2024年大学试题(财经商贸)-银行外汇交易原理与实务笔试考试历年典型考题及考点含含答案

2024年大学试题(财经商贸)-银行外汇交易原理与实务笔试考试历年典型考题及考点含含答案第1卷一.参考题库(共75题)1.境外投资企业发生减资、转股、清算或债权投资回收等业务以及境内居民个人从特殊目的公司获得资本变动收入等需汇回资金的，银行可根据境内机构、境内个人的申请，登陆资本项目信息系统查询相关登记信息直接办理境外资产变现账户开户手续（）2.外汇市场上的参与者有（）A、外汇银行B、进出口商C、外汇经纪人D、中央银行3.按银行汇款方式不同，作为基础的汇率是（）A、电汇汇率B、信汇汇率C、票汇汇率D、现钞汇率4.近期CarryTrade使用的主要融资货币包括JPY、CHF、USD、GBP（）5.下列为各货币之即期汇率报价，请按照题目指示计算其远期汇率、TOM或Cash之汇率。USD/SGD://1.4150，三个月USD利率为31/4%，三个月SGD利率为67/8%试计算三个月USD/SGD之汇率。6.USD/CHF，SPOT/3MONTH：179.3—181；SPOT/6MONTH：365.5—367，求3MONTH/6MONTH的换汇汇率。7.外商投资企业资本金账户的收入范围：包括外国投资者汇入的外汇资本金或认缴出资；也包括外国投资者通过境外划入保证金专用账户转划入的外汇资本金和认缴出资（）8.有关境外机构NRA账户收支交易下列说法错误的是：（）A、NRA账户从境外收汇，银行根据客户指令直接办理B、NRA账户同离岸账户之间划转，银行根据客户指令直接办理C、NRA账户向境内机构外汇账户支付，银行根据客户指令直接办理D、从境内机构外汇账户办理向NRA账户支付，银行根据客户指令直接办理9.根据下列行情，回答问题： 行情中SELL表示（）A、报价者买入1单位被报价货币的价格B、报价者卖出1单位被报价货币的价格C、询价者买入1单位被报价货币的价格D、询价者买入1单位报价货币的价格10.已知USD/HKD=7.7900/7.8100，则中间价是（）A、7.7900B、7.8100C、7.7800D、7.800011.关于银行为非银行债务人办理外债套期保值履约交割，下列表述错误的是：（）A、外债套期保值以锁定外债还本付息风险为目的B、签订套期保值的交易对方应是境外银行或境内债权银行C、非银行债务人的交易对手银行、办理交割款项汇出或收入的银行等应当确认该笔交易具备合法、清晰的实盘背景D、套期保值与利率、汇率相关12.时间套汇实质上与掉期交易不同（）13.某银行的汇率报价USD/JPY=112.40/50，若询价者购买USD，若询价者要买入被报价货币，若询价者要买入报价货币，下列表述下确的是（）A、112.40，112.50，112.50B、112.50，112.50，112.40C、112.40，112.40，112.40D、112.50，112.50，112.5014.关于服务贸易项下提前购汇，下列说法错误的是：（）A、服务贸易项下不允许提前购汇B、因合同变更等原因导致提前购汇后未能对外支付的服务贸易款项，境内机构可自主决定结汇或保留在其经常项目外汇账户中C、金融机构在办理提前购汇手续时，应审核交易单证，并在审核后的交易单证上签注D、服务贸易项下提前购汇，应在同一家金融机构办理购汇和付汇手续15.境内机构办理境外投资资金汇出时，银行除登陆资本项目信息系统中打印的境外投资可汇出资金额度控制表信息外，还需审核企业提交的《税务备案表》（等值5万美元及以下除外）（）16.请根据以下银行的交易记录进行分析计算。 P银行：What’syourspotUSDagainstSGD5mio？ M银行：50/70.P银行：At2.0450，webuySGDandsellUSD5mio. M银行：Ok，done.WesellSGDandbuyUSD5mioat2.0450，valueJuly10，2009.OurUSDto„（account）whereisyourSGD？ P银行：OurSGDto„（account）.ThanksforthedealMHTK. M银行：Thanksalot，PCSI.问题： 中国建设银行买新加坡元，还是卖新加坡元？17.贸易监测系统名录内的“A类进口单位”办理货到项下对外付汇，需向银行提供（）A、合同或发票B、合同或发票或进口货物报关单C、合同、发票和进口货物报关单D、以上都对18.某投机商预测将来某种外汇会升值，则现在就买入该种外汇，待将来便宜的时候再把这种外汇卖出从而获利的外汇交易是（）A、卖空B、买空C、买卖掉期交易D、卖买掉期交易19.银行凭《登记表》为B类企业办理相关业务时，对于《登记表》“外汇局登记情况”栏注明“需电子数据核查”字样的，应当实施电子数据核查（）20.银行办理外商投资企业利润汇出时，应审核利润汇出金额是否与董事会决议及税务证明中的金额一致，企业本年度处置金额原则上不得超出最近一期财务审计报告中属于外方股东的“应付股利”与“未分配利润”合计金额（）21.银行为境内机构办理下列服务贸易付汇业务时，需审核税务备案表的业务是：（）A、境内机构在境外代表机构的办公经费，以及境内机构在境外承包工程的工程款B、境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、赔偿款C、出口贸易项下境外机构获得的国际运输费用D、进口贸易项下境外机构获得的国际运输费用22.货物贸易项下人民币收入不进入待核查账户，可直接划入企业的人民币户。（）23.对于经营外汇实务的银行来说，贱买贵卖是其经营原则，买卖之间的差额一般为1？～5？，是银行经营经营外汇实务的利润。那么下列哪些因素使得买卖差价的幅度越小（）A、外汇市场越稳定B、交易额越小C、越不常用的货币D、外汇市场位置相对于货币发行国越远24.请根据以下银行的交易记录进行分析计算。 P银行：What’syourspotUSDagainstSGD5mio？ M银行：50/70.P银行：At2.0450，webuySGDandsellUSD5mio. M银行：Ok，done.WesellSGDandbuyUSD5mioat2.0450，valueJuly10，2009.OurUSDto„（account）whereisyourSGD？ P银行：OurSGDto„（account）.ThanksforthedealMHTK. M银行：Thanksalot，PCSI.问题：中国建设银行可以获得多少新加坡元？25.有一美国商人有一笔100万美元的资金可进行3个月的投资，德国马克3个月短期利率为9%，纽约3个月短期利率为6%，纽约外汇市场的即期汇率为1美元=1.3745/82德国马克，远期汇水36/46，该商人用这100万美元套利，结果如何？26.在浮动汇率制度下，进行无抛补套利交易一般不冒汇率波动的风险（）27.外国投资者为方便其在境内的业务支付，可以根据实际情况申请将其前期费用账户内资金质押人民币贷款，并在企业正式成立后使用资本金账户内资金结汇偿还（）28.在伦敦外汇市场上用美元购买日元这样一笔外汇，结算国是（）A、美国和日本，交易国是英国B、美国和日本，交易国是美国C、美国和日本，交易国是日本D、美国和日本，交易国是美国和日本29.某投机商预测将来某种外汇会贬值，则现在就卖出该种外汇，待将来便宜的时候再把这种外汇买回来的外汇交易是（）A、卖空B、买空C、买卖掉期交易D、卖买掉期交易30.外国投资者前期费用账户内资金余额可在成立外商投资企业后转入其资本金账户。若未设立外商投资企业，外国投资者应向银行申请关闭该账户，账户内剩余资金原路退回境外（）31.境内资产变现专用账户，股权出让方仅可开立一个；但可以异地开户（）32.实际头寸减去（）头寸称为现金头寸。A、即期外汇B、远期外汇C、掉期外汇D、调整外汇33.根据下列行情，回答问题： 行情表中，报价货币为（）A、EURB、USDC、GPBD、CAD34.美元指数上扬意味着（）A、美元对欧元升值B、美元对日元升值C、美元对人民币升值D、不确定35.一般而言，较强的加息预期容易导致本币（）A、升值B、贬值C、先升后贬D、先贬后升36.报价行对询价行USD/JPY的即期报价是129.90/00，询价行说：“Itake5”，意思是（）A、询价行以129.90的汇率买入500万美元B、询价行以129.90的汇率买入500万日元C、询价行以130.00的汇率买入500万美元D、询价行以130.00的汇率买入500万日元37.套利活动将破坏国际金融市场的一体化（）38.可以在合同期内任何一天放弃执行合同的交易是（）A、掉期B、欧式期权C、美式期权D、择期39.银行办理A类企业转口贸易付汇，审核转口贸易买卖合同（）40.在分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后，可经外汇局登记办理90天（不含）以上的延期付款及收支日期间隔超过90天（不含）的转口贸易外汇支付业务（）41.简述套汇交易的过程及对汇率的影响。42.境外机构开立外国投资者前期费用账户时，应以外国投资者名义开立。银行应根据前期费用流入控制信息表为其办理账户开立（）43.关于境外放款业务，以下错误的是：（）A、需审核外汇登记凭证B、外汇局相关业务系统打印的境外放款资金汇出额度信息C、办理境外放款资金汇出业务时，如企业本次汇出金额超过尚可汇出金额的，超过金额只要不超出等值3万美元，银行直接办理D、放款资金汇出时，银行应在申报系统中录入业务编号44.请简述外汇期权交易特点。45.套汇交易是外汇投机的方式之一，具有强烈的投机性（）46.在外汇交易的报价方式中，报出的买卖差价越小，表明银行承受的风险越大，货币的交易性越高（）47.公司卖入欧元看涨期权可以锁定未来买入欧元的最差成本（）48.甲、乙、丙三家银行的报价分别为EUR/USD=1.2153/60、1.2152/58、1.2154/59，若询价者要购买美元，哪家银行的报价最好？哪家银行的报价最具竞争性？（）A、甲、丙B、甲、乙C、乙、丙D、丙、丙49.企业在银行开立信用证时，名录状态为“A”，在收到单据准备付汇时，发现企业名录状态变更为“B”，银行针对此笔付汇时无需进行电子数据核查（）50.SPOTGBP/USD1.8350/60SWAPPOINTO/N3.6/3.1T/N3.4/2.9求GBP/USDVALUECASH51.假定某日美国市场1马克=0·6440/50美元，1年期远期马克贴水1·90/1·85美分。l年期马克利率10%，1年期美元利率6%。某美国商人从国内银行借得本金100万美元。试问：如果此人进行抵补套利，是否会获益？若有利可图，可获利多少？52.本国货币升值，则有利于出口（）53.在伦敦外汇市场上，汇率为GBPl=USDl.7200/10；在纽约外汇市场上GBPl=USDl.7310/20。请根据贱买贵卖的原则，用美元进行套汇，试分析结果如何。54.以下不属于海关特殊监管区域管理范围的是：（）A、保税区B、出口加工区C、保税物流园区D、经济技术开发区55.昨日开盘价为GBP/USD=1.5610，今日开盘价为GBP/USD=1.5820下列说法正确的是（）A、USD升值，GBP贬值B、USD贬值，GBP升值C、USD贬值，GBP贬值D、USD升值，GBP升值56.经济风险是企业遇到的最大风险（）57.抛补套利实际是（）相结合的一种交易。A、远期与掉期B、无抛补套利与即期C、无抛补套利与远期D、无抛补套利与掉期58.本国利率上升，本币即期汇率走强。本国利率下跌，本币即期汇率趋于贬值（）59.B类企业在出口贸易退汇同时发生货物退运的（应指货物从境外退回即产生进口报关额度的），银行应当在办理相应贸易退汇的付汇时，实施电子数据核查（）60.USDCALL/CHFPUT，Spot：USD/CHF=1.5000，期权费为270/300，交易金额为100万美元，如果有一个客户买入该期权，则缴纳的期权费为多少？61.腊主权债务危机的主要影响包括（）A、增大希腊融资成本B、恶化希腊旅游收入C、拖累欧元下滑D、影响高盛公司声誉62.某日市场上的即期汇率为AUD/USD=0.7210，则PIONTS为（）A、0B、0.0000C、0.7210D、1063.对一家上市公司而言，外汇的会计风险对其没有影响的是（）A、纳税额度B、在国内购买的固定资产C、企业损益D、股票价格64.关于出口贸易佣金，下列表述正确的是（）A、超过等值10万美元即需外汇局审批B、超过合同总金额10%且超过等值10万美元时需外汇局审批C、超过3万美元需办理《税务备案表》D、无论何种情况，银行直接审批无需外汇局核准65.银行应当依据B类企业填写的支出申报单证，通过监测系统银行端查询企业的进口可付汇余额，并在贸易外汇支付核查界面的“本次核注金额”和“本次核注币种”栏录入企业实际付汇或开证金额与相应币种，供监测系统自动扣减对应进口可付汇额（）66.相对物价上涨率高，本币趋于贬值，相对物价上涨率低，本币趋于升值（）67.境外机构在境内的分支、代表机构或境外个人转让境内商品房所得购付汇，银行在进行审核时，不符合审核原则的是：（）A、汇出金额不得超出商品房转让金额扣减本次转让所包括的税费后的余额，一套商品房出售所得资金分次汇出时，必须在相关业务凭证正本上签注，最后一次付出时留存正本B、银行应审核税务备案表中记载金额与申请汇出金额是否一致，申请汇出金额超出税务备案表记载金额的不得办理C、办理资金汇出时，转让商品房应已在房产主管部门办理权属转移手续D、银行不再办理备案68.客户买入即期/卖出远期基准货币时，应选择第一个点数。如果基准货币是升水，这时客户能低买高卖而获利，银行向客户支付；如果基准货币是贴水，客户向银行支付（）69.下列为各货币之即期汇率报价，请按照题目指示计算其远期汇率、TOM或Cash之汇率。USD/SGD://⒈6230/40，三个月USD利率为31/4~7/8%，三个月SGD利率为71/2~7/8%试计算三个月USD/SGD之双向汇率70.下列为甲、乙、丙三家银行的报价，就每一个汇率的报价而言，若询价者要购买美元，哪家银行的报价最好？哪家银行的报价最具有竞争性？71.银行报出的两个掉期点数：数值较小是客户付给银行的，较大的点数是银行付给客户的。（）72.6月10日，A银行从B银行买入即期英磅500万，同时A银行又卖给B银行1个月远期英磅500万，这是一笔（）A、套汇交易B、套利交易C、掉期交易D、择期交易73.某日外汇市场行情为：即期汇率：EUR/USD=1.1450，3个月后欧元升水20点。假定一个美国进口商从德国进口价值200万欧元的机器设备，三个月后付款，若3个月后市场即期汇率变为：EUR/USD=1.1500问题：美国进口商应如何利用远期外汇市场进行保值？74.下列为各货币之即期汇率报价，请按照题目指示计算其远期汇率、TOM或Cash之汇率。GBP/YEN：235.70/80，三个月GBP利率为53/4~61/8%，三个月YEN利率为31/4~3/4%试计算三个月GBP/YEN之双向汇率75.假设即期汇率：USD/CAD=1.3510/20，O/N：0.25/0.5，T/N：0.25/0.5，S/N：2/1，S/W：5/6，S/1M：20/30，请计算O/N，T/N，S/N，S/W，S/1M它们的汇率各位多少？第2卷一.参考题库(共75题)1.外汇交易员繁忙的一天：外汇交易全程回放: 22：00伦敦某银行外汇交易员A度过了繁忙的一天，由于预测日元看涨，A持有美元兑日元的空头头寸1000万美元，平均成本为USD/JPY=123.50。由于市场汇率变化波幅大，A通过国际分支网络发出止损令，止损位为125.50。 00：30A接到香港分行的电话，美元兑日元汇率突破了124.50，A没有进一步行动的指示。 ①01：30东京分行来电话，美元兑日元汇率突破了125.00，直逼125.5的止损位，但东京外汇交易员认为美元是技术性反弹，美元还是看跌，建议A将止损位提高到126.00。之后警报解除，一夜无事。 ②06：30A的便携式路透机显示最新消息，美元利率下调，传闻得到证实，美元对日元汇率急剧下跌到122.00。于是A决定将止损位调低到122.50，以便保全部分利润，并发出在121.50获取利润的指令。③07：30美元对日元已跌破121.50，东京分行已执行了A的获利指令。A以一个良好的盈利为开端开始了新的一天。 ④08：00欧洲开市，美元跌到120.45/65，A认为美元将会反弹，遂打算建仓，以50/70价格报出，结果以50点价格买进了1000万美元。 ⑤08：30欧洲市场抛盘汹涌，美元跌到120.00，A为降低成木，又在此价位买进了1000万美元，此时平均价为120.25。 ⑥11：00一11：30美元一路下跌，已到119.25，A的2000万美元多头已被深度套牢，但A认为美元在118.85上会有一个有力的支撑，遂在118.00的价位上又买进1000万美元，此时，A已持有3000万美元，平均价格为119.50. ⑦13：00美元反弹到119.50，A决定卖掉500万美元，使其头寸降到2500万美元，平均价格为119.50，A此时不赔不赚。 ⑧14：00一14：30天大好消息，日本银行宣布下调贴现率，美元加速反弹到120.00，A又在此价位卖掉1000万美元，平均价为119.17，今天以来A首次实现账面盈利1245万日元。 ⑨2215：00传闻日本央行已决定对外汇市场进行干预，把美元推高，市场一片混乱。15：45美元兑日元汇率涨到121.35，A卖出了最后1500万美元，净赚了3270万日元。加上头天晚上的盈利，一整天的交易赚了5270万日元，折合美元约43.43万，真是美妙的一天!请分别分析A在①②③④⑤⑥⑦⑧⑨九种情况下的盈亏情况。2.名录登记属行政许可项目。实行属地管理原则，即企业受注册所在地国家外汇管理局分支局监管，应当到注册所在地外汇局办理相关业务（）3.假设在伦敦外汇市场，即期汇率GBP/USD=1.5440/50在纽约外汇市场，即期汇率GBP/USD=1.5460/70如果套利者以100万GBP来进行套汇的话，可以赚取多少利润，应当如何操作？4.某外商投资企业开有一个美元外债账户，现需要从该账户中划出资金用于向国内某供应商支付货款200万人民币，银行应：（）A、审核外汇局签发的结汇核准件后办理B、银行按支付结汇制有关规定，审核与结汇资金用途相关的合同、协议、发票、收款通知（收款人）、付款指令（付款人）、清单或凭证等证明文件直接办理C、审核企业验资报告后，按支付结汇制规定办理D、只能原币划转，不能结汇支付5.盯市制即期货市场按每个交易日的（）计算当日客户的损益并计入保证金帐户的做法。A、结算价B、交易价C、起算价D、确定价6.选择货币法规避风险时，应该（）A、选择本币计价B、选择可自由兑换货币C、收软付硬D、软硬币搭配7.外汇市场上，银行的报价均以各种货币对（）的汇率为基础。A、直接标价法B、间接标价法C、应收标价法D、美元标价法8.境外机构申请办理其境内外汇账户（即NRA账户）资金结汇，银行根据客户指令直接办理（）9.本次CCBS优化项目上线后，仍未实现直通式交易的业务种类是（）A、远期外汇买卖B、远期结售汇C、个人外汇期权D、对公即期外汇买卖10.除了（）外，外汇期货合约对所有交易要素都作了规范化、标准化的处理。A、交易币种B、合约价格C、报价方法D、保证金数额11.远期汇率的升贴水总等于两国利差（）12.关于出口收汇待核查账户，下列表述正确的是：（）A、待核查账户中的外汇资金经外汇局核准后可以用于质押人民币贷款B、待核查账户中的外汇不能用于质押人民币贷款C、待核查账户中的外汇转入企业经常项目外汇账户后，也不可以用于质押人民币贷款D、待核查账户中的外汇转入企业经常项目外汇账户后，经外汇局核准后才能用于质押人民币贷款13.假定在同一时间里，英镑兑美元汇率在纽约市场上为l英镑=2·2010/2015美元，在伦敦市场上为1英镑=2·2020/2025美元。请问在这种市场行情下，（不考虑套汇成本）如何套汇？100万英镑交易额的套汇利润是多少？14.在外汇交易中，“FiveDollar”表示5万美元（）15.外商投资企业资本金账户结汇，以下不属银行应审核的资料是：（）A、结汇所得人民币资金的支付命令函B、外国投资者收购中方股权出资确认表C、结汇后的人民币资金用途证明文件D、前一笔结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的发票等相关凭证16.根据下列行情，回答问题： 在外汇交易的行情中，这种行情被称为（）A、直盘B、交差盘C、欧元报价法D、套算盘17.目前银行的个人外汇买卖业务只存在买卖差价，不收取手续费（）18.按照贸易外汇政策规定，银行对A类企业来料加工超比例业务无需做特殊核查处理（）19.C类企业办理贸易外汇支付，对于业务类别为“付汇”的《登记表》，结算方式为“信用证”的，在开证时签注付款金额，在信用证实际付款时补签注申报单号；结算方式非“信用证”的，在付款时同步完成申报单号和金额的签注（）20.C类企业贸易外汇收入从待核查账户结汇、划出或银行向企业发放出口贸易融资款项前，企业应当持书面申请相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理登记手续，银行需凭外汇局签发的《登记表》办理，同时实施电子数据核查（）21.无对外贸易经营权的企业，一定不在外汇局发布的贸易外汇收支名录内（）22.境内机构和个人办理《税务备案表》，应当向哪个税务机关申请？（）A、主管国税机关B、主管地税机关C、分别向主管国税机关和主管地税机关申请D、以上都可以23.进口项下退汇的境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人（）24.现在人们几乎可以24小时全天进行外汇交易（）25.外汇市场是由客户、外汇银行、外汇经纪人、外汇监管机构组成（）26.积极拓展类客户办理3年期普通利率掉期，名义金额为5000万元人民币。客户申请减免50%保证金，获批后，应占用客户授信额度（）A、300万B、210万C、255万D、120万27.请指出外汇期货交易与远期外汇交易的不同点。28.假设有一个客户购买了价值为6250000的日元期权一张，USD/JPY的履约价格是90.00，假设远期汇率为85.00，则该期权的内在价值是多少？29.外汇交易员在报价时，一般只报出汇率的最后两位数，即只报出小数（smallfigure）汇价（）30.以下关于交叉汇率计算，错误的有（）A、两种货币都是直接法，交叉相除B、一种货币直接法，一种货币间接法，垂直相乘C、两种货币都是间接法，交叉相除D、一种货币直接法，一种货币间接法，交叉相除31.假设一家德国公司在6个月后将收到货款100万美元，目前市场条件是：即期汇率USD/DEM=1.6000，美元利率为3.5%，马克利率为8.5%，问该公司6个月收到货款后换得多少马克？32.境外机构申请开立外国投资者前期费用账户时，下列说法正确的是：（）A、银行根据外汇局签发的开户核准件办理B、银行登陆外商直接投资信息管理系统，查询打印前期费用登记信息表办理，并在直投系统中办理开户备案C、银行根据企业提交的《协议办理凭证》，登陆外汇局资本项目信息系统查询打印前期费用流入控制信息表后办理D、银行登陆外汇局外汇账户信息交互平台查询并打印到企业单位基本信息后，审核外汇局签发的核准件办理33.下面哪些币种不是银行对公外汇买卖业务的交易币种（）A、NOKB、RUBC、ZARD、SGD34.时间套汇常被称为防止汇率风险的保值手段（）35.银行为非银行债务人办理资金类划转外债还本付息，下列表述错误的是：（）A、银行应在资本项目信息系统银行端查看相关控制信息表，且查明该笔还款资金在尚可还本金额内B、银行不能超出尚可还本金额办理还款手续C、银行应要求非银行债务人在办理偿还外债业务时在申报凭证上填写该笔资金的核准件号或外债业务编号D、银行不可为非银行债务人办理提前还款手续36.已经开办出口收入存放境外业务的企业被列为C类的，应于列入之日起30日内关闭境外账户并调回境外账户余额（）37.银行应当根据C类企业提交的《登记表》，在监测系统银行端查询并核对相应《登记表》电子信息；在《登记表》有效期内，按照《登记表》注明的业务类别、结算方式和“外汇局登记情况”，在登记金额范围内为企业办理相关业务，并通过监测系统银行端签注《登记表》使用情况（）38.背景资料：资料1：2006年2月6日上午，美联储新任主席伯南克正式宣誓就职，出任全球最有权力的央行总裁。当天，美国总统布什亲自前往美联储总部，参加宣誓仪式，这也是史上美国总统第三次亲临美联储。伯南克宣誓就职，市场预期基准利率将达到4.75%。资料2：目前，中国人民银行公布的人民币12个月存款利率为2.25%。资料3：假设当前，即2006年4月4日，中国工商银行人民币即期美元卖出牌价为USD100＝RMB800.00问题：那么，3个月期美元银行远期汇率卖出价应该是多少？39.根据现行政策规定，对于A类企业办理贸易收汇或结汇业务时，银行无须审核企业提供的合同或发票；而对于B类企业或C类企业须审核企业提供的相关业务背景资料（）40.下列等值5万美元以上的对外支付，需办理《税务备案表》的项目是（）A、境内机构在境外发生的差旅、会议、商品展销等各项费用B、境内机构在境外代表机构的办公经费，以及境内机构在境外承包工程所垫付的工程款C、境外机构或个人从境内获得的服务贸易收入D、进口贸易项下境外机构获得的国际运输费用41.外国投资者减持境内上市公司股份所得资金汇出的，银行应凭外汇局核准件办理（）42.外汇市场牌价：SpotUSD/DEM1.7520/30，6MTHS350/368货币市场的利率：德国马克利率：9%--10%，美国美元利率：3%--4%，现有一家公司向银行借进1000万美元，准备进行6个月期的套利，如果6个月后的汇率为1.7965/70，问该公司如何操作及损益如何？1000万×1.7520×（1+9%×6/12）÷（1.7530+0.0368）－1000万×4%×（1+4%×6/12）=2.9299万美元43.B类企业特殊情况导致出口项下退汇的境内付款人不为原收款人、境外收款人不为原付款人，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续，银行审核外汇局签发的《登记表》办理（）44.目前，多数国家（包括我国人民币）采用的汇率标价法（）A、直接标价法B、间接标价法C、应收标价法D、美元标价法45.标准远期外汇交割日以即期交割日为基准，加上天数或者月份。下列关于标准远期外汇交割日的陈述错误的是（）A、日对日B、月对月C、节假日顺延D、可以跨月46.即期交易的标准交割日：（）A、当天；B、第一天；C、第二天；D、第三天47.以下哪种产品是差额交割（）A、远期EURUSDB、USDFRAC、BUYEURCALLUSDPUTOptionD、JPYIRS48.外汇期货交易中唯一变动的是期货价格（）49.下列属于外汇零售市场的（）A、雅戈尔公司向中国银行购买美元用于进口西服面料B、宋雨到哈佛大学留学，向中国银行购买20000美元的外汇C、海尔公司到美国投资设立彩电生产线，向花旗银行购买5000万美元外汇D、中国银行上海分行由于美元头寸太多，出售1亿美元给花旗银行上海分行50.境内资产变现专用账户结汇，以下不属银行应审核的资料是：（）A、结汇所得人民币资金的支付命令函B、工商营业执照副本C、结汇后的人民币资金用途证明文件D、前一笔结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的发票等相关凭证51.按照期权的复杂程度和使用范围可分为（）A、标准期权B、奇异期权C、场内期权D、场外期权52.外汇期货交易中，保证金可分为（）A、初始保证金B、维持保证金C、追加保证金D、履行保证金E、执行保证金53.背景资料: 美国某进口商需在6个月后支付一笔外汇（瑞士法郎），但又恐怕瑞士法郎6个升值导致外汇损失。于是，该进口商以2．56％的期权价支付了一笔期权费，购一份瑞土法郎欧式看涨期权，其合约情况如下：买入：瑞士法郎：欧式看涨期权；美元：欧式看跌期权执行价格：USDl：CHFl．3900；有效期：6个月；现货日：1999／3／23到期日：1999／9／23；交割日：1999／9／25；期权价：2.56％期权费：CHFl0000000X2．56％=CHF25600当日瑞士法郎现汇汇率为：USDl：CHFl．4100，故期权费折合USDl81560。问题：若3个月后出现了以下三种情况，美国进口商的总成本是多少？54.按照银行产品分类标准，3年期普通利率掉期属于（）A、B类B、C类C、D类D、E类55.某一时间，在纽约、苏黎世、伦敦的外汇市场行情如下：纽约：1美元=2.5瑞士法郎，苏黎世：1英镑=3.2瑞士法郎，伦敦：1英镑=1.3美元问10万美元套汇的利润是多少？56.某日市场上的昨日收盘价为USD/SGD=1.5820，若今日开盘被报价货币上涨50PIPS，则其汇率为（）A、1.5770B、1.5870C、1.5820D、1.585057.银行在为外商投资企业办理资本金账户内资金使用时，应首先查询外汇局相关业务系统中资本金登记信息表中的资本金流入备案记录是否经外汇局办理出资确认登记手续；未办理出资确认登记的资金不得使用（包括但不限于结汇、付汇、境内划转）（）58.境内金融机构向境内中资企业、外商投资企业等生产经营企业发放人民币贷款时，可以接受境外机构或个人提供的外汇担保（）59.掉期交易主要用于（）之间的外汇交易。A、央行B、企业C、银行同业D、商业银行与中央银60.请阅读下列资料后，回答人民币升值与外汇储备关系相关的问题。根据上表资料，简单说明一下目前人民币升值与外汇储备的关系。61.对于B类企业电子数据核查，银行应当依据企业填写的收入申报单证，通过监测系统银行端查询企业的出口可收汇余额，并在贸易外汇收入核查界面的“本次核注金额”和“本次核注币种”栏录入企业实际结汇或划出金额与相应币种，供监测系统自动扣减对应的出口可收汇额（）62.某企业对外支付2万美元现行法规中没有明确规定的服务贸易费用，以下无需银行审核或操作的是：（）A、审核《税务备案表》B、审核企业提交的合同或发票C、银行应逐笔登记，按季填报《特殊非贸易项目售付汇登记表》D、以上都不需要63.外汇掉期交易的卖出价表示询价行愿意买入即期被报价货币和卖出远期被报价货币的价格（）64.银行为海关特殊监管区域内企业办理货物贸易项下付汇业务，下列说法不正确的是：（）A、可以办理异地付汇B、货物贸易法规规定需提供进出口货物报关单的，保税项下货物贸易可以以进出境货物备案清单替代C、银行无需办理进口货物报关单电子底帐核注D、银行无需向外汇局报送外汇账户管理信息系统相关数据65.是否进行无抛补套利，主要分析两国利率差异率和预期汇率变动率（）66.我国银行公布的人民币基准汇率是前一日美元对人民币的（）A、收盘价B、银行买入价C、银行卖出价D、加权平均价67.根据下列行情，回答问题： 如果你是银行，你向客户报出美元兑港元汇率7.8057/67，客户要以港元买美元100万元，你给客户什么汇价（）A、7.8057B、7.8067C、7.8062D、7.801068.某银行一客户打算卖出远期美元，买入远期港币，成交日为2009年3月3日，交割日为6月20日，远期合约的期限为3个月零15天。香港外汇市场有关汇率报价如下：3月3日的即期汇率：USD1=HKD7.81253个月期美元升水1254个月期美元升水317请计算：6月20日美元对港币汇率是多少？69.会计风险存在对象主要包括（）A、无涉外业务的国内公司B、国内涉外公司C、跨国公司的海外子公司D、在国外注册的公司70.某企业开有一个美元外债账户，现需要向国外支付货款30万美元，如从该外债账户支付，银行应：（）A、审核外汇局核准件办理B、银行可以直接办理C、银行不可以办理D、银行需按支付结汇制规定办理71.下列为各货币之即期汇率报价，请按照题目指示计算其远期汇率、TOM或Cash之汇率。AUD/USD://0.6850/60，六个月AUD利率为63/8~7/8%，六个月USD利率为31/2~3/4%试计算六个月AUD/USD之双向汇率72.因汇路不畅需要使用外币现钞结算的，办理外币现钞结汇时，审核出口合同、出口货物报关单等单证。结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，还应审核经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本（）73.C类企业为跨国集团集中收付成员公司的，该企业不得继续办理集中收付汇业务；C类企业为跨国集团集中收付汇主办企业的，停止整个集团的集中收付汇业务（）74.外汇资本金账户的收支范围不包括：（）A、外国投资者投入的外汇B、经外汇局批准的资本项下支出C、出口收汇D、进口付汇75.如果某商品的原价为100美元，为防止汇率波动，用“一揽子”货币进行保值，其中英镑和马克各占30%，法郎和日元各占20%，在签约是汇率为GBP1=USD1.5，USD1=DEM2，USD1=FFr6，USD1=JPY130，在付汇时变为：GBP1=USD2，USD1=DEM1.5，USD1=FFr8，USD1=JPY120，问付汇时该商品的价格应该为多少美元？第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案：正确2.参考答案：A,B,C,D3.参考答案：A4.参考答案：错误5.参考答案： 1.4150+1.4150Χ（6.875%-3.25%）Χ3/12=1.42786.参考答案： 365.5-181=184.5 367-179.3=187.77.参考答案：正确8.参考答案：D9.参考答案：B10.参考答案：D11.参考答案：B12.参考答案：错误13.参考答案：B14.参考答案：A15.参考答案：错误16.参考答案： 中国建设银行买新加坡元17.参考答案：B18.参考答案：B19.参考答案：正确20.参考答案：正确21.参考答案：C22.参考答案：正确23.参考答案：A24.参考答案： 中国建设银行可以获得：500×2.0450=1222.50万（新加坡元）25.参考答案： 100万×1.3745×（1+9%×3/12）÷（1.3782+0.0046）－100万×（1+6%×3/12）=1362.5美元26.参考答案：错误27.参考答案：错误28.参考答案：A29.参考答案：D30.参考答案：正确31.参考答案：正确32.参考答案：A33.参考答案：B34.参考答案：D35.参考答案：A36.参考答案：C37.参考答案：错误38.参考答案：C39.参考答案：正确40.参考答案：正确41.参考答案： 套汇交易包括时间套汇和地点套汇。 1、时间套汇是指套汇者利用不同交割期限所造成的汇率差异，在买入或卖出即期外汇的同时，卖出或买入远期外汇；或者在买入或卖出远期外汇的同时，卖出或买入期限不同的远期外汇，借此获取时间收益，以获得盈利的套汇方式。它常被称为防止汇率风险的保值手段。 2、地点套汇是指套汇者利用不同外汇市场之间的汇率差异，同时在不同的地点进行外汇买卖，低买高卖，以赚取汇率差额的一种套汇方式。套汇者就利用这个短暂的外汇差异，在汇率较低的市场上买进一种货币，然后在汇率较高的市场上卖出该种货币，从中获取差价利益，套汇就由此产生了。这种套汇交易的结果，会造成汇率低的货币求大于供，原本较贱的货币汇率上涨；而汇率高的货币供大于求，原本较贵的货币汇率下跌，从而使不同外汇市场的汇率差异很快趋于消失，套汇不再有利。42.参考答案：正确43.参考答案：C44.参考答案： （1）买卖双方的权利、义务是不对等的； （2）期权交易的收益与风险具有明显的非对称性； （3）外汇期权购买者的权利具有很强的时间性。45.参考答案：正确46.参考答案：正确47.参考答案：正确48.参考答案：D49.参考答案：正确50.参考答案： 1.8350+0.00031+0.00029=1.8356 1.8360+0.00036+0.00034=1.836751.参考答案： 100万÷0.6450×（1+10%）×0.6250－100万×（1+6%）=5891美元52.参考答案：错误53.参考答案： 在伦敦卖美元买英镑，在纽约卖英镑买美元， 获利=1/1.7210×1.7310=1.0058-1=0.0058美元，1美元的利润是0.0058美元。54.参考答案：D55.参考答案：B56.参考答案：正确57.参考答案：D58.参考答案：正确59.参考答案：正确60.参考答案： 100万×0.03=3万瑞士法郎 3万÷1.5=2万美元61.参考答案：A,C62.参考答案：A63.参考答案：B64.参考答案：D65.参考答案：正确66.参考答案：正确67.参考答案：A68.参考答案：正确69.参考答案： 1.6230+1.6230Χ（7.25%-3.875%）Χ3/12=1.6377 1.6240+1.6240Χ（7.875%-3.25%）Χ3/12=1.642870.参考答案： 买美元最好的价格是丙、乙、丙、丙、甲、乙 报价有竞争力的是丙、丙、丙、丙、乙丙、乙71.参考答案：错误72.参考答案：C73.参考答案： 三个月后的远期汇率为：EUR/USD=1.1450+0.0020=1.1470 利用远期外汇市场进行保值做法： 先买三个月远期欧元，三个月后卖出即期欧元 收益为：（1.1500—1.1470）×200万=0.6万美元74.参考答案： 235.70+235.70Χ（3.25%-6.125%）Χ3/12=234.01 235.80+235.80Χ（3.75-5.75）Χ3/12=234.6275.参考答案： O/N：1.3510-0.00005-0.00005，1.3520-0.000025-0.00002