2024年大学试题(管理类)-商业银行经营管理学笔试考试历年高频考点试题摘选含答案

2024年大学试题(管理类)-商业银行经营管理学笔试考试历年高频考点试题摘选含答案第1卷一.参考题库(共75题)1.下列指标值越低，表明商业银行流动性越好（）A、游资比率B、流动性证券比率C、活期存款与定期存款之比D、经纪人存款比率2.基本养老保险基金收入包括（）、上级补助收入、下级上解收入、其他收入。A、基本养老保险费收入B、利息收入C、财政补贴收入D、转移收入3.企业信用分析中非财务因素分析主要是对企业所属的（）等进行的分析与评价A、行业因素B、经营管理因素C、自然社会因素D、还款意愿因素4.银行流动性包含基本流动性和充足流动性两部分。5.对银行业金融机构审查董事和高级管理人员的任职资格的申请，银监会应当在自收到申请文件之日起（）日内作出批准或者不能批准的书面决定。A、20B、30C、45D、606.金融消费者有权享受银行和信用社对破（损）币的无条件的兑换服务，有权享受金融、证券和保险机构提供的休息、降温、保暖、茶水、咨询等文明优质服务。7.核心资本又称一级资本，在会计账户上反映为（）、资本公积、盈余公积和（）。8.为方便操作，同一电子对账系统操作员至多可以拥有2个操作员代码。9.商业银行的风险管理策略是指商业银行在风险管理中针对（）等的具体内容而采取的业务技巧和方法。A、风险识别B、风险估计C、风险评估D、风险处理10.从现代商业银行发展经历看，英，美商业银行长期以来走的是综合银行传统发展模式。11.监督人员在业务监督过程中，对无明确制度规定或制度规定不一致、操作不统一以及对制度理解存有异议等情况，可填写“事后监督通知书”12.我国商业银行经营管理的原则是（）。A、安全性、流动性、收益性B、效益性、安全性、流动性C、收益性、安全性、流动性D、安全性、流动性、效益性13.社会主义和谐社会的核心是（）A、社会分配公平B、充分就业C、城乡差距缩小D、公平正义14.商业银行缴纳的房产税计入（）。A、营业税金及附加B、其他支出C、业务及管理费D、所得税费用15.发行库的设立和撤销，遵循下列原则（）A、经济发展的需要B、货币发行业务的需要C、合理调整发行库布局的需要D、辖内分支机构设立或撤销的需要16.《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》提出，加强（）教育，充分发挥先进典型的引导作用。A、典型示范B、示范C、思想D、先进性17.合规检查岗进行检查的方式有（）。A、现场观察与测试B、调阅监控资料C、突击查库D、查阅档案E、暗访18.利率互换价格决定于一个浮动利率的报价状况。19.抵押贷款与质押贷款的区别在于（）A、担保品的不同B、担保品的价值的大小C、是否转移担保品D、对担保品的处理方式20.银行以8%的利率发放100万元的贷款，要求借款人将其中的10%存入银行，借款人的实际利率为（）。A、7.56％B、8％C、9％D、8.89%21.下列属于申报单要素的是（）A、收/付款人名称B、预收/预付款类型C、结算方式D、其他账号22.简述中支机关公务用车使用范围？23.补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。24.我国《贷款通则》规定，贷款的发放应遵循的原则是（）。A、安全性原则、流动性原则、盈利性原则B、效益性原则、安全性原则、流动性原则C、计划性原则、物资保证性原则、偿还性原则D、计划性原则、偿还性原则安全性原则25.中国人民银行办公自动化系统的主要功能可以分为六个部分，其中不包括（）A、日常工作B、协同办公和信息共享C、数据库管理D、行政办公和系统综合管理26.中国人民银行固定资产产权属于（）。A、本行B、分行C、总行27.民主测评情况应当作为确定聘任人员期满考核等次的重要依据。其中：凡得不胜任票达到（），或得不胜任、基本胜任票相加达到（）的，经组织考核认定，可确定为基本胜任；凡得不胜任票达到（），或得不胜任、基本胜任票相加达到（）的，经组织考核认定，可确定为不胜任。A、15%、30%、20%、50%B、15%、30%、30%、50%C、15%、20%、30%、50%D、15%、20%、20%、50%28.小额担保贷款按照（）、贷款担保机构审核并承诺担保、商业银行核贷的程序，办理贷款手续。A、自愿申请B、社区推荐C、劳动保障部门审查D、财政部门批准29.安全技术防范设施的使用人员必须经过（）后方可上岗，并严格按照使用规程操作。A、培训B、培训合格C、审查D、审查合格30.确因特殊情况无法按时送达的，由核算部门提出书面申请，经其监督部门主管行长签批后，可适当延长接收时间。31.在中国，银行业金融机构按其地位和业务性质，可分为商业银行、政策性银行和信用合作组织。这种说法是否正确？32.试述应用RAROC进行资本配置的方法与过程，并阐述其优缺点。33.个人贷款发展过程中，形成了一些特征，其中有（）A、 贷款品种较为集中，主要用于购房B、 贷款手续较为繁复C、 还款方法较为灵活D、 以上都是34.我国商业银行体制的形成是在（）时期。A、建国初期B、计划经济时期C、改革开放以后35.根据《票据法》的规定，下列关于汇票持票人行使票据追索权表述中，错误的是（）。A、汇票到期被拒绝付款的，可以向出票人追索B、汇票未到期付款人死亡的，可以想付款人的继承人追索C、汇票未到期承兑人破产的，可以向出票人追索D、汇票到期承兑人逃匿的，可以向承兑人的前手追索36.商业银行电子商务涵盖的模式企业对消费者指的是（）。A、B2BB、B2CC、C2BD、C2C37.“养兵千日，用兵一时”是指使用人才遵循（）的原则A、合理流动，适才适用B、合理搭配、整体效能C、重视培养、用养结合D、量才用人、职能相称38.《中华人民共和国票据法》中的“票据”是指汇票、本票和（）。A、银行汇票B、商业汇票C、支票D、委托收款凭证39.商业银行由于存款大幅增加，会在短期内导致（）。A、法定存款准备金减少B、财政性存款准备金减少C、超额存款准备金减少D、库存现金减少40.银行资产证券化的动因及流程。41.资产管理理论中（）理论认为银行应将其资产主要用于发放短期的自偿性贷款。42.商业银行的功能有（）。A、信用中介B、支付中介C、信用创造D、金融服务E、表外业务的创新43.企业固定资产项目建设过程中的“开工建设”环节银行应该提供以下哪项服务（）A、贷款承诺B、发放贷款C、管理贷款D、融资顾问E、回收贷款44.试述如何对银行流动性进行调节，调节过程中应主要考虑哪些因素？45.《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行应当制定相关部门进行资本管理，并履行的资本管理职责包括（）A、持续监控并定期测算资本充足率水平，开展资本充足率压力测试B、建立资本应急补充机制，参与组织筹集资本C、编制或参与编制资本充足率信息披露文件D、组织建立内部资本计量、配置和风险调整资本收益的评价管理体系46.提高存款稳定性的策略47.商业银行的库存现金越多，流动性越强，盈利性越好。48.法人只有向工商行政管理部门登记并连续办理了年检手续，才具备从银行获得贷款的基本条件。49.（）可以反映银行证券投资所承担的风险和收益。50.信用证根据是否附有货运单据，分为跟单信用证和（）。A、保兑信用证B、可转让信用证C、不可撤销信用证D、光票信用证51.关于代理活动包含的内容，不正确的是（）。A、被代理人与代理人之间产生的基础法律关系B、代理人与第三人所为的民事法律行为C、代理人与第三人之间承受代理行为产生的法律后果D、被代理人与第三方之间基于代理行为而产生、变更或消失的某种法律关系52.手工核算处理模式下，电子对账系统正常运行的仍可继续使用。53.景气调查企业原始财务报表、企业家问卷调查表按规定都应该保存二年以上。54.我国目前资本*市场利率仍然是市场利率与计划利率并存。55.要想提高银行的资本充足性，分母策略可以是（）A、 发行可转换债券B、 增加银行的资产规模C、 减少银行的资产规模D、 提高风险权数高的资产在总资产中的比重56.我国商业银行进行投资业务有哪些市场选择？57.债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信任质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性属于（）。A、合规风险B、信用风险C、操作风险D、市场风险58.商业银行必须在保证资金安全和正常流动的前提下，追求利润的最大化。（）59.商业银行的经营特点有（）。A、高盈利性B、高负债率C、高风险性D、高流动性E、低风险性60.较为主动或更有进取性的投资策略是（）A、流动性准备方法B、梯形期限策略C、杠铃结构方法D、利率周期期限决策方法61.商业银行的资本计划可以分为多少个阶段（）。A、2个B、3个C、4个D、5个62.下列哪项是我国商业银行的监管资本（）。A、权益资本B、核心资本和附属资本C、经济资本D、风险资本63.商业银行在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。64.商业银行所从事的承诺业务，具体包括（）。A、贷款承诺B、商业信用证C、银行承兑汇票D、票据发行便利65.安全技术防范设施和防护装具由（）部门负责日常管理。A、科技B、后勤服务中心C、货币金银D、保卫66.我国商业银行在中华人民共和国境内（）A、不得从事信托投资业务B、不得投资于非自用不动产C、不得从事股票业务D、不得向非银行金融机构和企业投资67.试构造四因素杜邦分析模型，并阐述其所包含的的经营管理意义。68.借款人被宣告破产，中国人民银行应将其所持贷款卡（）。A、暂停使用B、不做处理C、注销D、收回69.商业银行资本中属于资本溢（折）价形成的部分是（）。70.境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，超过规定金额的，可以凭（）在银行办理。A、本人有效身份证件B、外汇管理部门核准件C、原兑换水单D、有交易额的相关证明71.凡是企业法人的借款人从银行取得贷款，必须持有中国人民银行发给的（）。A、《经营金融业务许可证》B、《贷款许可证》C、《贷款证》D、《贷款卡》72.根据《行政处罚法》，我国行政处罚的种类有（）。A、警告B、罚款C、没收违法所得、没收非法财物D、责令停产停业E、行政拘留73.证券投资的风险根据能否通过证券组合来消除，可分为（）。A、系统性风险B、非系统性风险C、利率风险D、投资风险E、购买力风险74.改善我国商业银行资产负债管理现状的对策和建议是什么？75.票据贴现与其他贷款方式相比其特点在于（）A、它是以持票人作为贷款的直接对象B、它是以票据承兑人的信誉作为还款保证C、它是以票据的剩余期限为贷款期限D、实行预收利息的方法第2卷一.参考题库(共75题)1.计算机机房应实行分区防护，机房内部分区采用物理隔离方式，C类计算机机房应划分为（）和（）两个功能区。（）A、生产区.辅助区B、生产区.监控区C、电源区.空调区D、人民银行区.外管局区2.内部审计人员应当遵循职业道德规范，并以应有的职业道德规范执行内部审计业务。3.对预计将要产生或已经形成的风险损失进行补偿的方式是（）。A、贷款定价B、提取贷款呆帐准备金C、抵押贷款D、保险4.监督的主体各国都有（）A、财政部门B、中央银行C、税务部门D、证券监督管理部门5.《商业银行资本管理办法（试行）》里商业银行风险加权资产包括（）A、流动性风险加权资产B、信用风险加权资产C、市场风险加权资产D、操作风险加权资产6.各级国库必须凭本级政府财政部门签发的拨款凭证于当日办理库款拨付，并将款项及时转入用款单位的存款账户。7.集中核算系统出现故障需进行现场维护和远程维护时，应经（）主管人员批准。A、营业部门B、支付结算管理部门C、科技部门D、会计财务部门8.银行票据发行便利业务的最大经营特点是（）。A、是银行“或有”资产业务B、是银行“或有”负债业务C、既是银行“或有”资产业务又是银行“或有”负债业务D、是银行表外业务9.简述RAROC的含义与应用。10.如何认识现代商业银行的作用？11.银行的全面风险管理包含（）的方面的内容。A、风险管理组织体系的构建B、风险偏好制定C、风险管理流程建设D、信息系统和风险管理技术提升E、风向管理文化塑造12.分散投资法是指银行投资者将自己的资金分别投资于多种证券，以达到分散风险、稳定收益的目的，具体包括：（）A、期限分散B、地域分散C、类型分散D、发行者分散13.封闭式回购交易中，正回购方是（）。A、资金融入方B、资金融出方14.在成果分配上，科学发展观强调坚持发展成果由（）共享。A、人民B、党C、组织15.以下影响存款机构货币头寸的因素中，可减少法定准备金的可控因素是（）。A、购入证券B、回购协议下出售证券C、从其他银行购入联邦资金D、向客户出售新存单16.商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。17.下列关于商业银行贷款业务的表述错误的是（）。A、商业银行可向关系人发放信用贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件B、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%C、商业银行可以向关系人发放担保贷款D、商业银行不得利用拆入资金进行固定资产贷款18.商业银行提高提高资本充足率的措施有（）。A、留存盈余B、发行股票C、发行资本性票据和债券D、压缩资产规模E、调整资产结构19.同业存款的需求量与代理行的收费标准（）A、正相关B、反相关C、无关D、有关20.由于不可预期的物价波动而使证券投资实际收入下降的可能性称为（）。A、信用风险B、市场风险C、通货膨胀风险D、利率风险21.存款按其稳定性可分为：（）、（）、（）。22.对无正当理由拒不服从组织调动或者交流决定的，依照法律及有关规定就地免职。23.预算收入的退库，由各级国库办理，国库经收处只办理库款收纳，不办理预算收入的（）.A、退库B、退付C、截留D、免抵24.智能手机不属于移动存储介质，因此可以连接人民银行内网办公用机。25.风险管理包括以下主要阶段：风险识别、风险评估、（）。A、风险预测B、风险控制C、风险应对26.信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。银行一般只向银行熟悉的较大的公司借款人提供，对借款人的条件要求较高，因此只需收取较低的利息。27.在商业银行的银行保函业务中，在当事人中居于核心人地位的是（）A、 委托人B、 受益人C、 指示人D、 担保人28.运用缺口分析报告是银行消除利率风险的对策之一，下列正确的方法是（）A、预期利率上升，营造正缺口B、预期利率上升，营造负缺口C、预期利率下降，营造负缺口D、预期利率下降，营造正缺口29.商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。30.出口单位取得出口经营权后，应当办理（）入网认证手续，并到外汇局办理备案登记，外汇局为出口单位建立出口收汇核销档案。A、“中国电子口岸”B、商务局C、海关D、核销系统31.金融机构向人民银行划缴财政性存款时，必须填制（）。A、转账支票B、缴存（或调整）财政性存款划拨凭证C、进账单D、财政存款科目余额表32.《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（）。A、4%B、1.25%C、8%D、50%33.保留利润属于（）。A、永久股东权益

B、公开储备

C、非公开储备

D、三级资本34.甲乙两种债券的票面利息率都是6%，期限分别为6年、8年，目前市场利率为6.8%，说法正确的是（）。A、两种债券价格都出现溢价，甲的溢价幅度更大B、两种债券价格都出现溢价，乙的溢价幅度更大C、两种债券价格都出现折价，甲的折价幅度更大D、两种债券价格都出现折价，乙的折价幅度更大35.会计科目变更时，在年度中间，一律应采用（）方式进行结转。A、科目结转对照表B、填制传票C、自动结转D、跨年结转36.邓小平在党的十二大开幕词里，首次提出了“建设有中国特色的社会主义”的科学命题。37.固定资产按其实物形态分为哪几种类型？38.1694年，（）的成立标志着现代商业银行制度的建立。A、威尼斯银行B、阿姆斯特丹银行C、汉堡银行D、英格兰银行39.商业银行经营活动的最终目标是（）。A、安全性目标B、流动性目标C、盈利性目标D、合法性目标40.外国银行贷款是指（）。A、国际金融机构贷款B、出口信贷C、发行债券D、从国际金融市场上筹借的自由外汇贷款41.一个客户要求银行500万元的信用额度，但按贷款合同，只使用了400万元，利率为10%，银行对未使用的额度收取1%的承诺费用，而且还要求客户保存实际贷款额度10%、未使用贷款额度5%的补偿余额。计算该行的税前收益率（）。A、11.5%

B、12%

C、11%

D、9%42.在考察金融业发展与稳定的各项指标中，操作性风险指标主要反映银行经营效率和案件发生情况。主要指标有案件发生数量、案件专项治理情况、营业费用率、效率比例。43.督人员对监督过程中发现的重大差错、事故和舞弊行为，特殊情况下可直接向（）报告。A、本行行长B、上级行C、本行行长和上级行D、本行行长或上级行44.政府对银行业实施监管的首要目的是为了保护储户的利益。45.建立本国商业银行制度的重要原则是（）A、保护竞争B、保障安全C、保持适度规模D、强强联合46.一家银行在维持其日常运转并谋求发展的过程中，会面临各种各样的风险，包括（）。A、信用风险B、利率风险C、汇率风险D、经营风险47.某金融机构2008年3月5日填制调整缴存款划拨凭证缴存财政存款，上期已缴存余额1530000元，本期财政存款各科目余额累计为1526134元，计算本期应调整金额为（）。A、-3866元B、0元C、-4000元D、1526134元48.自助银行是由（）设备组成。书上没找到A、现金自动取款机B、自动柜员机C、POS机D、因特网E、自动查帐机49.《商业银行资本管理办法（试行）》实施后，我国大型银行和中小银行的资本充足率监管要求分别为（）和（）。A、5，10.5%B、5%，8.5%C、5%，8.5%D、5，9.5%50.下列不属于商业银行担保业务的有（）。A、票据发行便利B、保函C、备用信用证D、票据承兑业务51.金融机构申请短期头寸贷款，其申请报告应包括（）。A、头寸紧张的原因分析说明B、近期头寸管理情况C、弥补头寸的计划D、申请日资金头寸测算表52.票据贴现利率（贴现率）一般较同期的其他贷款（）A、高B、一样C、低D、不定53.不属于商业银行库存现金的是（）。A、财务占款B、自助设备C、尾数箱的备付金D、存放同业的活期54.为促进服务贸易便利化，外汇局规定，现有法规未明确审核凭证的服务贸易项下售付汇行为，一定金额以下的，由银行根据企业提供的材料进行真实性审核；一定金额以上的，由外汇局负责审核。55.所有车辆须由（）统一带到定点加油站加油。A、车管员B、驾驶员C、后勤分管主任56.核算系统发生突发事件，需启动手工联行办理资金汇划业务的，必须报经（）批准同意。A、总行领导小组办公室B、分行领导小组办公室C、中支领导小组D、中支领导小组办公室57.根据《巴塞尔协议》，我国商业银行的核心资本包括如下几个项目中的哪几项？（）A、实收资本B、资本公积C、重估储备D、盈余公积E、未分配利润58.银行在选择作为贷款担保的动产质物时，要遵循下列哪些原则（）。A、动产质物要具有流动性，法律限制流动的动产不能作质物B、动产质物必须有交换价值C、动产质物必须是独立的物、特定的物D、该动产是否易于保管，能否移交银行保管与封存，保管期间价值是否会减少59.（）对从2009年3月1日起，农业发展银行、城市商业银行、农村信用社发放的民族贸易和民族特需商品贷款按年利率2.88给予补贴。A、国家民委B、中国人民银行C、财政部D、地方财政部门60.（）负责确定可接受的风险范围，建立、健全风险管理机制并使之有效运行。A、组织管理层B、内审部门负责人C、内审人员61.会计核算质量要求达到哪几个方面账务相符？62.简述银行流动性管理的含义与目标。63.简述人民银行客户端在使用软件及口令等安全配置方面的要求64.《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》提出，充分发挥各监督主体的积极作用，提高监督的整体效能。综合运用多种监督形式，努力形成结构合理、配置科学、程序严密、制约有效的权力运行机制。65.简述利率风险的种类及其可能的规避措施。66.在我国，通过国家注资是解决商业银行资本金的主要和重要途径。67.贷款承诺具有哪些优点？68.中国外汇储备经营坚持的原则（）A、安全；B、流动；C、保值；D、增值69.商业银行可以利用的资本工具有（）。A、普通股B、优先股C、次级债券D、可转换债券70.委托中介类信息咨询71.假设一家银行拥有下列数据：盈利性资产10000万元，总资产50000万元，利息收入1200万元，利息支出1000万元，则该银行的净利差率为（）。A、0.02B、0.03C、0.04D、0.0572.运输工具类固定资产（）、（）、公务用车及其他运输工具。A、运钞车B、小轿车C、护卫车73.根据《巴塞尔协议》的国际标准，银行负债提供了银行的资金来源比重为：（）。A、92％B、98%C、96%D、94%74.金融统计变动事项备案内容包括人员情况备案、机构情况备案、业务情况备案。75.有银行在某一预测期内各类存款、法定准备金率以及要提取的流动性资金比例资料如下： 用资金结构法预测该银行的流动性需求。第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案：C,D2.参考答案：A,B,C,D3.参考答案：A,B,C,D4.参考答案： （1）基本流动性基本流动性是指银行满足存款人提现、支付结算需求的能力。 （2）充足流动性是指银行在满足基本流动性的基础上，满足贷款申请人正当贷款要求的能力。5.参考答案：B6.参考答案：正确7.参考答案：实收资本；未分配利润8.参考答案：错误9.参考答案：A,B,C,D10.参考答案：错误11.参考答案：错误12.参考答案：B13.参考答案：D14.参考答案：C15.参考答案：A,B,C,D16.参考答案：B17.参考答案：A,B,C,D,E18.参考答案：错误19.参考答案：C20.参考答案：D21.参考答案：A,B,C,D22.参考答案： （一）货币押运用车； （二）领导公务活动用车； （三）总行、分行及其他省市人民银行来聊公务接待用车； （四）机要、会计存取款工作用车； （五）中支机关科室市区外工作用车； （六）老干部用车； （七）领导批准的其他公务用车。23.参考答案：正确24.参考答案：B25.参考答案：C26.参考答案：C27.参考答案：B28.参考答案：A,B,C29.参考答案：B30.参考答案：错误31.参考答案： （1）不完全正确。 （2）商业银行、政策性银行、信用合作组织是我国银行业的主要组成部分，其中商业银行是银行业的主体。 （3）我国的银行业金融机构还包括信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、金融资产管理公司等其他银行业金融机构，在经济金融活动中发挥的作用不断增强。32.参考答案： RAROC是国际先进银行用于评价经营管理绩效的改进型技术手段，RAROC作为现代商业银行全面风险管理的核心力法，与传统的银行盈利性指标ROE相比有许多的优点，最重要的就是它把商业银行所承担的风险充分反映出来了，而传统盈利性指标ROE，是做不到这点的，因为它的分子虽然也减除拨备，但那只是统一计提的标准值而已，不能充分反映各个银行的风险控制能力和实际承担的风险大小；它的分母是账面净资产，与分子上具体开展的业务缺乏相应的资本对应关系。 RAROC的缺点：RAROC存在个明显的缺点，它在某种情况下导致了对风险规避的过度激励：当未预期损失为零时，RAROC趋向于无穷大，这意味着鼓励持有无风险资产。同时，由于计算RAROC所采取的数据都是历史数据，用过去的数据计算出的结果难以对未来预测，可能会产生一定的偏差。另外，采用该方法进行业绩评价的是某区间的绩效，考核区间的长短对评价结果也会产生影响。33.参考答案：C34.参考答案：C35.参考答案：B36.参考答案：B37.参考答案：C38.参考答案：C39.参考答案：C40.参考答案： 第一、银行可迅速获得流动性。 第二、银行可以分散和转移信贷风险和利率风险。 第三、银行可以利用证券化提高资本充足率，操作流程包括： 1.构造资金池。 2.转让贷款。 3.完善交易结构。 4.信用提高。 5.信用评级。 6.发售证券。41.参考答案：商业贷款42.参考答案：A,B,C,D43.参考答案：B,C44.参考答案： 当银行预期某时间段将出现流动性短缺时，可以考虑从负债方运作同业拆入，发行可转让存单等项目主动购买资金，也可以考虑通过出售所持有流动性较高的证券来获取所需头寸。 如果银行预期某时间段将出现流动性剩余，银行除了在现有贷款诉求中寻求合适者外，还可以尽早考虑同业拆出、证券购买等渠道。应主要考虑因素有以下几个方面， 第一、管理的哲理。 第二、成本最小、收益最高。 第三、所需资金的时间长度。 第四、利率周期。45.参考答案：A,B,C,D46.参考答案： a，重点是提高易变性存款的稳定性，首先取决于存款客户的多少，然后取决于银行能否提供优质高效的服务。 b，努力延长稳定性存款和易变性存款的平均占用天数。47.参考答案：错误48.参考答案：正确49.参考答案：收益曲线50.参考答案：D51.参考答案：C52.参考答案：错误53.参考答案：正确54.参考答案：正确55.参考答案：C56.参考答案：现阶段，根据我国现阶段金融市场发展现状和金融监管要求，商业银行利用其机构网络优势、客户资源优势和信息渠道优势在境内可开展以下投资银行业务： （1）项目融资服务，项目融资是对一个特定的经济单位或项目策划安排的一揽子融资的技术手段，借款者可以只依赖该经济单位的现金流量和所获收益用作还款来源，并以该经济单位的资产作为借款担保。 （2）兼并与收购顾问，企业兼并与收购已经成为现代投资银行业务中最重要的组成部分。 （3）委托理财服务，委托理财服务实际上是商业银行作为客户的金融顾问或经营管理顾问而提供咨询、策划或操作。 （4）财务顾问服务，当前可以从两方面入手：一是为客户提供常年财务顾问服务。二是为公司尤其是上市公司提供有关证券市场的策划和咨询业务。 （5）投资咨询和投资中介服务，商业银行可以发挥代客理财业务优势，为客户代理财务管理，解答外债、税收、外汇管理、外资利用、财务制度方面的政策法规，提供各种金融及经济信息咨询。同时，还可从事境内外资金和项目的中介业务，协助企业确定投资方向，寻找投资目标和合作方。 （6）基金管理，基金是一种重要的投资工具，它由基金发起人发起，吸收大量投资者的零散资金，聘请有专门知识和投资经验的专家进行投资并取得收益。 （7）债务融资业务，债务融资主要指商业银行参与各类债券的承销、分销及相关业务。目前，商业银行可以介入企业债券和可转换债券发行的担保业务，企业债券的分销业务。 （8）资产证券化业务，资产证券化是指经过商业银行（金融资产的买方）把企业（资产证券发起人）的一定资产作为担保而进行的证券发行，是一种与传统债券筹资不同的新型融资方式。57.参考答案：B58.参考答案：正确59.参考答案：B,C60.参考答案：D61.参考答案：C62.参考答案：C63.参考答案：正确64.参考答案：A,D65.参考答案：D66.参考答案：A,B,C,D67.参考答案： 银行利润率不只是同其资金运用和费用管理效率相关，也同银行的税赋支出有关。PM=纯利润/总收入=纯利润/税前利润*税前利润/总收入税前利润是银行经营中的应税所得，不包括免税收入和特殊的营业外净收入。纯利润/税前利润比值越高，反映银行的税赋支出越小，税赋管理较为成功。税前利润率反映银行的经营效率，是银行资金运用、费用管理能力的体现。将PM分解后，可得到四因素的杜邦分析模型：ROE=纯利润/税前利润*税前利润/总收入*资产利用率（AU）*股本乘数（EM）可理解为：ROE=税赋支出管理效率*资金运用和费用管理效率*资产管理效率*风险因素。68.参考答案：C69.参考答案：资本公积70.参考答案：C71.参考答案：D72.参考答案：A,B,C,D,E73.参考答案：A,B74.参考答案：改善我国商业银行资产负债管理现状的对策和建议有： （1）提高银行员工的认识，确立资产负债管理在业务经营管理中的中心地位。 （2）注重资产负债业务内容的调整和创新。 （3）建立资产负债管理制度，不断完善资产负债管理体系。 （4）积极引进先进的资产负债管理方法，不断提高电子化应用管理水平。75.参考答案：A,B,C,D第2卷参考答案一.参考题库1.参考答案：A2.参考答案：错误3.参考答案：A4.参考答案：A,B5.参考答案：B,C,D6.参考答案：正确7.参考答案：B8.参考答案：C9.参考答案： RAROC是风险调整的资本收益，是国际先进银行用于评价经营管理绩效的改进型技术手段。 1.银行总体层面，RAROC是进行资本分配和设定经营目标的手段。 2.在单个业务层面，RAROC是业务决策的依据，可以衡量一笔业务的风险和收益是否匹配，决定该笔业务做与不做，同时以此为依据对业务和产品进行定价。 3.在资产组合层面，RAROC是组合管理的坐标和有力工具。 4.通过对各项业务、产品，甚至每一笔具体交易共同的RAROC基础进行比较，管理者可采取有效的奖罚措施鼓励员工的正确行为，鼓励他们自觉追求风险可接收情况下盈利最大化的目标，同时，通过这些比较，管理者可以明确做出哪种业务应该扩张，哪种业务应该收缩的战略调整。10.参考答案：①信用中介，是通过银行的负债业务，把社会的各种闲散的资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把他投向社会经济各