医疗器械公司内部审计指南

医疗器械公司内部审计指南合同编号：__________名称：__________地址：__________法定代表人：__________联系电话：__________电子邮箱：__________名称：__________地址：__________法定代表人：__________联系电话：__________电子邮箱：__________鉴于甲方为一家专业从事医疗器械研发、生产、销售及服务的企业，为确保公司内部管理规范，提高公司运营效率，甲方拟对内部审计工作进行规范；鉴于乙方具备专业的审计资质和经验，有能力为甲方提供内部审计服务；双方为了共同推进甲方内部审计工作的规范发展，经友好协商，达成如下协议：第一条审计范围与内容1.1乙方应根据甲方的要求，对甲方的财务报表、财务管理制度、内部控制制度、财务信息化建设、财务风险防范等方面进行全面审计。1.2乙方应针对甲方的经营活动、管理活动、财务活动等，开展合规性审计、风险评估和内部控制评价。1.3乙方应针对甲方的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，进行真实性、准确性和完整性的审计。1.4乙方应针对甲方的财务管理制度，检查其是否符合国家法律法规、行业规定和公司内部规定。1.5乙方应针对甲方的内部控制制度，评估其有效性、合理性和完善性。1.6乙方应针对甲方的财务信息化建设，评估其技术水平、安全性和有效性。1.7乙方应针对甲方的财务风险防范，提出风险防范措施和建议。第二条审计时间和地点2.1乙方应按照甲方的要求，在甲方所在地进行审计工作。2.2乙方应在本协议签订后的______天内完成审计工作，并提交审计报告。第三条审计费用3.1乙方应按照甲方的要求，提交审计费用明细，经甲方确认后支付。3.2乙方应按照约定的时间和方式，向甲方开具正规发票。第四条保密条款4.1双方应对在合作过程中获取的对方商业秘密、技术秘密、个人信息等予以严格保密。4.2未经对方同意，任何一方不得向第三方披露本协议的内容和审计结果。第五条违约责任5.1双方应严格按照本协议的约定履行各自的权利和义务。5.2若一方违约，应承担违约责任，向守约方支付违约金，并赔偿因此给对方造成的损失。第六条争议解决6.1双方在履行本协议过程中发生的争议，应通过友好协商解决。6.2若协商不成，任何一方均有权向甲方所在地的人民法院提起诉讼。第七条其他条款7.1本协议自双方签字（或盖章）之日起生效，有效期为______年。7.2本协议一式两份，甲、乙双方各执一份。甲方（盖章）：__________乙方（盖章）：__________法定代表人（签名）：__________法定代表人（签名）：__________签订日期：______年______月______日一、附件列表：1.甲方营业执照复印件2.乙方审计资质证书复印件3.审计费用明细表4.审计报告模板5.保密协议6.违约金计算公式7.法院诉讼申请书二、违约行为及认定：1.甲方未按照约定时间提供审计资料或提供的资料不真实、不完整、不准确。2.乙方未按照约定时间和方式完成审计工作，并提交审计报告。3.乙方未按照约定时间和方式向甲方开具正规发票。4.双方泄露对方商业秘密、技术秘密、个人信息等。5.双方未按照约定履行各自的权利和义务。三、法律名词及解释：1.医疗器械：指用于预防、诊断、治疗疾病或改变生理功能的设备和仪器。2.内部审计：指企业为了加强内部管理，提高运营效率，预防和控制风险，对财务报表、财务管理制度、内部控制制度、财务信息化建设、财务风险防范等方面进行的独立、客观的评估和监督活动。3.审计费用：指乙方为了履行本协议所涉及的审计工作，向甲方收取的费用。4.违约金：指一方违约时，向守约方支付的赔偿金。四、执行中遇到的问题及解决办法：1.甲方未按时提供审计资料：乙方应与甲方沟通，争取尽快获取审计资料；如甲方仍不配合，乙方有权延期审计。2.甲方提供的审计资料不真实、不完整、不准确：乙方应要求甲方补充、更正资料；如甲方仍不配合，乙方有权终止审计，并告知甲方依法承担相应责任。3.乙方未按时完成审计工作并提交审计报告：乙方应尽快完成审计工作，并向甲方提交审计报告；如乙方仍无法按时完成，乙方应向甲方支付违约金。4.乙方未向甲方开具正规发票：乙方应按照约定时间和方式，向甲方开具正规发票。5.泄露商业秘密、技术秘密、个人信息等：违约方应承担违约责任，向守约方支付违约金，并赔偿因此给对方造成的损失。五、所有应用场景：1.甲方为医疗器械公司，需要对内部审计工作进行规范。2.乙方具备专业的审计资质和经验，能为甲方提供内部审计服务。3.甲方与乙方达成协议，乙方对甲方的财务报表、财务管理制度、内部控制制度、财务