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文档简介

库存与存货核算业务业财一体化配置业财一体化配置库存与存货核算管理模块处理全面收集业务信息，业财一体化主要实现将库存与存货核算的业务信息转换为会计信息，并以记账凭证形式传递给总账子系统。YONBIP系统可以通过事项会计中台中的业务事项生成业务分录，业务分录生成总账凭证，完成这种业务信息到会计信息的转换过程，进而实现业务与财务的一体化策略。材料出库事项会计中台产成品入库销售出库总账凭证总账凭证总账凭证生产领料核算产品入库核算销售出库核算销售发出商品核算销售成本结转总账凭证总账凭证业财一体化配置YONBIP中的业财一体化配置主要有两步：第一步，查看事项分录模板，确定借贷方科目及辅助核算；第二步，设置模板科目与公司会计科目的对照关系。在设置科目对照时，可能因业务类型不同，一个模板科目会对应多个会计科目，这就需要设置影响因素，根据影响因素对应不同的科目。事项分录模板科目对照影响因素设置事项分录模板“生产领料核算”的事项分录模板：不存在生产成本科目分类，需打开查看具体的科目分类编码借：生产成本—直接材料

贷：原材料事项分录模板“产品入库核算”的事项分录模板：此处只包括直接材料的结转，人工、水电气等其他成本结转至库存商品的，也应在其他地方进行相应处理。借：库存商品

贷：生产成本—直接材料事项分录模板“销售出库核算”的事项分录模板：借：主营业务成本

贷：库存商品事项分录模板“销售发出商品核算”的事项分录模板：借：发出商品

贷：库存商品事项分录模板“销售成本结转”的事项分录模板：借：主营业务成本

贷：发出商品科目对照表科目分类编码科目分类名称影响因素入账科目GROUPIA001存货物料分类原材料原材料-1403【物料】半成品原材料-1403【物料】产成品库存商品-1405【物料】GROUPIA010材料出库无生产成本-直接材料-500101GROUPIA009生产入库无生产成本-直接材料-500101GROUPIA017销售成本无应付款主营业务成本-6401GROUPIA003发出商品科目无网银转账发出商品-1406科目对照设置科目对照设置财务处理库存与存货核算业务涉及到的流程中，需要进行凭证处理的会计事务包括“生产领料核算”、“产品入库核算”、“销售出库核算”、“销售发出商品核算”、“销售成本结转”。生产领料核算借：生产成本—直接材料

贷：原材料产品入库核算借：库存商品

贷：生产成本—直接材料销售发出商品核算借：发出商品

贷：库存商品销售成本结转借：主营业务成本

贷：发出商品销售出库核算借：主营业务成本

贷：库存商品版权声明本材料由新道科技股份有限公司编制，版权归新道科技股份有限公司所有。本材

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