应以子女为受益人再加买保险的保额为31．3万元。17、赵刚在购房之后，应该买的保险的优先级为()。①房屋火险；②以房贷额度为保险额度，贷款年限为保险年限的房贷寿险；③住家动产窃盗险；④地震险A、①＞②＞③＞④B、②＞①＞④＞③C、①＞④＞②＞③D、②＞①＞③＞④标准答案：B知识点解析：原则为寿险优于产险，房屋优于房屋内的动产，机率大(火灾)优于机率低(地震)。18、若赵刚所在公司婚后一年突然解散，失业半年后的家庭财务状况是()。(假设不考虑投资报酬率与年度旅游)A、资产剩下17800元B、资产剩下22200元C、资产剩下30000元D、资产剩下35600元标准答案：D知识点解析：婚后第一年有44000元的储蓄，每月花费4500元，配偶收入3100元，每月缺口为1400元，失业半年支出：1400×6＝8400(元)，资产＝44000－8400＝35600(元)。19、若赵刚夫妻在蜜月旅行时购物超过预算，信用卡账单高达10000元，依照赵刚夫妻的收支情况，_______个月可以还完信用卡债，以利率20％计算，共需支付的利息合计_______元。()(不考虑年终奖金，宽限期以一个月计算)A、4；238B、5；260C、5；272D、4；293标准答案：B知识点解析：结婚时资产为O。10000元的刷卡金额，依照赵刚夫妻每月7000元的收入，4500元的花费，此项额外支出，