合规整改计划书

第页合规整改计划书******人民检察院：******有限公司、公司法定代表人***、经理***因涉嫌***罪一案于*年*月*日被****局立案侦查，*年*月*日移送贵院审查起诉，现申请启动合规监督考察，结合涉案情况，对公司治理结构、经营管理、财务和税务、合同管理、劳动人事、规范业务等开展了全面风险排查工作，发现公司在经营管理、组织架构、员工管理、业务开展规范、合规体系建设等方面存在漏洞，现结合本次涉案情况以及排查结果，遵循全面性、重要性、可行性、有效性原则，制定如下合规整改计划：一、公司基本情况（一）公司概况包括公司工商登记基本信息、股权结构、历史沿革、资质许可情况。公司主要业务情况、重大资产负债、诉讼仲裁情况等。（二）公司发展核心能力包括公司在行业中的地位，公司拥有的知识产权，以及公司发展前景的判断（经营条件、业务规模、稳定客户、技术等方面）。（三）公司社会公民责任履行情况包括公司近三年财务运行情况、纳税情况、吸引社会劳动就业情况、社会任职及公益事例情况。二、涉嫌犯罪经过及成因分析（一）犯罪经过对犯罪的动因、目的等主观动机进行简述，对犯罪的行为进行客观陈述，对采取的补救措施进行简述。（如有主动投案、认罪认罚的态度、自首、立功情形可简要说明）（二）犯罪成因分析对犯罪成因进行分析，尤其注意分析企业经营管理中内控制度、合规风险的识别能力欠缺等方面的认识和分析。参考如下：1、公司曾为自然人独资，实际控制人为***，公司未设立股东会、董事会、监事会，导致***个人决策直接影响公司经营管理，缺乏有效的监督主体，在管理及经营上的错误也一直无从改正。而且，公司集中***一人管理，***的法律意识匮乏，尤其未认识到***行政违法乃至刑事犯罪对社会及国家的危害性，导致多次被行政处罚，甚至触犯刑事犯罪，方才知晓知法、守法的重要性。2、公司未对现场工作人员进行业务前培训，未加强员工素质、法治教育，法律意识淡薄，对无故意但客观造成违法**的行为，缺乏审慎的态度，作为专业的公司，应当有义务提前预见违法的行为而事先采取防止措施，公司存在人事管理的重大疏漏；3、公司***，为事后补救，而非事前合规防范，规范经营意识严重缺乏；4、公司无规范的组织架构，对业务运作缺乏层层监管，且公司规章制度不健全，内部管理不完善，尤其是业务往来未签署合同，收发货凭证亦未完好留存；5、公司财务管理不规范，公司账户未合理使用，财务账目不完整，财务制度不规范，财务账簿记载滞后，未及时更新。三、制定合规计划遵循的原则（一）全面性原则。本次计划书的制定以涉罪角度出发，延伸到公司管理、运行、发展的各个细节，对涉及公司的整体架构调整、合规体系建设、管理层及员工的合规风险意识提升等各个方面均制定了整改计划。（二）重要性原则。**是公司的主要业务，涉案***行为的杜绝和事前风险预防在公司合规计划的制定中非常重要，也是公司合规建设中的重中之重，作为本次计划书内容的核心。（三）可行性原则。有效的合规计划是合规制度实施的基础，本次计划书的制定以公司股东、管理层的鼎力支持和统筹安排为依托，亦符合相关法律法规及公司章程的规定，具有可执行性。（四）有效性原则。本次计划书的实施切实可行，整改效益可量化，可供检察机关及第三方监督评估组织实时监督、评估。四、合规建设方案（一）建立合规管理组织体系1、将以筹备党支部为基础，充分发挥党员先锋带头作用，积极开展党内活动公司现有员工**名，其中中共党员**名，已筹备成立党支部。公司在党支部成立后组织召开党支部会议，进一步明确了党支部的主要职责与基本任务，在本次合规考察以及后续工作中，公司将严格落实党支部工作要求，完成党支部安排的任务。拟每周开展一次党内活动，定期组织党员和职工进行党性教育和公益活动，积极发挥先锋模范作用。2、成立企业合规领导小组公司筹备成立合规工作领导小组，拟由5位成员组成，由公司法定代表人人担任组长，主要管理人员担任组员，全面负责合规工作的开展。*年*月*日，公司通过外聘律师团队，引入第三方法律服务机构，为本次合规开展提供了专业法律支撑。该合规领导小组在企业合规管理期间，全面履行合规职能。拟在一个月内制定合规方针、合规制度与流程、开展合规管理培训等以此建设完备合规管理体系。3、完善组织架构，聘请常年法律顾问，加强法律风险防范公司拟在*月聘请法律顾问，在考察期间负责协助律师团队审查企业的重要规章制度、开展法律培训等合规考察工作；考察结束后，日常参与公司投资、生产经营管理的风险审查；开展与公司生产经营有关的法律咨询、培训和宣传等工作；负责公司业务风险识别，帮助公司识别与防范法律风险。（三）建立企业合规政策体系1、确立合规战略思想根据企业合规管理计划，同时结合公司的内部管理制度与涉嫌案件，拟确立“依法经营、合规先行、合理风控、动态检测”的企业合规战略思想。公司将通过本次合规计划，推动合规制度的建立与完善，从而促进公司合法化、合规化，为公司可持续发展奠定基础。2、混合所有制股权及高层调整，规范管理针对公司排查到的风险，拟对公司进行混合所有制股权调整，目前，公司股权结构已从自然人独资变更为四名自然人出资，公司并拟在*月前引入国有企业********有限公司参股，并成立董事会、监事会，确保公司发展的同时合规化管理。同时，公司管理层从1名实际控制人变更为5名，为合规发展提供基础。3、修改公司章程，明晰岗位职责针对公司排查到的风险，拟对公司章程进行相应修改，以明晰股东之间、股东与公司之间的权责，并强化公司法定代表人、高管的职责与义务。旨在为股东、法定代表人、总经理、管理人员提供高标准的行为准则与道德标准，为公司合法诚信经营提供制度程序双重保障。4、明确合规领导小组工作职责公司合规领导小组拟制定合规领导小组的《工作细则》，并根据该《工作细则》规定明确职责权限，包括但不限于制定本公司的合规计划、合规流程、合规规范、定期不定期阶段性报告及最终评估报告、并配合检察机关及第三方监管机构开展评估、听证各项工作事宜以及其他与合规考察要求的工作。在合规领导小组解散后，公司拟设立合规管理部门，作为公司合规管理的常设机构，代替本合规领导小组继续行使相应职责。5、制定合规政策（1）高层承诺。高层拟签署承诺书，承诺积极参与合规管理，公开支持合规政策、提供充分的人力、物力和财力等资源。并定期向公司全员、合作伙伴，强调遵守合规的重要性。（2）组织保障。公司拟建立合规工作领导小组与外部法律团队组合的合规专业团队，进行合规管理规范制定以及推动落实。（3）政策规范。公司拟建立一套完备的合规制度、规范、内部控制工作流程以及员工合规准则等，形成一套完整的企业合规管理政策，作为员工日常合规操作的规范或指南。（4）资源投入。公司拟为本次合规保障充分的资源投入，包括但不限于人力、物力、财力的投入。（5）学习培训。公司拟将定期进行合规培训，帮助参与培训的员工充分知悉公司合规制度及管控流程，了解法律法规及其变化，确保所有员工有能力以与公司合规文化和对合规的承诺一致的方式履行角色职责。包括通识类培训和专业类培训，并纳入考核系统。（四）制定合规制度与措施公司合规领导小组根据相关职责权限，拟制定《合同管理制度》、《员工培训管理制度》、《风险控制管理办法》、《**业务管理规定》、《财务管理办法》等合规专项制度、措施。1、制定《合同审批制度》。旨在加强本公司合同管理，维护公司合法权益。为本公司对外业务开展提供基础的行为管理规范，弥补公司合同管理制度的漏洞。2、制定《员工培训管理制度》。旨在弥补公司在员工培训方面的制度缺失和管理缺失，提高员工素质，提升公司人力资源水平。对全体员工每月至少开展一次应知的合规基础知识、基本要求和基本行为规范，对中高层管理人员每月至少开展一次合规红线、风险判断方法的培训，对关键岗位每月开展一次有针对性的合规培训，对新入职人员在入职之初开展应知的合规基础知识、基本要求和基本行为规范培训。3、制定《风险控制管理办法》。旨在指导、规范公司全面加强风险预警以及风险事故的危机处理，最大程度地预防和减少突发事件，保障公司的生产经营安全。公司拟设立风险事件报告及处理机制，对重大及突发事件的报告和应急管理工作实行责任制。对存在失职、渎职、违法行为的，公司将追究相关责任人的责任，造成严重后果的，依情节轻重进行相应的处理、移交。4、制定《**业务管理规定》，旨在规范公司**业务的管理，对合规的***加强监管力度、惩罚力度。5、制定《财务管理办法》，旨在规范公司的财务制度，对公司账户使用、资金流水、账目制作、报销事宜、财务人员的管理进行从严规范，对于潜在财务风险严格杜绝。（五）打造合规程序体系1、排查管理风险，建立管理流程公司拟在一周内全面排查公司管理漏洞与法律风险，调整公司的组织架构。通过聘请专业律师团队和法律顾问相结合的方式，弥补企业管理漏洞，明确各部门的职责权限，加强集体监督。2、拟重新梳理原有部门工作职责与岗位职责，完善管理流程（1）在人事管理方面。从人力资源结构、关键岗位人员管理、人力资源激励约束、退出机制等方面明确人力资源的引进、开发、使用、培养、考核、激励、退出等管理要求，实现人力资源的合理配置。（2）在**业务方面。从员工选择到培训、设备设施及业务流程的确定、***监管流程等方面，完善**业务相关管理制度，统筹安排计划，明确各环节的职责和审批权限，按照规定的审批权限和程序办理**业务。（3）在财务制度方面。制定规章制度，明确职责，并确定互相监督体系并签订承诺书。在日常销项、进项以及报销中，严格审批程序，至少需要两人核对。业务部门对资金流水的必要性、真实性、合规性负责，并归入考核程序。财务部门严格依照国家及公司有关财务规定进行复核并办理付款。规范公司账户的使用，严谨公司账户和个人账户混同，设立资金等级报备制度，对于超过多少数额需要主管报批等。（4）在资产管理方面。公司全面梳理了资产管理流程，对关键薄弱环节采取由总经理特批的方面加强管理，以提高本公司企业管理水平，保护公司资产，预防公司资金的非法利用。报销单据需经过业务部门负责人、财务部门负责人审核，分管领导审批，严格杜绝与经济业务事实不符、填写不规范等发票进行报销，保证日常报销的发票合规合法。（六）培育企业合规文化1、开展企业合规培训公司拟在本次合规管理过程中，针对公司全体员工、中高层以管理人员、关键岗位人员、新进人员开展2次专项合规培训。具体包括：（1）通识培训。培训主题为：普及法律知识，提高公司员工法律风险意识。主要内容为：劳动合同签订的注意事项以及未签订劳动合同如何进行风险防控；入职管理的法律问题、竞业限制的相关法律问题以及职务犯罪类的相关案例。（2）刑事合规专项培训。培训主题为：对于依法**与违法**、甚至触犯“***罪”的界限，以及经营、管理方面需要注意、避免违法、犯罪的情形，公司定期组织经营管理人员和员工学习，切实防止违法行为的发生。要杜绝***（可具体列举违法犯罪情形）违法情形的发生。从而，切实防止触犯***罪，避免因疏忽或贪婪被追究刑事责任。（3）民事合规专项培训。培训主题为：企业民事法律风险防范。主要内容包括：民法典体系介绍、企业民事权利与民事责任、企业交易规则、企业交易风险等。通过相关案例解释企业股权、物权、债权、知识产权相关的内涵；以及签订合同中涉及的法律了问题等公司最容易引发且最常见的民事法律风险。2、建立合规举报途径公司在本次合规管理中，拟设立企业内部投诉举报通道，通过设立举报箱、举报电话、专用电子邮箱、口头举报等举报途径，所有举报均设立匿名举报途径，公司将安排专人维护上述投诉通道，同时承诺对投诉人的个人信息予