山洪沟防洪治理工程初步设计报告

山洪沟防洪治理工程初步设计报告目录表15.2-4国民经济效益费用流量表单位：万元项目建设期运行期123456789101112-31效益流量0.00104.20107.33110.55113.87117.29120.81124.43128.16132.00135.96252.95防洪效益0.00104.20107.33110.55113.87117.29120.81124.43128.16132.00135.96252.95回收流动资金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00费用流量1197.2522.9421.4822.1222.7823.4624.1624.8825.6326.4027.1950.58固定资产投资1197.250.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00流动资金0.002.090.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00年运行费0.0020.8521.4822.1222.7823.4624.1624.8825.6326.4027.1950.58净效益流量-1197.2581.2685.8588.4391.0993.8396.6599.55102.53105.60108.77202.37累计净效益流量-1197.25-1115.99-1030.14-941.71-850.62-756.79-660.14-560.59-458.06-352.46-243.692969.24经济净现值￥38.49经济内部收益率8.61%经济效益费用比1.01投资回收期13.14山洪沟防洪治理工程初步设计报告15经济评价15.3财务评价15.3.1评价原则本工程属于或兼有社会公益性质的水利建设项目，应作为一个系统进行总体评价。经营成本及总成本费用估算：工程总成本费用主要包括工程折旧费、工程经营成本。工程固定资产投资为1226.67万元，扣除专项部分投资8.5万元后，固定资产原值1032.73万元。（一）经营成本①材料费按扣除建设征地与移民安置补偿投资后的固定资产原值的0.1%计算，材料费为1.23万元。②燃料及动力费按扣除建设征地与移民安置补偿投资后的固定资产原值的0.1%计算，燃料及动力费为1.23万元。③修理费按扣除建设征地与移民安置补偿投资后的固定资产原值的1%计算，修理费为12.27万元。④工资及福利费工程管理人员编制3人，其中：公司领导1人，工作人员（包含财务人员）2人。平均年工资分别按9.60万元、3.60万元估算，工资及福利费为16.5万元/年。⑤管理费用按工资及福利的1.5倍计算，其他费用为24.75万元。⑥其他费用按一至四部分费用合计的10%计算，其他费用为3.12万元。⑦固定资产保险费按扣除建设征地与移民安置补偿投资后的固定资产原值的0.2%计算，固定资产保险费为2.45万元。经计算，工程经营成本为以上七项费用合计，为61.55万元。（二）折旧费固定资产折旧费按工程固定资产投资30年折旧期计算，计算期末回收固定资产余值，年折旧率按固定资产投资的3.3％计。经计算，工程年折旧费为40.48万元。（三）总成本经计算，工程年总成本为102.03万元。15.3.2工程财务分析(1)资金筹措该项目静态总投资1226.67万元，其中工程部分投资1218.17万元，专项部分投资8.50万元。本项目建设资金筹措来源：申请市级以上补助资金1000万元，其他资金为地方自筹资金。(2)财务支出经分析估算，本工程正常运行所必需年运行费用包括工程维护费、职工工资及福利费、材料燃料及动力费及防汛抢滩费用等。以投资概算所得工程固定资产原值为计算基数，经计算，财务上正常运行所需年运行费用为20.85元。(3)财务收入本工程的修建,将提高工程的防洪标准，完善防洪体系；保护后方单位和居民生命财产，减少洪灾损失。本项目是以防洪为主的公益性项目，无财务收入，运行维修护费需要国家防洪资金解决。15.4风险分析15.4.1项目风险因素识别本项目建设有巨大的社会效益和环境效益，但也存在一定的风险，主要是工程投资和效益，工程风险主要有下列几项因素：(1)工程建设风险；(2)工程投资风险；(3)运行成本上涨风险。15.4.2防范和降低风险分析(1)工程建设风险本项目施工技术难度不大，因此，工程建设方面的风险不大。通过招标选择施工力量强、经验丰富的施工单位来建设本项目，并加强施工监理，可有效控制工程建设风险。(2)工程投资风险本项目工程投资风险主要表现为因物价上涨、设计变更、地质变化等因素，导致工程投资增加而带来的风险。严格控制工程规模，按照设计规划要求精心设计，千方百计挖潜，降低工程造价。(3)运行成本上涨风险本项目运行成本主要包括维护费、人员工资及福利、材料费、保险费及其他费用等，因这些因素导致运行成本上涨而带来的风险。加强管理、提高管理效率，控制不必要的开支，尽可能降低管理、维护费用。(4)加快城市配套设施建设，充分发挥工程效益。15.5综合评价由以上经济效果分析和敏感性分析可看出，该工程的经济效果是显著的，方案是可行的，且具有较定的抗风险能力。由国民经济分析评价可知，本工程经济内部收益率8.61%，大于社会折现率为8%，经济净现值(Is=8%)38.49万元，大于零，经济效益费用比(EBCR≥1.0)1.01，大于1，投资回收期13.09年，小于运行年，国民经济指标都是满足要求的，可见，该项目国民经济评价是合理的。由经济敏感性分析可知，该项目具有一定的抗风险能力。由于本工程为社会公益性事业为主的水利工程，工程收益相对较少不能支付工程年经营成本，需国家和县财政给予补贴和适当的经济优惠措施，以便工程建成后在财务上具备生存能力。综上所述，本工程的修建，无论是从提高项目区防洪标准，减少洪