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文档简介

公司进出口经营行为规范管理制度(试行)浙江有限公司目录组织机构图岗位职责协议评审管理规定票据管理制度印章管理制度财务管理制度出入库管理制度进出品业务管理制度报关管理制度外汇核销管理制度出口退税管理制度单证议付管理规定进出口业务单证档案管理制度检查和实验控制制度加工贸易管理规定进料加工采购流程及操作规程加工贸易手册管理流程及操作规程加工贸易手册领用流程及操作规程进料加工进口和出口报关流程及操作规程进料加工自制生产与外发加工流程及操作规程二十一、进料加工车间作业流程及操作规程组织机构图董事长董事长常务副总经理副总经理行政部副总经理企划部销售部品管部质检部供应部技术部生产部实验室铸造车间锻造车间金工车间地漏车间装配车间总经理常务副总经理副总经理行政部副总经理企划部销售部品管部质检部供应部技术部生产部实验室铸造车间锻造车间金工车间地漏车间装配车间总经理管理者代表管理者代表物流部财务部物流部财务部浙江有限公司岗位职责董事长a、宣传贯彻党和政府的政策法规,涉及质量和环境法规;b、制定公司的基本管理制度和总的经营方针、计划以及各项重大投资决策;c、决定公司的组织机构设立并确认相应职能,聘任或者解聘公司总经理,根据总经理提名聘任或者解聘公司其他高层管理人员;d、制订公司的利润分派和填补亏损方案。2总经理a、负责贯彻国家和上级的质量政策、法规和标准。b、制订质量方针、拟定质量目的,并传达、贯彻,使全员理解、执行。c、任命管理者代表,批准、发布质量手册。d、辨认资源需求,建立组织机构,提供充足的资源。e、负责管理评审,对质量体系的适宜性、充足性、有效性负责,拟定连续改善的方向。3管理者代表a、按标准规定负责建立、实行、保持和连续改善质量管理体系。b、组织内部质量审核。c、负责组织纠正和防止措施的实行。d、向总经理报告质量管理体系的运营情况。e、就质量管理体系的有关事宜与外部联络。4行政部a、在总经理、管理者代表的领导下,负责质量管理体系运营、实行的具体工作;b、负责人力资源、信息、企划、后勤保障等工作;c、负责人员招聘、培训、奖惩、考核工作;d、负责内外信息的收发工作,负责与政府机构和社区进行信息交流;e、负责公司质量管理类文献的编写、发放、更改、控制及维护管理工作;f、检查公司不符合项纠正防止措施的实行情况,督导、5S检查工作。5技术部a、负责技术文献的编制、控制和管理。b、负责生产过程工艺技术保证及技术性问题的纠正和防止措施的实行和验证工作。c、负责图样及技术文献的发放、更改。d、归口负责记录技术的实行和应用。e、负责编制公司标准及技术标准。6生产部a、负责编制生产计划及生产组织、调度工作,及时协调解决生产过程的各种问题。并对生产计划中的产品质量和交货准时率负责。b、负责生产全过程的安全工作。c、负责生产过程的标记、搬运、贮存、包装及防护工作。d、负责工艺装备的控制和管理。e、负责设备的控制和管理及生产过程环境控制。7销售部a、负责顾客规定的接受及协议评审。b、负责协议的实行、控制和更改、传递工作。c、负责顾客财产的控制和管理。d、负责产品的售前、售中及售后服务。e、负责收集顾客的反馈信息,汇总、分析,并向总经理报告。8供应部a.负责制定采购计划及采购计划的具体实行工作。b.负责供应商能力调查及参与评估。c.负责供应商业绩记录及供应商的管理。d.负责对供应商纠正措施和整改工作的联系、贯彻及验证。e.负责采购物料的市场信息收集和价格调查及评估。9品质部a、具体负责成品检查及检查状态的标记工作。b、负责成品及交付后不合格品的控制和管理。c、负责内部信息沟通及解决、传递。d、负责组织质量管理过程纠正和防止措施的因素与分析、制订措施、实行及跟踪验证工作。e、负责实验室的运营和管理10质检部a、负责进货、生产加工过程的质量检查。b、负责进货、生产加工过程不合格品控制。c、负责进货、生产加工过程检查状态标记工作。d、负责计量器具的检定和管理工作。e、负责质量检查记录和汇总、分析及向总经理报告质量记录信息。11财务部a、负责公司财务运营的总体控制及资金调度。b、为质量体系运营提供资金保证。c、负责公司应收账款及时收回,采购供应保证在合格供应商内实行。d、从财务资金的目的出发控制内、外部质量消耗成本。12物流部a、负责仓库物料的贮存、标记及维护管理。b、负责物料流转各环节的交接手续办理、数据记录。c、负责提供数据供财务等相关部门进行核算。d、负责仓库物料的定期盘点、清算。13生产车间a、负责本车间的生产组织工作,严格执行“三按”生产(按图样、按标准、按工艺)。b、负责实行控制生产过程及生产计划的实行工作。c、对本车间在制品、半成品及成品实行标记。d、负责车间生产装备的平常管理,保证所管装备提供满足生产规定的能力。e、规范车间生产秩序,贯彻其它有关质量活动。

协议评审管理规定1目的准确辨认与接受顾客规定,通过协议评审,使公司与顾客供需双方在协议签订前对规定能达成一致,保证协议的履行;同时通过跟单服务,保证生产与交付的对的履行,保证单证的对的性,保证客户顺利收货,保证公司安全收汇。2范围合用于顾客签订的所有销售协议或订单,以及协议或订单的售中和售后服务过程。3定义3.1协议:涉及公司与顾客签订的所有销售协议和订单。3.a、对产品质量或交货期等方面有特殊规定,且超过公司正常生产能力;b、新产品开发项目;c、一次性签订总金额在150万元人民币以上的协议。3.3.1.3跟单:对已下达的订单进行信息跟踪,单证解决,及时为客户提供信息服务。4职责4.1总经理负责重大协议评审的审批。4.2销售部负责顾客规定的辨认与接受及协议评审的组织协调与管理。4.3技术部、生产部、供应部、财务部、品管部、质检部参与重大协议的会议评审,确认有关规定的内容。4.4销售部负责跟单服务过程的所有工作。4.5销售员负责制定并执行跟单服务计划。4.6技术部、生产部、供应部、财务部、品管部、质检部为销售部提供跟单服务工作的技术和信息支持。5工作程序5.1所有销售协议在签订前必须通过评审,且应达成如下规定:a、顾客的规定及公司对产品的规定已最终拟定,并形成文字条款;b、公司与顾客双方对各项规定的内容已达成一致;c、公司有执行协议的能力和保证措施。5.2顾客规定的辨认与接受5.2.15.2.25.2.35.3协议评审5.3.15.3.25.3.35.3.45.3.5a、销售员接到客户的订单后,向销售部经理申请协议编号,由销售部经理在QG/SJ2702-3-2023《协议台帐》登记协议编号,并告知销售员;b、协议正式传递前,销售员把协议的各项明细登入QG/SJ2702-6-2023《协议明细表》;c、协议更改后,销售员应及时更新QG/SJ2702-6-2023《协议明细表》的内容,保持协议明细的内容为最新状态;协议发生撤消后,销售人员应及时删除明细内容。5.4协议的实行及更改5.4.5.4.5.4.35.4.45.4.5协议更改/撤消应填写QG/SJ2702-4-2023《协议更改/撤消告知单》5.4.6必要时,由销售部负责人决定,在协议更改前按本程序5.3.1及5.3.25.4.7协议更改撤消后,销售员应及时登记QG/SJ2702-7-2023《协议更改/撤消记录》,并更新QG/SJ2702-6-2023《协议明细表》的内容5.5协议的更改/撤消5.5.1协议更改/撤消生效后,由销售部以《协议更改/撤消告知单》的复印件的形式发有关部门执行,或直接修改《协议传递单》。协议更改后,在原协议上注明更改内容或写明“撤消”字样,标明日期及经办人签字,5.6跟单服务5.a、跟单计划制定的目的:保证跟单工作按计划、对的执行;b、协议涉及的重要项目必须列入跟单计划,并执行相应跟踪;c、计划日期必须明确规划,并按期执行;d、协议发生更改之后,《跟单服务计划单》必须得到及时的、相应的更新;e、销售员应及时记录计划的进度;d、当计划的执行无法进行,甚至严重威胁到订单的履行时,销售人员应积极与部门经理或总经理报告。票据管理规定1目的规范票据行为,保障票据活动中当事人的合法权益,根据《中华人民共和国票据法》结合本公司实际,特制订本规定。2支票的管理2.1空白支票和支票印鉴,必须分别设专人负责管理,支票必须随签发、随盖章,不得事先盖章备用,杜绝支票遗失和被盗。2.2出纳人员负责支票的购买及使用,并建立支票登记本,按照支票号码逐个进行登记。对签发出的支票要及时催注销,度定期核对,做到心中有数。发现丢失短少,必须及时查找,同时向领导报告。2.3签发支票时,支票用途内容要填写真实、齐全,笔迹要清楚,不得更改大小写金额。为避免签发空头支票,财会人员应准确在控制银行存款余额,及时对的地记载账薄,及时与银行对账单进行核对,发现问题及时解决。2.4严格结算方法,必须做到:A、不签发空头支票或空期支票;B、不准将支票出租、出借或转让其他单位和个人使用;C、不准将支票做抵押;D、不准签发印鉴不全、印鉴不符的支票。3出口票据3.1财务部指定专人管理出口相关票据。3.2出口发票由发票管理员负责向税务部门办理购买、注销等相关事宜。3.3发票购买后,转交销售部单证人员,以便使用,转交时要做好转交的发票起止号码、交接日期及交接人记录。3.4销售部根据实际出口情况和出库单填开并打印发票,然后将记帐联交财务部记帐。3.5发票需要缴销时,由销售部将发票存根交财务人员度作好交接记录;由财务人员查明发票的作废、遗失情况并及时进行相应的解决。3.6财务部在收汇后,应将收汇水单交销售部,以便进行收汇核销。移交时,要做好交接登记工作。3.7销售部在核销外汇后,应将核销单、相应报关单、及发票退税联一并交财务部,并做好移交手续,以便财务人员进行出口退税。3.8财务人员在收齐一票二单后,应将其一一相应,同时做好登记,填制相关的报表。如发现有差异的,应及时查明因素,并做好相应的补救措施。在将出口退税的相应单证移交税务机关时,应办理好移交手续。

印章管理制度公司的印章具有权威性、合法性和有效性。为了完善印章管理程序,对的使用印章,妥善保管,使印章使用规范、合理化、防止因管理疏忽而发生工作失误,导致公司不必要的损失,特制订本制度。一、公司的印章管理各负其责,责任分工如下:1、公司行政印章由公司行政部经理掌管,若遇出差或请假,须将印章交指定人员代管。2、公司党、团支部印章,由公司党、团支部书记掌管,支部书记出差或请假时,委托支部委员妥善代管。3、公司工会印章,由工会主席掌管,工会主席出差或请假时,委托工会其别人员妥善代管。4、公司财务印章,由财务部经理掌管,财务部经理因故长时间离开本单位时,经财务部经理批准委托代理人员代管。5、公司协议专用章,由公司供应部经理负责掌管,供应部经理因故长时间离开本单位时,委托供应部其别人员代管。6、报关专业章仅供报关使用,由报关员和单证经理分别负责掌管。7、其他专业用章,由公司经理委托相关负责人代管。二、所有印章的使用,都必须符合相关程序的规定,任何违反程序规定使用印章的行为,一律视为个人行为。有关负责人应负相应的责任。三、公司行政印章、受公司委托掌管的协议专用章、财务专用章对外使用时,须经相关主管领导的批准后方能使用。经签署的对内文函,行政部可直接使用行政章。四、公司印章不得为本公司外的文献、证明、信函、发票、收据等盖印,印章一般情况下只能在保管在行政部内使用,不得擅自带出行政部;如需带出,须进行登记说明用途和归还时间,并签字确认。如另有特殊情况需总经理进批准。五、公司印章不得在空白信纸、信封或空白介绍信上加盖。六、公司印章使用时必须按规定登记,写明印章名称、时间、用途、份数、经办人等。凡违反上述规定,对公司导致危害或经济损失或不良影响的,要严厉追究有关负责人的责任。

财务管理制度总则为了加强公司内部财务管理,规范公司财务行为,依据《中华人民共和国会计法》、《公司会计制度》以及《公司会计准则》等相关国家法律、法规的规定,结合本公司生产经营特点和实际情况,特制订本制度。本制度规定了财务管理职责、管理内容规定与方法、报告和记录,合用于本公司内的财务管理工作。各职能部门如涉及本制度的,原则上应参照本制度具体操作。职责1.1根据《公司会计制度》、《公司会计准则》,按照本公司和生产经营特点,设立会计科目和帐册。1.2对本公司发生的每一笔经济业务,按照《公司会计制度》、《公司会计准则》进行核算、分析。1.3负责资金调配、管好用好资金。收支有计划、预算,执行有检查;运用会计数据,定期进行资金分析,提高资金使用效果;及时提出合理建议,当好领导参谋、助手。1.4按财务制度规定成本、开支范围和费用标准,及时结算;加强成本管理,由事后结算逐步变为事前控制,分解成本考核指标,健全原始记录,实行定额管理,达成减少成本,提高效益的目的。1.5配合其他部门做好新产品成本核算及报价工作。1.6遵守国家外汇管理制度,按政策做好外汇收支平衡及外汇收支管理1.7负责编报会计报表,定期进行财务分析或财务说明。1.8根据公司生产经营特点和加强管理工作的需要,做好原材料立帐和分类工作,配合其他部门制定原材料消耗定额,控制和减少原材料消耗。1.9经常进一步仓库,了解原材物料进出库存情况,检查仓库帐、卡、物,做到帐帐相符、帐实相符,在保证生产任务完毕前提下,协助仓库经常分析储备资金合理性,及时制订与贯彻改正措施。1.10负责办理各款项的收付结算及发放工作,负责对公司员工差旅费审核和报销工作。1.11负责保管好钞票、有价证券和空白凭证、支票。1.12负责对进口材料核算及核销进口材料抵税工作,按规定办理出口退税核算及其他平常事务。1.13负责对原始凭证、记帐凭证、各类帐簿装订及保管工作。2会计凭证、科目、帐册2.1会计凭证重要是指各种原始凭证和记帐凭证。2.2会计凭证的内容必须填写规范。如原始凭证相关信息不完整的,财务人员应退还经手人重填。原始凭证不得涂改、挖补。2.3财务人员应根据审核无误的原始凭证制作记帐凭证。填制记帐凭证时,有关会计科目、编号金额等必须填写齐全。2.4记帐凭证填写后,经相关主管审核后方可记帐。2.5会计凭证及时传递,不得积压。凭证登记完毕后,应装订成册,并注明单位名称、年度、月份、起讫号码等,不得乱丢失。2.6会计凭证不得外借。其他单位或个人需要,需经财务负责人批准并登记,由提供人和收取人签字认可后,方可复印。2.7财务部根据《公司会计制度》有关规定,设立帐册和会计科目。会计帐册重要涉及总帐、明细帐、日记帐和其他辅助类帐册,按照资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类,设立一级会计科目。2.8根据核算需要,应在相应的科目下专设子科目进行核算,例如进料加工科目,科技立项科目等进行专门独立核算。2.9必须依据已审核无误的会计凭证和科目汇总表,登记明细帐和总帐。记帐时应将相关的内容登记齐全,做到数字准确、摘要清楚、登记及时。3财务付款和报销制度3.1财务部必须按规定的用途和支付程序合理支付货币资金,对有关的原始凭证都要通过严格审核,凡不符合规定规定的,可拒绝接受。3。2采购生产用材料物资进厂后,有关部门必须进行数量验收和质量验收,合格后,经手人、验收人均要在入库单或发票上签字,手续办妥后方可办理付款手续。凡不符合规定手续的应拒付。外加工费支付视同。3.3凡出差人员暂领差旅费,必须填制领款单,经部门领导、财务主管、总经理授权签字批准后方可领取,否则有关财务人员有权拒付。出差人员返回后,一星期内办理报销手续;差旅费报销时按公司制度标准执行,差旅费报销时,附出差报销单,报销单上必须按规定附有凭证,费用报销必须填制费用报销单;按规定办理一切手续后,方可报销。4流动资产管理办法流动资产是指可以在一年或一个营业周期内变动或运用的资金,涉及钞票及各种存款、存货、应收及预付款项等。4.1货币资金管理。货币资金涉及各种钞票、银行存款、其他货币资金。钞票使用范围应严格按照国家相关制度的规定,只准用于支付工资、津贴、奖金、个人劳动报酬、附带差旅费结算起点以下的零星支出,不得用于往来款项的结算。钞票超过库存限额的,应准时送存银行,不得坐收、坐支;钞票收付应做到日清月结,保证库存钞票的帐面余额与实际库存额相符,银行存款余额与银行对帐单余额相符,钞票、银行存款日记帐数额分别与钞票银行存款总帐相符;不得开空白支票,作废支票要加盖作废章。4.2物料管理制度。物料即存货所括各种原材料、燃料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、自制半成品等。本公司存货按实际成本计价,领用或者发出的存货按;加权平均法计价,领用低值易耗品,一次摊销。存货应当期盘点,年度终了前进行全面清查,对盘盈、盘亏以及报废的存货,各部门应当及进查明因素,报总经理批准,分别情况及时解决,一般在年终结帐前解决完毕。4.3为了准确核算存货,原材料仓库、成品仓库必须在月末30日之前上报原材料、成品库存月报表,做到帐物相符。各制造部门在月末30日前上报车间在产品情况月报表。4.4根据公司实际情况相应收款项按不同客户分别核算,公司计提坏帐准备按应收款年末余额的3%计提。销售部及时提供出口销售发票,做到票面发生数量与仓库发出数量、品种相符,单价、金额与信用证相符,减少坏帐损失。5固定资产管理办法5.1固定资产标准,单位价值在2023元以上,使用期超过一年的。5.2本公司固定资产构成涉及:A生产用固定资产、房屋及建筑物、机器设备、动力设备、工具仪器、运送设备及其他。B非生产用固定资产、房屋建筑物及其他。5.3固定资产计提折旧方法,采用平均年限法。新增固定资产,当月不计提折旧,从下月用起计提折旧;月份内减少、停用的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起停止计提折旧。5.4公司实行固定资产归口分级管理,固定资产帐目由财务部管理,实物由设备科负责具体管理,充足运用固定资产使用效率。财务部配合具体管理部门组织固定资产清查、核算工作,保证固定资产的完整无缺。设备由设备管理部门办理固定资产的内部转移、启用、封存及情况报废事项,要将解决情况告知财务部。6成本核算内容、方法6.1成本核算内容是指对费用的支出核算和产品成本的计算。具体地讲,就是对费用的支出要进行审核和控制,并且对的及时地计算产品的总成本和单位成本。6.2成本核算的目的通过成本核算,控制费用支出,考核和分析产品成本计划的完毕情况,促使公司节约开支、减少消耗,不断减少产品成本,为编制新的成本计划和利润预测提供数据资料,有助于公司改善决策和经营管理,加强核算,提高经济效益。6.3产品核算的方法、程序A、本公司生产成本的核算采用品种法。B、对生产费用进行审核和控制,拟定计入产品成本的界线。C、将应计入本月产品成本的各种规定费用,在各种产品之间,按照成本项目进行分派和归类,算出各种产品成本。D、将月初在产品与本月生产费用之和,在竣工产品和月末在产品间进行分派归类。计自出该种产品成本。E、对于海关保税材料成品,进行单独成本核算。6.4配合销售部做好新产品报价工作。6.5加强成本管理,由事后核算逐步转变为事前控制。指标分解,健全原始记录,实现定额管理,达成减少成本、节约开支、提高效益的目的。7收入、利润及利润分派管理7.1主营业务收入的确认,一般于产品已发生、劳务已经提供,同时收讫价款或取得价款的凭证,确认主营业务收入的实现。7.2利润总额涉及:A、营业利润;B、营业外收支净额。7.3本公司从税后利润提取储备基金,职工奖励及福利基金(分别按税后利润的10%提取)。8财务报告档案管理8.1财务报告是反映公司的财务状况和经营成本总结性书面文献,涉及资产负债表、损益表、财务状况变动表、有关附表及财务情况说明书。8.2按月、季、年度编制资产负债表、损益表、财务状况变动表和记录报表,报总经理。8.3财务报告和记录报表按《会计法》、《记录法》规定保存期限执行。8.3.1银行存款与钞票日记帐,保管25年。8.3.2原材料、产成品帐、生产设备帐、入库单、出仓单、送货单、退货单等,保管2023。8.3.3反映资金往来等情况的其他有关帐册,保管2023。8.3.4一般贸易项下的进出品货品所涉及的进出口报关单、税单、往来业务函电、协议、运送单据、发票、协议等业务资料,需自进出口货品放行之日起,保管3年。8.3.5保税货品项上的进出口报关单、手册、往来业务函电、协议、运送单据、发票、协议等业务资料,需在办理海关核销手续后,保管3年。8.3.6减免税货品项下的进口报关单、减免税批件、往来业务函电、协议、运送单据、发票、协议等业务资料,需在海关办理解除监管手续后,保管3年。8.3.7各种档案保管期限满后,可由档案管理人员提出销毁意见,编制销毁清册,列明档案名称、卷号,册数等内容,并由公司领导在销毁清册上签字批准,然后才干销毁。销毁时应由财务负责人进行监督。出入库管理制度1目的规范物料管理,做到帐物卡相符。2范围这里所称物料指库存原材料、包装物、辅助材料、易耗品及半成品、成品等。3原材料进仓的制度3.1原材料进仓时,采购人员应及时填写完整的进仓单、送检单,仓库管理员应凭单入库,做到单、货相符。3.2仓库员应根据物料的属性,特点和用途规划仓库,不同的物料应放置在不同的区域,物料的堆放应当整齐有序,并挂好标记卡,便于查点。3.3在货到发票未到的情况下,采购人员也应及时填写完整的进仓单,应准确无误填写数量、单价、金额(不含税)。3.4如遇采购当事人不在或因客观事由无法完毕手续时,采购员可委托别人办理原料进仓手续。受托人员必须按照规定履行职责。3.5未办妥进仓手续的任何原材料都不准入库堆放,只能放入待检区作为代管物料临时存放,仓库员应催促采购人员及时办理入库手续。3.6采购人员应及时按质量规定送样检查,并取得质检合格单,仓库管理员应根据质检合格单验收物资入库。如发现物料有质量或数量问题时,应及时向仓库主管或主管部门经理报告。3.7仓库管理员应认真负责,严禁凭发票进仓、出仓,严禁不验收货品就入库。在特殊情况下,物料供方将材料直接运往公司下属加工点时,必须凭加工单位收料凭据及时办理进、出仓手续。加工单位收料凭据视同已实收单据上显示的数量和合格物品。采购人员取得公司下属加工单位收料凭据后,应及时到仓库办理入库手续。出仓单由采购人员凭加工单位收料凭据开具,并附收料凭据方才有效。一个月内不办理进、出仓手续,财务部有权拒付货款,责任由供方自负。3.8车间生产结束或材料换批号时,材料使用部门应将剩余材料及进退回仓库。仓库管理人员验货准确无误后,开具入库单。4原材料出仓的制度4.1仓库管理员仅对进仓的物料具有发放权力。未办妥入库手续的原材料不许发出使用,否则,导致的质量事故应由仓库管理员负全责。4.2原材料出仓的计量单位、单价必须与进仓单相相应,做到单、货相符。有些物料进出仓计量需要换算的,必须在出仓单上填明换算标准。4.3仓库管理人员凭生产部的发料告知单和领料单限额发料,领料人员必须填写完整的领料单,经车间主任签字后方可领料。仓库管理员应时核对发料告知数与实发数,定额数量一经发足,则不许再发料。假如生产用料的确难以满足需再领,要通过部门经理审批后,仓库才干发料,严防无计划发料,而导致生产车间材料剩余积压浪费。4.4生产部门不得领用没有入库的物料,否则,因此导致产品质量事故,由领用人员和仓库发料人员共同承担责任。5半成品仓库管理5.1半成品系指完毕本车间所有加工工序,需进仓流入下一道工序的物件。(外协件依此程序办)5.2半成品入库,经质检部检查合格后,由车间主任填入库单,检查员签字,仓管员核对数量,由杂工搬运到指定位置。5.3为了防止半成品发生变质,应采用隔、垫、包等防护措施。5.4半成品的出库,领料人员根据生产部发料告知单填写领料单,经车间主任签字后方可领料。6成品库管理6.1车间竣工产品,经质检部检查合格后,填写《产品入库单》一式五联,经检查员签字,仓管员复核填写实际入库数,一联返回生产车间,一联自存,一联交财务,一联交销售部,一联备查。必要进车间指定成品堆入区域,并张贴《产品标记牌》。6.2成品出库管理6.2.16.2.27对于加工贸易进口的物资及其半成品、产成品属于海关监管的货品。物料分开堆放,并对其单独设立帐册,由专人进行保管,有关帐册要具体记录监管物资的有关手册的编号、出入库存具体信息并注明报关单号,仓管员对物资要定期进行清查盘点,发现问题立即向有关部门或人员报告。8其他有关事项的规定8.1公司办公用品、工具、器具不属于原材料仓库管理范围,故不许在材料帐上登记,应单独建立台帐逐笔登记。零星生产使用的工具经车间主任批准方可领用,仓库管理员应具体记录。8.2仓库非相关的人员不得入内。仓库严烟火,仓管员要懂得消防器材的使用和具有必要的防火知识,保管的物资未经公司领导批准,不得擅自借出,仓管员平时应加强对仓库的巡查,对各种物料的堆放位置应做心中有数,发现霉变、损坏的物资应及时解决或向领导报告。8.3由公司统一印制的进、出仓单,使用部门应妥善保管,不得随便丢失,并按连续号使用。作废的进、出仓单不许随意撕毁,以便核查。8.4仓库保管员离开本公司或调离岗位,应办理仓库帐、物移交手续,否则人事部不予办理离岗手续。8.5在材料仓库进、出库单、材料帐、报表,核算截止为每月25日(涉及25日),26日以后所发生的进、出仓业务属下个月范围。9检查与考核9.1财务部门应定期对仓库管理员进、出库单、材料帐、报表进行业务指导和检查。9.2每个季节结束后,仓库人员必须与有关人员进行对帐、清帐盘存工作。

进出口业务管理制度1目的为了明确进出口业务的程序,规范进出口业务操作,促使进出口业务的顺利开展和有序进行,特制定本制度。2范围合用于本公司进出口业务操作所涉及的程序。3一般贸易进出口业务3.1出口业务3.11业务部门向客户寄发样品或客户寄样,规定凭样生产。客户确认样品后,双方签订协议;3.12协议的付款方式,若是采用信用证付款,业务人员必须规定客户在规定期间内开出信用证;3.13接单人员必须根据协议下达生产订单给生产部门,并明确货品完毕期限、质量标准、装箱等贸易资料。3.14接单人员在生产部门规定的时间内,提供包装资料给生产部,提供特殊的质量规定给质检部,并提供运送信息与规定给销售部;3.15生产部应根据生产订单,评审无误后根据交货期和生产能力合理安排生产,编制生产任务书下发给相关车间;3.16质检部必须对产品品质进行控制,在生产过程中进行抽检,把握出货产品质量;货品备齐后,如需法定商检的产品向商检局申请报验。3.17销售部在协议规定的出货时间前3天应提供以下资料:销售协议、该协议下的信用证、货品明细表。3.18单证员根据货运委托书向船运公司或货代订舱,单证员必须在两个工作日内取得订舱信息,若不能订到舱位或目的港不能确认的,要在当天告知业务员,以便及时告知客户。3.19定好船期后,要发装箱告知单给成品仓库;集装箱拖走后,相关人员要向成品仓库索取发货清单。3.110据实际发货情况填制报关文献,报关文献涉及:A、出口销售发票B、出口装箱单C、出口报关单D、商检通关单或换证凭单E、报关委托书F、其他特殊文献3.111以上报关资料盖好公司在海关备案的法人及法人代表章或报关专用章连同备案后的核销单寄给相关单位。3.112制作好整套议付单据,在开船后五个工作日内递交整套议付单据。A、在L/C结汇方式下,若议付行对单据有异议时,单证员必须耐心解释或及时更正,需要担保时,认真出具担保书。B、在D/P或D/A结汇方式下,要向客户取得准确的国外代收行具体地址,并提供应委托行。C、在T/T结汇方式下,规定一律要等收到财务部的货款到帐告知后,再将正本单据寄往国外客户。D、在任何一种结汇方式下,若客户有规定扣款或减价时,必须取得销售经理的批准后方可放单。E、业务员对单据要跟踪查询,直到单据安全到达对方手中。F、任何正本单据在交接过程中都要做好登记和签收工作。3.113议付单据送交银行的同时,根据报关单内容制作“税务”出口专用发票。3.114出货后一个月内,要做好核销单及退税单的退单工作,退回的核销单有收汇后及时到外管局核销。3.115所有单据副本,要做好归档工作。3.2进口业务3.21由采购部与国外出口商签订协议,财务部根据进口协议向银行申请开立信用证;3.22进口货品涉及进口许可证的,采购部需事先办妥有关手续,并领取许可证后,方可组织货品进口。3.23货品到港后,委托报关行报关,缴纳海关税款后,及时将进口货品拉回工厂投入生产。4加工贸易进出口业务4.1进口业务必须由专门操作员向外经贸局和国税局审批有关手续,到海关申请办理进口手册并获得批准才可操作;4.2保税货品到港和单证收集后,由报核员委托进口港本地报关行向有关主管单位办理进口报关、清关、拖柜和商检等事宜;4.3报核员进出口报关时必须控制好手册的使用,手册执行完毕后核销结案并建立完整的加工贸易协议档案。4.5保税货品入库后,仓库人员必须严格执行《加工贸易管理制度》,不得擅自挪用、出售经海关特准进口的保税货品。4.6其他进出口业务管理及手续依照3.05采购人员必须按国家法律法规及合法途径采购进口货品,不得非法收购走私进口货品。6公司不得违反国家进出口管理法规,擅自无证进出口货品。本制度自发文即日起生效,任何人违反映追究行政或法律责任。报关管理制度1目的为了规范报关管理,使报关业务更加有效,准确与符合法规规定2范围合用于公司货品进出口报关业务。3公司属自理报关公司,仅为本公司办理进出口货品报关手续,由于出口口岸的限制,一般通过口岸的代理报关公司代为办理手续。4货品出口时报关业务员必须在货品装船前一或二个工作日(特殊情况除外)进行报关业务。5报关业务前必须做好以下单据:5.1出口业务:出口报关缺少委托书,出口发票、装箱单、报关单、出口商检委托书,出口商检换证凭条或凭证,出口核销单。如涉及加工贸易业务的必须提供手册报关。5.2进口业务:进口报关委托书,进口发票、装箱单、提单和其他特殊单证,如手册、进口许可证、无木质包装声明等。6报关业务管理6.1出口业务6.1.1业务员必须在货品出运至少7天前制作好出口报关单证;6.1.2报关资料须经公司单证审核员复核,特别在产品规格、数量、金额、港口等方面进行严格检查,并作好复核合格率的登记,作为年终考核的依据。6.1.3出口业务操作员在报关日至少2-3个工作日前,寄全套报关资料给报关行/报关公司,并做好交接手续,同时规定报关行/报关公司回传交接单;6.1.4报关行/报关公司必须在报关日向海关申报并递交所需的报关资料;6.1.6.2进口业务6.2.1业务员先取得进口货品正本单据。6.2.2货品到港口后,业务员必须将进口发票、装箱单、提单、报关委托书及其他特殊单证寄往指定报关行,委托本地报关行办理进口成本清关手续。6.2.3海关等有关主管部门一经放行,业务员应及时安排拖柜并告知公司指定仓库做好卸货准备。6.2.4货到公司后,业务员应及时报告海关和检查检疫部门前来查验,不得擅自开箱卸货。查验合格后方可投入生产使用。7进出口业务操作人员必须做好进出口各种报关单据及记录的留档。8公司必须每次在海关备案满三年前参与年审工作。9本制度随相关的新出台的政策和法规作相应调整,未尽事项参照海关有关规定。

外汇核销管理制度1目的外汇核销是进出口业务重要组成部分,直接影响公司进出口业务的进度以及退税是否准时到位。按国家政策法规制定该制度是为了完善外汇核销工作,加快业务流程,规范公司进出口行为。2.范围合用于本公司出口外汇核销管理3公司指定专人负责外汇核销工作,操作员必须接受外汇管理局培训并取得核销员资格。4出口核销4.1核销员必须通过公司向外汇核销主管单位申请,取得外汇核销员资格,电子口岸IC卡后才可上岗操作。4.2核销员必须通过电子口岸,在网上申请外汇核销单的申领。4.3外汇核销主管单位批准申请后,凭核销员证和电子口岸IC卡到本地外汇管理局领取纸质核销单。4.4核销员必须在空白核销单上盖好公章和公司名称+代码章,并作好空白出口核销单登记工作。4.5出口业务操作员在寄发出口报关资料时,必须向核销员领取核销单,并在登记本上具体记录。4.6核销员必须根据登记表上的出口口岸,在电子口岸作好相应出口港口的备案。4.7核销员必须在出货后1-2个月内,负责核销单位的催退工作。4.8收到报关后的核销单及报关单后,核销员应及时进行网上交单。4.9公司财务部门在出口收汇后,应尽快将对的的出口收汇水单递交外汇核销员,并作了交接手续,同时核销员必须作好水单登记工作。4.10核销员必须在规定地核销期内,整理好整套核销资料,涉及出口外汇核销单、出口报关单核销专用联、出口发票、出口收汇水单等,如有特殊情况,则根据规定提供特殊的单据。要在五个工作日到本地外汇管理局办理核销手续。4.11核销员核销后,必须整理好税务资料,递交财务部。4.12核销员作好已核销登记,把已核销的核销退税联及报关单退税联移交财务部,并作好签收登记。4.13核销员在出口外汇核销过程中碰到问题与困难,要及时向部门主管反映。5进口外汇核销工作制度5.1核销员必须在远期信用证付款到期日,将进口协议项下的金额通过银行付汇,并根据规定填写《付汇核销单》;5.2核销员及时持进口报关单、进口发票、进口装箱单、提单、进口协议、付汇核销单到本地外汇管理局办理核销。6.公司对进出口核销单、报关单及进出口以票内容的真实性负责。在核销过程中有任何单据内容不符合,核销员必须按外管局规定,写出具体说明并提供真实有效的证据。6.1对于不能在外管局规定的时限内收汇的,要提前报告外管局并取得有效的解决方案。6.2核销单在传递过程中一旦遗失,要及时向外管局报告,并配合外管局做好挂失工作。7核销员必须做到档案内容完整、装订齐全、统一编号、归档齐全。保管工作必须责任到人,具体按《档案管理制度》执行。8本公司内核销员变更,要及时报外管局备案。9未尽事宜参照《出口收汇核销管理办法实行细则》执行。出口退税管理制度1目的出口退税是使出口商品以不含税价格进入国际市场,避免对跨国流动物品反复征税,以促进对外贸易的发展。2范围本公司出口货品已缴的增值税或消费税等间接税税款。3财务部指派专人负责出口退税事务,出口退税办税人员应符合税务部门的规定。4办税员应严格按照税务机关对出口退税的规定进行操作。5公司出品的货品应严格区分自产货品出口、进料加工出口。5.1自产货品出口,每月应记录当有月的出口总值并记录每一张出口发票的外币FOB价,计算当月的进项增值税金额并据此填制纳税申报表及进行纳税申报;同时应及时整理相应的一票二单,做到票单相符,如票据不齐全的应建立跟踪档案并提醒相关人员及时提供各种单证。5.2对于收购的出口货品,除作好相应的销售额记录及填制申报纳税申报表外,要特别注意购发票及专用缴款书的商品名称、数量等内容是否与出口发票一致,同时应与相应的出口报关单进行核对,报关单位未及时退回的应查询网上报关资料,如发现差异的应及时查明因素并做好相应补救措施。5.3每月应根据税务机关的规定及时做好各类税务报表并及时上报,对于出口单证未及时获得的,要建立跟踪档案并每月进行检查。6办税员应经常与税务机关保持联系,及时了解国家有关出口退税政策,如发现有政策变动的应及时作相应调整并及时报告领导,对税务机关退回的税款应及时告知出纳作好接受工作。单证议付管理规定1目的单证议付是出口业务中至关重要的环节,直接影响到收汇的及时与否。为了规范出口业务单证议付工作,特制定本制度。2范围合用于本公司进出口业务单证议付操作3内容3.1信用证及客户议付规定资料的分析和传递;3.2协议的管理及传递3.3议付单证的审核3.4议付单证的交付及管理3.5议付单证的留存4操作制度4.1规定贸易部门在出货前一个月提供协议、信用证(如是其他付款方式,则提供客户规定和银行资料)及生产部门的生产任务书4.2客户开立信用证,收到银行到证通后,单证议付操作员必须到告知行取证,并作好到证登记。4.3单证员及时根据协议、形式发票对信用证进行核对分析,列出不符合项及软条款项目,反馈给国际贸易部门和生产部门4.4生产制造部门与国际贸易部门根据信用证或协议中规定的出货条件,确认是否对出货前一系列工作计划的安排作适当调整4.5单证员必须在货品出运前一周,根据信用证或协议条款审核出口单证,并作好单证审核记录,同时根据信用证规定,做好其他单证的准备工作4.6货品出运后,单证员应督促单证操作员取得海运单据及各类议付单证4.7单证备齐后,单证员应重新进行审核,严格根据“单单一致,单证一致”的规定:4.8在信用证规定的交单和有效期限内,单证员应及时将规定提交的单证交到议付行进行议付,并请银行在议付登记本上作好相应的单证交接手续。若议付行对单据有异议时,单证员必须耐心解释或及时更正,需担保时,报告主管出具担保书4.9在D/P或D/A结汇方式下,单证员要向业务员取得准确的国外代收行具体地址。并提供应委托行4.10在T/T结汇方式下,单证员一定要收到财务部的货款到帐告知后,再将正本单据寄国外客户或业务员4.11在任何一种结汇方式下,若客户有扣款或减价规定期,必须取得销售副总以上的批准方可放单。4.12议付单据送交银行的同时,根据报关单内容制作出口专用发票。银行审核单证无误后,将单证寄往付款行4.13单证员对单据要跟踪查询,直至收汇或单据安全到达对方面的手中。4.14任何正本单据在交接过程中都要做好登记和签收工作。在规定期限内,收到付款;4.15出货后一个月内,要做好核销单及退税单的退税工作,退回的核销单在收汇后及时到外管核销5本制度未尽事宜,在工作中不断补充完善。进出口业务单证档案管理规定1目的为了规范进出口业务单证的存档管理,符合《中华人民共和国海关法》、《中华人民共和国海关稽查条例》等有关法律法规的规定。2范围合用于本公司进出口业务单证档案管理3存档项目3.1一般贸易项下进出口业务单证的管理3.1.1存档内容:进出口报关资料(涉及进出口协议、进出口发票、进出口装箱单、进出口报关单、进出口商检证书、核销单),进出口议付资料(涉及进出口信用证或其他单证规定、议付发票、议付装箱单、提单、产地证、其他规定存档交单据);3.1.2按协议号顺序制作进出口协议台帐以及进出口明细3.2加工贸易进出口业务单证的管理3.2.1存档内容:进出口报关资料(涉及进出口发票、进出口装箱单、进出口报关单、进出口提单),进出口协议资料(进出口协议、进出口信用证、手册、加工贸易审批进程中各主管部门所有审批文献、手册核销资料);3.2.2单证员必须根据手册号进行存档管理4工作制度4.1每一项业务操作完毕,操作员必须一周内整理留档资料进行存档;4.2月末由部门内档案管理人员进行检查,检查留档是否按规定操作;4.3进出口业务操作以季度为时间段。由部门主管进行抽查留档资料是否合格;4.4每一年度一次将当年产生的所有留档资料递交公司档案室4.5留档工作作为业务操作部门业绩考核一项内容4.6保管人员因工作调动,需作好书面工作交接4.7根据《中华人民共和国海关稽查条例》规定,进出口业务及与之直接关系产生的资料,一般贸易应自办结海关手续后保存三年,加工贸易应自办结海关核销手续后保存三年,减免税设备应自办结海关解除监管(监管期:生产设备为五年)手续后保存三年。4.8查阅档案,必须经档案管理负责人批准。4.9档案销毁,必须经档案管理负责人上一级领导批准。5本制度未尽事宜,在工作不断补充完善。

检查和实验控制制度1目的对进货、过程和成品进行检查、测量和监视,保证只有通过检查合格的产品才干投料、转序和交付,以及保证工序能力满足产品规定。2范围合用于产品形成全过程及实验室的检查、测量和监视。3职责3.1技术部负责进货、过程和成品检查技术文献的编制。3.2质检部、品管部负责实行检查测量和监视,并负责建立检查记录及有关记录的整理、记录和分析工作。3.3品管部负责实验室样品检查测量和监视,并负责建立检查记录。4工作程序4.1总则4.1.14.1.24.1.34.1.44.2进货检查4.2.1外购物料的进货检查按QG/SJ0601《进货检查规程》办理。合格后按QG/SJ2702《采购及供应商管理程序》4.4.14.2.2进货检查发现不合格的处置按QG/SJ2804《不合格品控制程序》办理。进货检查不合格应在进货检查记录上注明“不合格退货”4.3加工过程的检查4.3.14.3.24.3.34.3.44.3.54.3.64.3.74.4紧急放行的检查4.4.14.4.2紧急放行的产品按《产品标记和可追溯性程序》的规定作出唯一性标记和记录,放行时应留样,仍按本程序4.2及4.34.4.34.4.44.5成品检查4.5.14.5.24.5.34.4.6进货检查、生产过程检查、成品检查需要室验室配合进行的检查项目,由实验室按照QG/SJ0606《实验室管理办法》进行检查,并做好相应的检查记录。5记录5.1QG/SJ2803-1-2023《工序作业及首巡检记录》5.2QG/SJ2803-2-2023《零件竣工及进货检查记录》5.3QG/SJ2803-3-2023《紧急放行申请单》5.4QG/SJ2803-4-2023《样品检查报告登记表》

加工贸易的管理规定1目的规范本公司对加工贸易的操作,使之符合外经贸局、国家税务局及海关的规定2范围加工贸易涉及来料加工、进料加工、半成品加工结转业务。保税料件及加工成品受海关监管,产成品所有用于返销出口。3加工贸易保税货品进口操作和管理3.1进出口部为加工贸易主管部门。保税货品报核员,根据进口协议编制《加工贸易业务批准证》,涉及《加工贸易业务批准证申请表》、《进口料件申请备案清单》、《出口制成品相应进口料件消耗备案清单》、《出口制成品备案清单》等,连同进口协议上交外经贸局审批,核发《批准证》后,再送往国税局审批备案,然后持申请资料和批准文献到海关申请办理加工贸易手册。3.2报核员必须纯熟掌握业务操作程序,严格执行加工贸易手册操作规程。3.3报核员必须对保税物料从进口到核销全程跟踪管理。建立单耗数据库,及时向海关申报、变更单耗。4加工贸易生产管理4.1进口货品到港后,由报核员及时向进口地海关提供手册进行报关。海关放行后,进口货品成为保税货品。保税货品到厂后,报核员必须及时填写《保税货品到货申报表》,向海关加工贸易主管部门申报。同时告知生产计划部门到货信息,并办理拖柜和商检手续。4.2生产计划部门接到保税货品到货后,拟定那些生产任务使用保税料,并在任务书上注明。4.3采购人员在保税料到达仓库后立即凭进口发票办理入库手续,并在入库进仓单上注明手册号。仓库人员必须及时办理入库,并对保税货品单独立帐,设立手册号,单独存放,不得与国内原材料混放。4.4完善生产管理,具体记录保税料加工情况。生产车间凭限额领料单到仓库领料,在出库存单上注明保税料加工情况。由车间主任负责,按每班次具体记录领料(投料)、产出、在制品、次品、废品等数量变动情况,不得与国产原料串换、混合生产。同时,将保税物料和国产料件生产的产品严格区分开来,单独堆放。4.5成品凭检查报告与入库单办理入库手续。仓库管理必须严格把关,设立保税料专门成品帐,货品独立堆放,并做好保税料标记。产成品出口时,仓管员必须凭装运告知单及时登记装箱和办理出库手续,并在出库单上注明保税料。5财务帐册管理5.1财务部门必须建立符合海关监管规定的帐册体系,即对加工贸易单独设立原材料、产成品明细帐,单独进行成本核算,会计科目设立符合规范公司规定。同时,加强对仓库和生产部门的指导和监督,设立专职跟单员负责加工贸易业务监督、检查。5.2建立保税料原材料帐,并审核进仓单填写的对的性,及时与仓库核对,做到帐帐,帐物相符。5.3国产料成本、产成品与保税料成本、产成品单独核算,并设立保税成本帐、产品成品帐,及时跟仓库、营销部核对,保证做到财务帐、仓库帐、报关单三者相符。5.4根据手册提供核销,向国税局办理保税料核销手续及财务解决。6手册报核、建立档案备案。6.1在协议执行完毕一个月或有效期后一个月内向海关申请报核。如有余料、边角料、产成品,由报核员向海关办理结转手续,或申请办理内销补税手续。6.2报核员必须于每季度第一个月十五日前,将上一季度报表和加工贸易保税料生产使用、返销情况表,报送海关加工贸易主管部门。6.3报核员必须建立加工贸易协议执行情况档案,内容涉及:进出口协议、函电、海关备案手册、核销情况、生产记录等。7外发加工管理7.1如有需要外发加工的,由本公司报核员向海关提出申请,并取得批准文献后,方可外发加工,并接受海关监管。7.2加工方必须按加工协议规定的规定与和委托方办理领料手续,加强对保税料的管理,具体规定按本制度4.4条操作7.3生产部选择加工方时应符合以下条件:A)加工方经营情况,审计、年检合格;B)无走私违规事件以发生C)有一定的加工生产能力D)对承接加工的保税料有专门的人员,严格财务、帐册管理。8本制度未尽事项参照海关及其他有关部门的规定实行,并随海关各项政策的改变而作相应调整。如有出入,以海关规定为准。9对违反本规定的行为和个人追究行政甚至法律责任。附:进料加工相关管理流程图

进口料件采购操作规程1目的为保证进口料件的采购过程符合加工贸易规范,同时满足公司的实际生产需要,避免交易风险,明确采购过程中各部门的职责,特制订本规程以达成规范和管理的目的。2范围覆盖范围涉及进料加工性质的料件采购过程的各部门,涉及销售部、供应部、质检部、财务部和物流部,负责对采购计划编制、采购协议确认、采购过程跟踪和采购结果确认等过程的管理。3职责3.1销售部职责3.1.1根据现有客户下达订单的用料需求,再结合历史同期的销售数据进行预测,编制《进料需求申请表》,同时需根据实际情况的变化及时进行更新,并即时提供应供应部作为制订《进料采购计划》的依据。3.1.2负责进口料件进口报关单证的解决,以及正本手册和报关单催收等后续事务。3.2供应部职责3.2.1根据销售部提供的《进料需求申请表》,负责制订《进料采购计划》;3.2.2负责对国际和国内市场进口原材料价格信息、供应信息的跟踪和询盘,并负责国内外材料价格走势的跟踪记录。3.2.3负责与供应商的交易谈判,制订《进料采购协议》,并负责协议评审以及采购过程的跟踪,负责进料到货情况的记录。3.2.4负责从进料清关到运抵工厂前的全程跟踪,并负责货品到达工厂后的数据核对和相应的资料存档。3.2.5在出现质量或其他问题的情况下,负责与供方的交涉、索赔等工作。3.3质检部职责负责进料质量的进货检查以及对质量问题的处置。3.4财务部职责3.4.1负责新手册备案办理。3.4.2负责进口料件的套期保值的操作和管理。3.5物流部职责负责进口料件的入库手续办理、产品专区存放、手册号标记,以及登记《进口件料登记台帐》等工作。4具体操作流程和方法4.1销售部制订《进料需求申请表》提供应供应部,作为制订采购计划的依据,并须根据实际情况即时更新,并重新传递至供应部。4.2供应部根据《进料需求申请表》编制《进料采购计划》,并根据市场价格和供应信息的收集情况进行询盘、谈判等前期工作,并在签订《进料采购协议》前依据协议评审程序进行相应的审批,在单个采购协议金额大于等于100万美金或者采购新品原材料时需组织重大协议评审,其它的一般采购协议由部门经理负责审批。4.3供应部负责《进料采购协议》和材料价格信息走势信息传递至财务部,由财务部报送总经理批准后决定是否进行套期保值。4.4在确认《进料采购协议》后,供应部根据交易条件填写《汇款/开证申请单》呈送部门经理和总经理审批后,由财务部负责汇款或开证。4.5供应部同时需对执行中的采购协议进行实时的过程跟踪,涉及货品预计到港日期、实际装货信息、进口单证等,并及时登记《进料到货情况登记表》,以做到对采购过程的实时跟踪,如发现问题应积极与供应商进行沟通和协调。4.6供应部在货品到港5日前,填写《进料预计到港告知单》并随附报关单证,交由销售部负责进口货品的报关。4.7货品清关运抵工厂时,供应部负责对进料口料件的重量过磅、集装箱号、铅封号的核对,以及拍照留档等工作,如发现问题应及时与供方交涉、协商解决。4.8货品与单据核对无误后,填写《送检单》交质检部进行质量检查。4.9质检部依据《送检单》对进料货品进行成分分析、材料形状等项目的检查,发现问题应依据《不合格品处置程序》填写《不合格品处置单》及时反馈给供应部,以便及时与供方交涉,质检部同时需将《不合格品处置单》传递交由其它相关部门进行解决。4.10进货检查合格后,由物流部负责接受,核对数据无误后,办理入库手续,填写《产品标记牌》,专区存放,同时须登记手工和电脑并存的《进料台帐》。

加工贸易手册管理操作规程1目的为规范手册管理,保证手册使用和管理过程的对的性,避免出现操作性的错误,特制定本操作规程作为操作依据和指导。2范围覆盖范围涉及手册管理过程的各部门和个人,涉及生产部、手册管理员、供应部和财务部,负责对手册备案、手册使用、手册变更、手册结转和手册核销等过程的管理。3职责3.1生产部职责3.1.1负责生产过程的进口料件实际消耗的数据记录,并提供单耗数据给财务部作为手册备案的依据。3.2供应部职责负责新手册办理的告知。3.3财务部职责3.3.1负责编制手册备案申请材料准备、审批和送呈海关办理。3.3.2负责手册变更资料准备、审批和送呈海关变更。3.3.3负责手册核销资料准备、审批和送呈海关核销。3.3.4负责手册使用情况的跟踪和记录。3.5手册管理员职责3.5.1负责手册的领用登记和手册动向跟踪。3.5.2负责手册预报关登记、审核,以及手册使用情况的记录。3.5.3负责手册变更、手册结转、手册核销的申请。4具体操作流程和方法4.1供应部在执行《进料采购协议》执行前,应及时填写《新手册办理告知单》告知财务部办理新手册备案。4.2财务部根据生产部提供的单耗数据,编制加工贸易备案申请材料,涉及《加工贸易业务批准证申请表》、《进口料件申请备案清单》、《出口制成品相应进口料件消耗备案清单》,《出口制成品备案清单》等。4.3财务部负责报送加工贸易申请材料连同《进料采购协议》报送外经贸局核发《加工贸易业务批准证》,再送往国税局办理审批备案。4.4财务部呈送申请资料和批准文献到海关办理《加工贸易手册》,手册办理完毕后移交手册管理员,并办理接受登记手续。4.5手册管理员对已办理的《加工贸易手册》进行核对,并在进料加工系统中进行登记管理。4.6手册须在进口料件到达工厂办理入库手续后方可开始启用;手册管理员负责接受销售员的手册预报关登记,监控手册使用情况。在手册预报关后发现需要变更,手册管理员须在报关日7天前填写《手册变更申请单》提交财务部办理手册变更。4.7手册预报关审核完毕后,销售员在出口报关前须办理《手册领用申请单》方可领用手册(手册领用登记流程见《加工贸易手册领用操作规程》),手册出口报关后如有余料需要进行结转,手册管理员须在下一协议出口报关前7天,填写《手册结转申请单》提交财务部办理手册结转。4.8在手册使用完毕后,手册管理员应在手册有效期前30天填写《手册核销申请单》提交财务部办理手册核销,如有延期需向财务部提交书面申请。4.9财务部在收到销售部的《手册变更申请》或《手册结转申请单》后,应即时进行相应的变更和结转事宜的解决。并在手册变更和结转完毕后,将手册移交回手册管理员处,办理交接登记手续,手册管理员应即时更新进料加工系统数据。4.10财务部在收到销售部的《手册核销申请》后,应即时开始核销申请材料的准备,并到相关部门办理手册核销。手册核销后,须妥善保管核销材料至少3年,以便备查。

加工贸易手册领用登记操作规程1目的为保证正本加工贸易手册在相关部门的对的流转,提高手册运用效率,保证手册使用的数据对的性,特别是杜绝超量超期使用的情况发生等目的,特制订本操作规程作为操作依据和指导。2范围覆盖范围涉及手册领用和登记过程的相关个人和部门,涉及销售员、手册管理员和财务部,负责对手册使用确认、手册领用登记、手册回收登记和手册结转/核销等过程的管理。3职责3.1销售员职责3.1.1负责在进料加工系统中进行预报关录入进行运算,以拟定销售订单的进口料件的使用量。3.1.2负责手册使用确认的申请。3.1.3负责实际报关数据的录入进料加工系统进行运算,并提交手册领用的申请。3.1.4负责正本手册的跟踪和催收。3.1.5负责手册的报关数据核对以及在进料加工系统中的数据核销。3.2手册管理员职责3.2.1负责手册预报关使用量的审核。3.2.2负责销售订单使用手册号的确认。3.2.3负责出口报关手册使用量的确认。3.2.4负责手册领用和动向的跟踪登记和办理正本手册的移交手续。3.2.5负责手册变更、手册结转和手册核销的申请。3.2.6负责手册报关数据系统录入和核销。3.3财务部职责3.3.1负责编制加工贸易备案申请材料准备、审批和送呈海关办理。3.3.2负责手册变更资料准备、审批和送呈海关变更。3.3.3负责手册核销资料准备、审批和送呈海关核销。4具体操作流程和方法4.1销售员负责将销售订单的数据录入进料加工系统,需注明预计报关成品的H.S编码、预计出口日期等信息,由系统运算重量和金额的核算,销售员根据运算结果填写《手册预报关确认单》提交给手册管理员进行审核。4.2手册管理员根据进料加工系统对预报关数据的运算结果进行审核,如符合手册备案数量将予以审核确认使用手册号;如出现不符合又可通过变更实现使用的,须在订单下达3天内填写《手册变更申请单》提交财务部办理手册变更后,审核确认;如出现不符合又无法通过变更实现使用的,将书面告知销售员进行待定。4.3销售员根据手册管理员拟定的手册号传递协议至各部门,并须在协议上注明成品出口的数量、金额和预计报关日期等信息。4.4协议生产完毕后,销售员需在进料加工系统中录入实际的出口产品数量、重量和金额,由系记录算按H.S编码合计的报关重量、金额和数量等信息。4.5销售员根据系记录算结果与协议进行核对无误后,填写《手册领用申请单》提交给手册管理员领取正本加《工贸易手册》。4.6手册管理员对销售员录入系统数据进行核对并审核无误后,移交正本手册给销售员,并办理领用登记手续。4.7销售员将正本手册寄至报关行并规定报关行回传《交接单证清单》,在报关完毕后3天需及时催收正本手册,仔细核对报关数据无误后将正本手册归还给手册管理员,并办理移交登记手续。4.8手册管理员将报关数据与系统中销售员录入的实际出口报关数据进行核对无误后进行核销。4.9进料加工系统根据销售员核销结果进行运算,手册用量完毕后可以生成《手册结转申请单》或《手册核销申请单》,手册管理员负责打印并提交财务部进行手册结转或手册核销的办理。

进料加工进口/出口报关操作规程1目的为保证进口和出口报关数据的对的性,规范操作过程,特制订本规程加强对进料加工的进口和出口报关的操作管理。2范围覆盖范围涉及进口和出口报关过程相关的个人和部门,涉及供应部、手册管理员、销售员、和财务部,负责对进口报关和出口报关过程的管理。3职责3.1供应部职责3.1.1负责进口料件预计到厂的告知,并移交清关单证给手册管理员进行清关,并需做好采购资料的存档,涉及采购协议、单证、实物照片等。3.1.2负责到厂货品的数据核对、拍照等,并负责进口料件的送检。3.2手册管理员职责3.2.1负责进口清关单证与手册备案数据的核对,核对无误后随附正本加工贸易手册寄送报关行进行清关,并规定报关行回传《单证交接清单》。3.2.2负责清关过程的实时跟踪,并在货品到工厂前需填写《预计到货告知单》提交供应部做好货品接受准备。3.2.3负责在清关完毕3天内催收正本加工贸易手册;负责清关完毕后月底前催收回报关单,并随附正本商业发票提交财务部进行帐务解决。3.2.4负责报关行退回正本手册和报关单上的数据核对,核对无误后录入进料加工系统,并复印手册报关记录进行存档备份。3.2.5负责出口报关的手册领用登记。3.3销售员职责3.3.1负责出口报关的手册领用,并做好出口单证复印留底存档。3.3.2负责出口报关以及出口报关后的正本手册和报关单的催收,催收期限同进口报关,手册和报关单催回后需即时提交财务部进行帐务解决。3.3.3负责出口报关后的报关数据的核对,核对无误后在进料加工系统中核销报关数据,并退还正本加工贸易手册给手册管理员。3.4财务部职责负责进口和出口报关的帐务解决,报送相关部门进行核销、收汇等解决。4具体操作流程和方法4.1进口操作流程和方法4.1.1供应部在接到供方的进口单证和拟定货品预计到港日期后,填写《预计到港告知单》并随附进口单证给手册管理员进行清关解决。4.1.2手册管理员需仔细核对手册和进口清关单证,确认无误后随附正本加工贸易手册寄送报关行进行清关,并规定报关行回传《单证交接清单》。4.1.3手册管理员对清关过程中实时进行跟踪,以保证货品及时清关;并需在货品到达工厂前填写《预计到货告知单》传提至供应部,告知做好货品接受准备。4.1.4货品到达工厂后,供应部对到厂货品的数据核对、拍照等,并填写《送检单》提交质检部检查。4.1.5手册管理员应在清关完毕3天内催收正本加工贸易手册以及在清关完毕后月底前的报关单,并随附正本商业发票提交财务部进行帐务解决。4.1.6手册管理员在报关行退回正本手册和报关的数据核对,核对无误后录入进料加工系统,并复印手册进行存档备份。4.2出口操作流程和方法4.2.1销售员按照手册管理流程的规定领用正本加工贸易手册进行报关,并需做好出口单证的复印存档工作。4.2.2销售员在出口报关以及出口报关后的正本手册催收和报关单的催收,催收期限同进口报关,催回后需及时提交财务部进行帐务解决。4.2.3销售员在催回正本加工贸易手册后,需将出口报关后的报关数据的进行核对,核对无误后在进料加工系统中核销报关数据,并退还正本加工贸易手册给手册管理员,办理移交登记手续。

进料加工自制生产与外发加工操作规程1目的为保证进料加工的自制生产和外发加工符合海关“专料专用,据实申报”的监管规定,特制定本操作规程以实现对进料加工的自制生产和外发加工过程的完全有效控制。2范围覆盖范围涉及进料加工的自制生产和外发加工过程的所有部门,涉及财务部、物流部、生产部及各生产车间,供应部和质检部,负责对进口料件入库、进口料件出库、生产过程流转、制成品销售出库等过程的管理。3职责3.1财务部职责3.1.1负责按手册号设立进料明细帐。3.1.2负责对外发加工厂家的备案资料整理和审核。3.1.3负责进料加工成本核算。3.2物流部职责3.2.1负责进口料件的入库、专区存放和产品标记,并定期组织盘点。3.2.2负责自制生产领料和外发加工出库的手续办理和实物交接。3.2.3负责副产品的入库和记录。3.2.4负责余料退回入库和记录。3.2.5负责自制产品和外发加工产品的入库和记录。3.2.6负责成品复出口出库。3.3供应部和质检部职责3.3.1供应部负责进口料件的送检和外发加工合格厂商的评估。3.3.2质检部负责进口料件和产品入库的检查。3.4生产部和生产车间职责3.4.1生产部负责参与外发加工厂家的评估,涉及生产条件、厂家规模、生产过程规范等方面的考察,初步筛选合格厂家,提交财务部进行备案审核,评审合格后与外发厂家签订《进料加工委外加工协议》。3.4.2生产部负责编制自制生产和外发加工生产任务和投料单,对于外发加工的,必须提交《委外加工手册海关备案申请单》给财务到海关进行外发加工手册备案。3.4.3生产车间负责领料和各工序的加工。4具体操作流程和方法4.1进口料件到厂后,供应部负责材料送检,经质检部检查合格后,提交单据给物流部仓库办理入库手续,仓库仔细核对单据和实物无误后办理入库,并须填写《产品标记牌》注明批次号和手册号,将进口料件运至专区进行存放管理。4.2物流部仓库管理员需在K/3ERP系统中录入《进料入库单》,及时报送财务部按手册号设立明细帐,仓库管理员还须定期对进口料件进行盘点,保证进口料件做到帐、物、卡一致。4.3生产部在K/3ERP系统中编制自制生产和外发加工生产任务单。4.4生产部与供应部须联合对外发加工的工厂进行生产能力的评估,经初步评审合格后,报财务部对外发加工厂家进行按手册进行海关备案评审的整理与筛选,经评审合格后,由供应部与外发加工厂家签订《进料加工委托加工协议》,规定进料加工外发加工的具体规定,如评审不合格取消供方资格。4.5生产部在与外发加工厂家签订具体的委托加工协议前,须填写《委外加工手册海关备案申请单》给财务到海关进行按每个手册号的外发加工备案,在海关备案后方可允许委托加工方到仓库进行领料出库,同时生产部和供应部须对委托加工的外发

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