财务部绩效考核方案的副本

财务部绩效考核方案

二、财务人员月度工资实行基本工资+绩效考核。

1、基本工资由公司制定，维持原基数不变

2、绩效工资由几个部分组成：

(1)、工作年限：每年加100元，500元封顶

(2)、职称：中级加500元，初级加300元，会计证补100元

(3)、学历：本科以上补500元，专科补300元，中专及中技补100元

(4)、工作情况：根据日常考核标准由部门及人力资源部打分，评定。

三、基本工资说明：

所有岗位将基础工作做好，配合好各部门的日常工作。(详细考核内容见下表)

财务经理岗位考核标准与内容

被评估人：评估人：评估月份:

考核项考核分

考核内容测评标准得分

目值

1、根据公司经营情况，合理安排使用是否按规定合理安排、使

资金(5)用资金，并确保日常运营

资金管的需要

102、确保资金安全及日常运营，做好公

理

司各项资金的收取与支出管理(3)

3、定期编制资金计划(2)

1.建立完善的报表编制与财务分析制报表编制及时准确，上报

报表管度，月度财务报表编制及时、准及时

10

理确，帐表一致(6)

2、确保报表上报及时(4)

1.定期向公司领导及董事会汇报公司定期对经营状况进行财务

经营状况、经营成果、财务收支及分析，使公司领导能够及

财务计划的具体情况，为上级提供时的了解企业的实际经营

财务分财务分析结果，并提出有益的建议状况及各项经营指标

20

析（10）。

2.财务分析内容全面、客观、准确，

分析方法高效，对经营决策具有较

高的参考价值（10）

1、主持财务报表及财务预决算的编制按时组织各部门进行预算

工作，为公司决策提供及时有效的执行分析，使各部门及时

财务分析，保证财务信息对外披露了解本部门的预算执行情

预决算的正常进行（8）。况，按期编制资金计划，

15

管理合理使用资金

2、组织公司各部门做好预算执行与分

析工作（4）

3、严格控制预算外支出（3）

1对财务部出具的数据、资料进行独立财务数据是否真实合理，

审计和复核，确保财务资料的合理各种会计事项是否记载真

性⑷。实、准确；公司各项支出

是否合理，报销票据是否

2、负责组织实施公司活动的会计记规范，成本是否真实

录、核算、分析、披露和考核；各

种会计事项、各类账目、报表的审

工作审核⑷。

批及日

15

常管理3、审批公司各项日常资金支付，对业

工作务性质和相关票据进行规范（2）。

4、审批公司各项成本费用，并对其进

行监督检查，以严格控制成本支出

（3）。

5、负责对财务部门员工进行业务指

导、培训及其他管理工作（2）。

1、根据国家和地方的有关规定，做好及时沟通协调，合理避税

依法纳税与合理避税的有关工作

税务筹（5）。

10

划2、与税务、银行等相关政府部门，会

计师事务所等相关中介机构建立并

保持良好的关系（5）

督促各部门按期进行盘

资产运1、比较精确地监控和预测现金流量，

点，财务进行抽盘；合理

作及管10确定和监控公司负债和资本的合理结

使用资金，实现资产的保

理构，统筹管理和运作公司资金并对其

值增值，使企业利润最大

进行有效的风险控制（5）。化

2、实现公司资产的保值增值，监督协

助各部门实现公司年度营运目标

（5）。

L与各部门相互配合，沟通顺畅（4

分）

团队协

102.出现问题能主动和上级领导沟通（3

作

分）

3.与同事相处融洽，配合默契（3分）

所有项目考核可以进行倒扣分值或者奖励分值。

备注总分：

财务会计岗位考核标准与内容

绩效评估期间：从年月日到年月日

考核分

考核项目考核内容测评标准得分

值

1、月底结账后编制会计报表、费用明1、报表数据的真实性、完

细表，做到及时、准确、如实地反映生整性、准确性。

产经营情况。（5分）

2、报表上报的及时准确

相关报表15

2、编制库存日报表，对超龄库存及时性。

警示。（5分）

3、编制销售利润日报表。（5分）

1.严格对增值税专用发票进行审核，1、纳税申报的及时性与准

及时进行发票认证与核对。（5分）确性。

2、负责编制国税、地税需要的各种报2、数据核算的准确性。

税务工作15表，每月按时进行纳税申报，依法

纳税。（5分）

3、按时申报缴纳养老、医疗、失业、

工商保险。（5分）

1、按规定设置账簿，编制会计凭证，1、数据核算的准确性，及

做到判断准确，科目使用无误；每月按时清理往来账目。

时结账，定期与出纳核对账款，及时清

理往来账目。（5分）2、定期同行政部门盘点清

查固定资产。

2、负责固定资产的核算工作，按月计

核算工作15

提折旧，会计同行政部盘点清查固定资3、是否做到账实、账证、

产，促进生产部门合理使用。（5分）账系统相符。

3、负责存货及车间工具的盘点抽盘工

作，将实物、账面配件库存与DMS系统

中核对，如有不符查明原因。（5分）

1、正确、合理运用会计科目，做好收1、科目划分的合理性，科

入、支出、费用、债权债务等业务的会目使用无误，数据核算的准

计凭证填制、会计账簿登记工作。（5确性

分）

2、车辆还款的及时性、准

2、在第二天上午10点之前将前一天已确性。

日常工作15售融资车辆、已批准分期车辆或其他

GMAC要求还款的车辆在W0L系统中点击3、已售车辆上报的及时

还款。（5分）性、准确性。

3、在第二天中午12点之前将前一天已

销售车辆在DSM系统中批准出库。（5

分）

1、妥善保管银行存款预留印鉴卡片，1、预留印鉴卡片的完整

资金管理确保资金安全。（5分）性。

10

工作2、定期核对银行账户及存款余额，及2、余额核对、结息的及时

时准确的做好结息工作。（5分）准确性。

1、按相关规定登记、领购、填制、保发票购买的及时性、保管的

管发票。完整性。

票据管理（5分）

10

工作

2、专设发票（收据）登记簿，做好登

记记录，严防空白发票（收据）遗失和

被盗。（5分）

1、按时完成各种会计资料的收集、编1、收集、装订工作的及时

档案管理号、整理、装订工作。（5分），性。

10

工作2、妥善保管会计凭证、账簿和财务报2、会计档案资料的完整

告等会计档案资料。（5分）性。

1.是否与同事相处融洽，配合默契（51.是否相处融洽，配合默契

团队协作10分）

2.工作态度是否积极主动。

2.是否有违纪行为，本月工作态度是否

积极主动（5分）

所有项目考核可以进行倒扣分值或者奖励分值。

备注总分：

出纳岗位考核标准与内容

被评估人：评估人：评估月份:

考核项考核分

考核内容测评标准得分

目值

1、现金管理要做到日清月结，账面余1、现金余额准确无误，账

额与库存现金每日下班前应核对，发现账、账证相符。

问题，及时查对；月末编制现金盘点表

（5分）2、每日统计现金收入支出

情况。

现金管2、确保资金安排及日常运营，做好各

20

理项资金的收取与支出工作（5分）

3、严格遵守现金开支范围，非现金结

算范围不得用现金支付（5分）

4、遵守库存现金限额管理，超限额的

现金及时送存银行（5分）

1.按规定设置银行存款日记账，做好1、通过编制银行存款调节

银行存款、取款和结算工作，并及表，将银行存款调节相

时逐笔登记（5分）符。

2.按月核对银行账户及存款余额，编2、及时与银行对账，避免

制银行存款余额调节表，使银行存未达账款长期挂账

款账面余额与银行对账单调节相符

银行存

20

款管理（8分）

3.掌握银行存款余额，不准签发空头

支票，不准出租、出借银行账户为

其他单位办理结算。（5分）

4、其他临时性工作是否及时完成（2

分）

对公司资金使用及结存情

3.对公司资金运营规律保密（5分）况严格保密

安全保

10

密工作4.不得向任何不相干的人泄露公司财

务信息（5分）

1、做好银行结算票据的登记、领购，设立支票的领用登记表，

填制、保管、回收、缴销工作（5分）由领取人签字，对预先领

票据管

10取支票的，要督促其及时

理2、每月终了前，认真清理催办借出银办理报销手续

行结算票据，防止丢失或长期不办理报

账手续。（5分）

1、妥善保管银行存款日记帐簿、现金现金、银行账簿、对账

账簿管日记帐簿等会计档案资料（5分）单、会计凭证保管齐全

10

理2、妥善保管会计凭证、账簿和财务报

告等会计档案资料（5）

1、严格按规定保管财务专用章（5分）财务专用章不得用于财务

印章管之外的业务，妥善保管置

102、妥善保管现金收讫、现金付讫、转于保险柜内

理帐收讫、转帐付讫等相关印章（5

分）

1.监督检查付款业务的审批手续是否报销票据时审核审批手续

健全（6分）是否齐全

监督审

10

核2.监督检查过程中发现的内控制度的

薄弱环节，及时采取措施或提出改进意

见（4分）

1.是否与同事相处融洽，配合默契（4

分）

团队协

102.是否有阻碍团队协作的不良行为（3

作

分）

3.是否有违纪行为（3分）

所有项目考核可以进行倒扣分值或者奖励分值。

备注总分：

收银员岗位考核标准与内容

被评估人:评估人:评估月份:

考核项考核分

考核内容测评标准得分

目值

1.保证所收款项准确、无误。钱币是1.确保所收款项的准确无误

否无假币、无残缺、无破损（10）

2.保证发票的准确无误，不

收款

及2.是否认真开具并核对每张发票，保因个人的主观原因造成客

其开

票

30证每张发票的准确性、真实性、有户的不满意因素及其公司

准始

第

效性（10）损失

3.是否严格执行公司对销售价格、打

折、免单情况的规定（10）

每

日1.做好每日所收款项的统计工作，是1.确保每项统计都真实、

、

每

月

收否保证当天款项准确无误，与出纳准确、无误

款

计

统交接清楚（7）

2.保证相关款项月报表的

及

相

其

202.对于特殊款项的月统计是否全面、准确性、有效性、实用

关

表

报

工

统准确、清晰（7）性

计

作3.是否严格按照上级要求和需要做好

相关数据的统计工作（6）

1.是否熟练操作机动车销售发票开票1.熟练的使用操作系统

机动车系统，增值税开票系统及其DSM系

销售统统（8）2.保证纸质发票与系统中

一发电子发票档案完全一

票、增2.是否按照要求做好机动车发票的验致，无漏记等现象

值税开旧缴销工作（4）

20

票系统3.是否严格执行增值税开票系统每月

及其初的抄报税处理（4）

DSM系

统的操4.是否严格按照DSM系统结算流程，

作先核对后结算，保证结算单与系统

的一致性（4）

1.不得擅离工作岗位（3）1.随时保证钱款安全，随

时锁好抽屉和保险柜。

2.大额现金及时送交出纳，小额现金

随时存入保险柜（4）2.严格执行发票开具流

程、出门证使用流程，

安全意3.妥善保管所开具发票及其空白发

15杜绝发票的不正当开

识票，是否保证无损票，无丢失发票具，出门证的不正当使

（4）用

4.严格执行公司出门证的使用流程，

不得随意为任何人乱开具，妥善保管

空白出门证（4）

1.是否与同事相处融洽，配合默契1.无违纪行为（如迟到、

（4）早退、违反公司或部门

协调沟制度）

通及其2.是否有阻碍团队协作的不良行为

15（4）2.工作态度积极主动（是

团队协

否懒散、懈怠、不服从

作

3.与各部门相互配合、沟通顺畅（4）指挥）

4.是否有违纪行为（3）3.协调好同事关系

三、绩效考核说明:

1、财务经理：

财务经理KPI考核指标（绩效工资按3000元计算）

考核项目

权重金额得分

项目名称计算方式项目界定

1、费用费用达成率=当

（销售费期实际发生费用

用、管理/当期预算费用费用科目：按会计制度执

15%450

费用、财*100%,超标部行。

务费用）分按超标比例扣

达成率除，扣完为止

闲置资金比例不账面除必要资金外，其余资

2、闲散资

能超过总资金金随时购买理财产品或进行10%300

金创收性

30%以上其他创收

税务报表包括资产负债表、

量化损益表、现金流量表、国

考

核税、地税整套综合纳税申报

指

标表、个人所得税申报表、个

人所得税情况表、企业所得

3、税务报税申报表、土地使用税申报

表、财务1、报表按时完表、房产税申报表、工会经

报表及分成并上报费报表、残疾人保障金报表

30%900

析报告编2、报表数字准等财务报表包括周报表、周

制及时性确无误分析、资产负债表（每月10

和准确性日前报送）、损益表（每月

10日前报送）、现金流量表

（每月10日前报送）、资产

负债表会计附注（每月10日

前报送）、费用分析（每月

20日前报送）；

本着照章纳税、合理避税的

4、合理避原则，如有其他企业应避税

10%300

税而公司未避税的，此项不再

发放

5、财务人一年内人员流失

15%450

员稳定性率不超过20%

利润达成率=利

6、利润达此项按照财务报表利润达成

润总额/预算利10%300

成率率计算，扣完为止

润额*100%

还款及时和准包括正常销售还款、改装车

7、GMAC和确，无违规现象还款、调拨车还款、试驾车

10%300

厂家报表发生。厂家报表还款、call车款，厂家报表

报送及时准确包括FACATS报表、自查表

合计100%3000

2、收银岗位:

（1）整车收银：厂家库存审计考核200元/月，出现一处问题扣除10元，扣完

为止；发票开具准确率考核200元/月，每月按100份发票计算（包括增值

税专用发票、普通发票和机动车发票），每份发票因人为因素开错扣除10

元（属于打印机问题和销售部问题的不计算在内），扣完为止；收款及单

据考核150元/月，出现一处问题扣除10元，扣完为止，收银日报考核150

元/月，每处错误扣除10元，扣完为止。

3、出纳岗位：通用金融还款系统考核200元/月，还款出现错误，视情节轻重及给

公司带来的损失扣除10-200元；售前、售后现金管理考核200元/月，现金

管理出现问题，此项奖金全额扣除；执行公司规章制度考核200元/月，银行

存款账户管理（含调节表）200元/月，出现错误一次扣除50元。

4、会计岗位：

（1）售前会计：厂家库存审计考核200元/月，出现问题一次扣完；商品盘点

及报表200元/月，出现一次错误扣50元，扣完为止；税务报表及领购发票

200元/月，出现问题一次扣完；日报表200元/月，出现一次错误扣除20元；

记账准确率200元/月，出现一次错误扣除20元，扣完为止；会计档案装订及

管理200元/月，出现一次错误扣20元，扣完为止。

(2)售后会计：厂家库存审计考核200元/月；商品盘点及报表200元/月；

税务报表200元/月；日报表200元/月；记账准确率200元/月，会计档案装

订及管理200元/月。(此岗位待售后建成后设置)

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外贸组绩效考核方案（2021年）

一、总则

的主动性，积极地争创效益，确保公司产品、效劳满足客户的最新需求。。

公司务部人员，包含外贸组长、业务员、初级业务员、业务助理。

二、营业部总体目标

与占有率，完成公司的赢利目标，使公司运营进入良性循环。

2.简化治理流程，做到治理流程透明化，强调真实有效的沟通，形成部门上层、业务人员的分级把

关、快速反响的治理体系。

3.以岗位考核为依据，以根本工资考核其工作量，以业务量考核其工作业绩。

4.提升现有产品竞争力，以性能价格比和新产品作为市场竞争的主要优势。

5.形成新产品纳入业务轨道的有效机制，使新产品尽快纳入业务体系，成为利润增长点。

6.营业部门目标明确，激发业务人员积极性，确立工作量和工作成果的考核标准，形成一支有战斗力

的业务队伍。

7.强化团队建设，建立业务和治理技巧的培训和交流制度。每周定时召开业务汇报会，每月进行书面

工作总结汇报，每季度进行业务交流会。

三、考核原则

1.以现金流作为考核依据。

2.收益与业绩紧密挂钩。

3.实事求是，严肃、客观。

四、考核指标

考核指标实行层级考评，分为自评、上级评和经理三个层次的考评。

评分等级定义表

考核得分9T100分8T90分7C80分61~70分60分以下

考核结果优良中根本合格不合格

考核系数1

五、薪酬标准

1.业务人员采纳“根本工资+浮开工资X（当月部门关键绩效指标达成率）+业务津贴+业务提成”

的薪酬体系。

1.1.固定工资将执行公司统一的薪酬治理制度，其中岗位工资依据公司“薪资标准表”确定级次。

公

司新人先从业务助理做起，转正后员工按初级业务员（主要负责公司指定客户）、业务员（独

、/.

开发业务）、业务组长（业绩突出，能治理下属业务员）等划定不同级次。详见《业务人员薪

酬标准表》。

1.2浮开工资是将执行公司统一的薪酬治理制度，其中浮开工资依据公司“薪资标准表”确定级

次。详见《业务人员薪酬标准表》。

1.3业务津贴是公司为业务员开展工作的一项特别津贴。

1.4当月出勤W10个工作日者，不享有浮开工资和业务津贴，当月出勤W20个工作日者，享有浮开

工资和业务津贴的50%o

1.5业务人员薪酬标准表：

业务人员薪酬标准表

等I级n级III级

职於、根本工浮开工业务津根本工浮开工业务津根本工浮开工业务津

资阮）资阮）贴（元）资阮）资（元）贴（元）资阮）资阮）贴（元）

业务助理500300150500450200500500250

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初级业务员500450200500500250500550300

业务员500500250500550300500600350

业务组长500550300500600350500650400

（Mnt=月净营业额，t=季度团队净营业额，单位：万元）

位

业务助理初级业务员高级业务员业务组长

职等

I级业务员试用期35<Mnt^4060VMntW80t<170X3

n级Mnt<3040<Mnt^5080<Mnt^l00170X3<t^230X3

iii级30VMntW3550VMntW60Mnt>100t>230X3

1.6职等确实定及调整周期。员工入职试用期时，均按试用期1级确定其薪资，如入职员工由相关行

业（企业）转来或业务能力突出者，由总经办核批后可在同职级内作相应调整。

1.7转正定级。员工转正后，一般按业务助理n级予以定级。业务助理n级和in级、初级业务员、高

级业务员每半年调整一次，业务组长每1年调整一次。

2.业务提成

2.1业务组员的提成

业务提成与员工每季度的工作努力程度、工作结果相关，反映了员工在当前的岗位与技能水平上

的绩效产出。为保证员工的收入，先以每月的净营业额为基数，以70%的提成比例发放该月的业

务提成，下个月发放，发放员工的年度业务提成在次年的第二、三季度发放。具体计算方法如

下：

月度业务提成=月度业务净营业额X月度提成系数X月度考核系数

年度业务提成：

年度业务提成=年度业务净营业额X年度提成系数X年度考核系数

其中：

月度业务净营业额=该月回收的业务款项-该月发生的全部本钱

年度业务净营业额=该业务员年度回收业务款项-该业务员年度发生的全部本钱

2.2业务组长的提成

业务组长除享有其亲自业务净营业额的提成外（下一季度分3个月发放），还将在年终对本部

门的业务净营业额享有提成，以鼓励其对部门内业务员的培养和业务额的扩大。具体计算如下：

季度业务提成=季度业务净营业额X提成系数X季度部门考核系数

分摊后：

月业务提成=

年度业务提成=个人年度业务营业额X个人年度提成系数X年度考核系数+部门年度净营业额X年

度提成系数X年度部门考核系数

其中：

季度业务净营业额=该季回收的业务款项一该季发生的全部本钱

年度业务营业额=该业务员年度回收业务款项一该业务员年度发生的全部本钱

年度部门净营业额=该部门年度回收业务款项一该部门年度发生的全部本钱

月业务提成系数表（业务组长是季度）

职等

I级II级m级

职位

业务助理0.80%0.90%1.0%

初级业务员0.81%0.91%1.01%

业务员0.82%0.92%1.02%

业务组长0.12%0.13%0.15%

业务员月度/年度考核系数定义

考核结果优良合格不合格

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考核系数1

年度个人销售任务提成系数表（Ynt=年净营业额,单位:万元）

销售目标年度个人业务提成系数

姓名

任务任务Ynt＜销售任务销售任务＜Ynt＜目标任务Ynt2目标任务

李思粤4504950.05%0.08%0.1%

马海燕8008800.05%0.08%0.1%

吴汉刚4004400.05%0.08%0.1%

罗文山3503850.05%0.08%0.1%

（组长）200022000.05%0.12%0.15%

部门考核系数

考核结果优良合格不合格

考核系数1

2.3计算提成时间：次月计提上月已收货款的提成，未收回的资金划到下一个月收回再计提成。

2.4个人年度提成中，公司只发该月、年度提成的70临30%作为风险保证金留存在公司，在年底和下

一年度分发。

3.业务人员的具体考核参照《业务系统考核表》

六、奖惩规定

年度净营业额（在销售任务的根底上）增长达100万人民币或者二年净营业额增长达350万人民币

的优秀业务员，公司将给予特别性奖励。

1.奖励（现金奖励+荣誉证书）

（1）季度个人奖

季度综合排名第一名1综合指标考核不低于80分）奖励人民币2000元；第二名（综合指标考核不

低于70分）1500元；第三名（综合指标考核不低于60分）800元。

（2）年度个人奖

年度综合排名第一名奖励人民币3000元；第二名2000元；第三名1000元。

（3）最正确新人奖

截至该年度时，转正不超过一年的员工（包含未转正员工）均作为评选对象。以在该年度完成业务

额的90%作为获奖标准，奖项设1名。奖励金额为1000元人民币。

（4）优秀团队奖

该奖励每年可进行一次。评比时间为每年的2月。参与人员为各业务组。评奖标准为上年度各考核

地域内的净利润。奖项设2名。奖励金额，团队3000元开展基金，获奖团队由完成任务的个人平

均分配。

（5）优秀领导者奖

对于年度综合评比前1名的团队，其领导者可获优秀领导者奖项，奖金2000元。

（6）积极治理奖

该奖励每年进行一次•评比时间为每年的2月。参与人员为公司全部非业务类员工，评奖标准为上

年度员工为公司所做出的直接或间接奉献。奖项设2名。奖励金额为2000元人民币。

2.惩处

公司员工在业务经营和治理中必须严格执行审批制度，对有以下违规现象的将做出惩处。

（1）私自收受佣金、回扣及他人财务，挪用公款、盗窃公司财务。

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（2）自营业务当代理业务出口，自营业务托付他人出口。

（3）由于个人原因造成应收款或库存过失，给公司经济上、信誉上造成严峻损失的。

（4）泄露公司机密。

（5）私自投资办厂经营出口业务。

（6）触犯法律等行为。

3.货款回笼的奖罚明细则：

3.1公司视客户的情况而定货款回笼时间，最长不能超过月结60天。（按公司给予的时间为准）。

3.2在公司同意货款回笼的特定时间内，未能按时回款的，公司给予15天的宽限期，15天内不奖不

罚利息。回款宽限期已过15天，从第16天起每15天扣未回款金额的0.05%计罚当事业务员。

（如回款期为8月31日，那么在9月15日为回款宽限期，如9月16号收回货款，则扣当事业务

员0.05%；如10月30日回款，则扣0.15%,以此类推，此扣款金额只能小于或等于该笔款项业

务员提成）。但如因公司原因（需提供证明）造成乙方不能如期回款的，甲方不能扣罚乙方。

3.3公司规定1给予）货款回笼时间提前回款，甲方按月利息5厘计算奖励当事业务员。

3.4按规定时间不能按时回款的，超过6个月后当事业务员承当所损失货款的30%作为风险赔偿给甲

方。公司同时保持追究此货款的权利，一旦追回：甲方扣除乙方应扣罚款后，其余退给乙方。

3.5乙方不了解客户，不请示公司，擅作主张而造成严峻损失的其后果由乙方负责。

3.6年终财务结算时，编制一份客户从2021至2021年的《货款结算确认单》，如客户有欠款的，业

务员必须将《货款结算确认单》给客户盖章确认并交至公司财务部。

以上情况一经发觉，公司将取消其考核资格，并根据情节轻重和公司受到的损失大小及个人认识态度，将做

以下处分：辞退、按实赔偿、交国家有关部门处理等。

编制人员审核人员批准人员

编制日期审核日期批准日期

业务系统月度考核表

适用范围：可参与提成的业务人员。（组长除外）

考核时间：分月度评审。

考核内容：从"品德"、"工作能力”、"工作表现”、"工作成绩”四方面进行考评。

考核量化测评标准：P

经理