个人理财（第二版）课程标准

《个人理财》课程标准《个人理财》课程标准目录TOC\o"1-2"\h\u32616一、课程概况 “个人理财”课程标准一、课程概况课程名称与编号：个人理财课程适用专业：高等职业院校财经商贸大类专业课程设置属性：专业核心课课程实施属性：必修课课程任务属性：理实一体课二、课程定位本课程是在借鉴银行业专业人员职业规格考试体系所要求掌握的核心内容的基础上，以金融机构理财经理岗位典型工作任务为主线，通过课程项目教学内容的学习，辅以仿真实训，完成理财基础知识和基本理论的学习，培养学生运用理财规划的原理、方法和工具，为客户提供综合理财规划服务的职业能力。通过本课程的学习，学生能够收集客户信息、分析评价客户财务状况，全面掌握各种金融工具及相关法律法规，围绕居住规划、现金规划、投资规划、保险规划、教育规划、养老规划、财产分配与传承规划等理财规划任务，为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，同时在对方案的不断修正中，满足客户长期的、不断变化的财务需求。本课程是以《经济数学》、《经济学原理》、《货币银行学》等课程为基础开设的，课时为68课时，学分为4学分。三、设计思路个人理财被誉为“从财务角度审视人生”的一门课程，其涉及面广、综合性强，既有很深的理论性，也具有很强的实务性和操作性。同时，个人理财还是一门日新月异、不断发展的学科，需要将理财实践中不断涌现的创新方法和手段以及最新的政策融入其中。因此，在内容体系的设置上，本课程立足高职高专教学工作的实际和人才培养工作的需要，贯彻国家职教改革20条精神，以理财专业人员所需的知识、能力和素质为基本依据，合理借鉴银行业专业人员职业资格考试体系所要求掌握的核心内容以及AFP及CFP考试相关内容，充分汲取国内外相关理论与实践发展的最新成果，并经过课程教学组多次研究和讨论，将课程内容分为三大部分：第一部分基础篇，包括第一章个人理财概述；第二部分理论篇，包括第二章个人理财理论与计算基础和第三章个人财务状况分析；第三部分实务篇，包含现金规划、住房规划、风险管理和保险规划、投资规划、个人纳税筹划、教育规划、退休养老规划、财产分配与传承规划八个实务章节。其中，八个实务章节中，现金规划是个人理财各项规划的起点，风险管理和保险规划应处于个人理财规划的前列，投资规划则是是对个人资产进行有效管理和使用的核心，税务筹划涉及如何在合法的前提下尽量减少税负，是个人理财规划的重点。其余教育规划、退休养老规划、住房规划、财产分配与传承规划则直面当前人们生活中面临的子女教育、医疗、退休养老、买房等复杂财务问题。以上内容共同构成了一个完整的个人理财框架体系。课程教学应特别强调理论在实践中的运用，如货币时间价值理论在理财决策中的运用，生命周期理论的运用等等，将个人理财的基础知识、专业理论与理财实践融为一体，充分体现了高等职业教育知行合一、工学结合、理实一体的教学特点。同时鉴于理财相关政策变化较快，如近年来新颁布的个税最新政策、社保税率调整、房贷利率调整以及《民法典》的出台等等，因此在教学设计时应及时加入这些新的政策，并对新政策在住房规划、养老规划、保险规划等财务规划中的运用进行深度解析，以体现课程教学内容的前瞻性。此外，遵循课证融合相关理念，课程教学内容的设计也应当为学生获取银行业专业人员职业资格证书以及健康财富规划和家庭理财规划等“1+X”证书奠定良好基础。四、课程目标学生通过理财基础知识和基本理论的学习，了解主要的理财产品及其收益、风险特点，能够运用相关的理财专业知识，进行居住规划、现金规划、投资规划、保险规划、教育规划、养老规划、财产分配与传承规划及综合理财规划。培养学生的敬业精神、团队精神、求索精神，使其具有良好的人际沟通能力和职业道德素养，为其成为一名优秀的理财服务人员奠定良好的理论和实践基础。（一）思政目标1.培养学生树立诚实守信，专业尽责的价值观，严守理财职业规范；2.培养学生的学习和观察能力，提升理财职业素养；3.培养学生的语言表达能力和合作意识，提高理财适应能力；4.培养学生树立正确的理财观念。（二）知识目标1.熟悉个人理财规划的内容与流程，了解理财规划职业发展概况和前景；2.掌握货币时间价值理论、收益与风险、生命周期理财理论等理财基本理论；3.掌握家庭现金和消费信贷知识、投资规划基础知识、居住规划知识、投资知识、保险知识、退休规划知识；4.掌握与理财相关的财务会计知识、金融基础知识、金融法律知识。（三）能力目标1.能够利用会计基础知识和财务管理基础知识，制定个人及家庭财务报表；2.能够按照客户的风险偏好和家庭财务状况，为其选择合适的理财产品；3.能利用理财计算基础知识进行个人理财决策分析；4.能利用理财基本知识，进行居住规划、现金规划、教育规划、保险规划、投资规划、养老规划、财产分配与传承规划；5.能够针对客户财务状况，进行理财综合规划；6.能够为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案。五、课程内容及课时分配（一）课程教学内容与课时分配模块任务思政元素知识点及技能点课时分配1个人理财概述1认识个人理财1.理财规划职业介绍：理财规划师应遵守一定的职业道德准则，包括：正直诚信原则、客观公正原则、勤勉谨慎原则、专业尽责原则、严守秘密原则、团队合作原则，这些原则体现了理财规划师对公众、客户、同行以及雇主的责任。1.个人理财的含义；2.个人理财的作用；3.个人理财的目标。22认识个人理财规划1.个人理财规划的含义；2.理财从业人员；3.个人理财规划的内容；4.个人理财规划的基本流程；5.个人理财规划法律法规13树立科学理性的理财观念1.理财既要开源也要节流；2.理财既要保值也要增值；3.理财首先是风险控制，其次才是让钱生钱；4.重新认识“资本”的价值，学会让钱为我们“打工”。12个人理财理论与计算基础1货币时间价值及其运用1.货币时间价值的相关计算（单利、复利、年金）：应养成书写规范、认真严格的良好习惯，体现一定的专业素养；2.风险承受能力评估：应从客户角度出发严格履行程序，体现正直诚信、专业尽责的职业素养。1.货币时间价值基本原理；2.货币时间价值基本计算；3.货币时间价值基本运用。22生命周期理财计划1.生命周期储蓄模型；2.生命周期理财策略；3.生命周期中的重要理财决策。23收益率的计算和风险的度量1.收益率的计算；2.风险的度量。23个人财务状况分析1资产负债表的编制与分析1.客户信息收集：应当遵循为客户保密的基本原则；2.收支表财务分析：引导学生树立开源节流、量入为出、勤俭节约的消费观。1.资产负债表的编制；2.资产负债表的分析。22收支表的编制与分析1.收支表的编制；2.收支表的分析。24现金规划1现金规划基本认知1.信用卡的使用：引导学生科学合理的使用信用卡，不恶意透支，利用信用卡为自身建立良好的信用。理性使用花呗、借呗等互联网信贷产品。1.现金的含义；2.现金持有动机；3.现金持有成本；22现金规划实务1.现金规划的流程；2.客户现金需求量分析；3.现金规划工具选择。25住房规划1认识住房规划1.住房消费：深入贯彻学习习近平总书记“房子是用来住的，不是用来炒的”的基本思想，引导学生树立科学的理性的住房消费观念。2.公积金贷款：结合公积金贷款的条件，深入解析良好的信誉对申请银行贷款的重要性，引导学生珍惜信用，杜绝征信不良。1.住房规划流程；2.购房与租房的决策；3.影响购房与租房决策的基本因素。22购房筹资规划1.评估个人购房支付能力；2.个人住房公积金贷款；3.个人住房商业贷款；4.个人住房组合贷款。23购房还款规划1.等额本金偿还方式；2.等额本息偿还方式；3.提前还贷；4.延期还贷。26风险管理与保险规划1风险认知及风险管理1.保险最大诚信原则：保险双方在签订和履行保险合同时，必须保持最大限度的诚信，恪守信用，互不隐瞒和欺骗，结合大量案例说明保险诚信原则在保险实务中的运用，以及违背该原则导致的结果。1.认知风险；2.风险管理与保险；3.认知保险22保险基本原则的运用1.保险利益原则；2.最大诚信原则；3.损失补偿原则；4.近因原则。43个人保险规划1.个人保险规划的基本流程；2.保险规划的基本原则；3.不同保险的规划要点。27投资规划1投资与投资规划1.树立科学的投资理念：传递科学的投资理念，如收益和风险均衡的观念、长期投资的观念、价值投资的观念等等，引导学生避免进行追涨杀跌、频繁交易、盲目从众等短期投资行为。2.证券禁止交易行为：结合《公司法》、《证券法》、《证券投资基金法》、《银行个人理财业务管理暂行办法》等法律法规，使学生树立一定的法治意识，明确内幕交易、操纵市场、编造传播虚假信息或者误导性信息，扰乱证券市场等行为均为禁止的行为。1.投资；2.投资规划；3.投资工具和资产配置组合；4.树立正确的投资理念。12股票投资规划1.股票的定义及性质；2.股票的分类；3.股票投资操作；4.股票投资分析；5.股票价值与价格的关系；6.股票投资规划的选择。23债券投资规划1.债券的定义及性质；2.债券的分类；3.债券价格确定；4.债券投资操作；5.债券投资收益与风险的影响因素；6.债券投资规划的选择；24证券投资基金投资规划1.证券投资基金的定义及性质；2.证券投资基金的分类；3.证券投资基金数据解读；4.基金的估值、费用与利润分配；5.开放式基金的交易操作；6.证券投资基金的投资规划选择。25银行理财产品投资规划1.银行理财产品的定义及基本要素；2.银行理财产品的分类；3.银行理财产品投资风险分析；4.银行理财规划选择；18个人纳税筹划1个人所得税计算与申报1.个人纳税筹划的概念解读：个人税务筹划是纳税人在遵守法律条文和不违背立法精神的前提下，通过对自身经营行为的调整，寻求最佳纳税方案的一种行为。明确纳税筹划的基本前提是“合法”和“正当”，从而划清自身与同为节税目的的偷税、逃税、骗税、漏税等行为的区别。2.《个人所得税法》深度解析：使学生明确一切纳税筹划行为均需依法合规，使学生树立纳税筹划法治意识。3.公益救济性捐赠的纳税筹划：使学生树立慈善友爱的意识。1.个人所得税的纳税人及纳税义务；2.个人所得税的征税对象；3.个人所得税的税率；4.个人所得税应纳税额的计算；5.个人所得税的优惠政策；6.个人所得税的征收管理。22个人所得税纳税筹划1.居民个人综合所得的纳税筹划；2.经营所得的纳税筹划；3.财产租赁所得的纳税筹划；4.财产转让所得的纳税筹划；5.利息、股息、红利所得的纳税筹划；6.公益救济性捐赠的纳税筹划；7.个人所得税年终汇算清缴的纳税筹划43个人其他涉税筹划1.增值税纳税筹划；2.契税纳税筹划；3.车船税纳税筹划；4.车辆购置税纳税筹划。29教育规划1教育规划基本认知1.教育规划的必要性：分析教育的重要性，使学生明确教育最值得投资，引导学生在接受教育的过程中应自强自律、吃苦耐劳。1.教育规划的必要性；2.教育规划的主要内容；22教育规划实务1.教育规划的流程；2.客户教育金需求分析；3.教育资金的来源分析；4.教育规划工具选择。210退休养老规划1认识养老规划1.中国养老保险制度分析：结合企业职工养老保险、城镇居民养老保险、新型农村养老保险等社会保险的制度设计，以及退休职工养老金发放现状，分析社会主义制度的优越性，使学生树立家国情怀，对学生适时开展爱国教育。1.退休养老规划的含义；2.制定退休养老规划的必要性；3.制定退休养老规划的原则。22养老规划实务1.退休养老规划的工具；2.制定退休养老规划影响因素；3.制定退休规划方案。23社会养老保险分析1.社会养老保险的含义；2.养老保险筹资模式；3.中国的养老保险制度分析。24社会医疗保险分析1.现代医疗保险制度；2.社会医疗保险与退休养老规划；3.我国社会医疗保险制度分析。211财产分配与传承规划1婚姻家庭风险因素分析1.《民法典》深度解读：结合《民法典》婚姻家庭编、继承编等相关法律法规的深度解读，使学生在财产分配与规划过程中增强法治意识，知法守法，并能够充分利用法律规定科学合理进行财产分配与传承规划。2.财产分配与传承：根据《民法典》相关条款及其司法解释，在财产分配与传承规划过程中，大力宣扬男女平等、夫妻和谐、尊老爱幼等家庭美德和社会公德，增强和谐意识。1.经营的风险；2.婚姻变动中的财产风险；3.子女抚养教育的财产风险；4.财产传承的风险。22财产权属界定1.财产所有权的界定；2.个人所有财产的界定；3.财产共有的界定；4.共有财产的分割原则和方法。23财产分配规划1.财产分配规划的原则；2.财产分配规划的工具。24财产传承规划1.遗产；2.财产传承规划；3.法定继承4.财产传承规划的工具；5.影响财产传承规划的因素。2（二）课程可对接的职业技能等级证书序号职业技能等级证书名称级别（初级、中级、高级）课证融通内容置换学分备注1银行业专业人员职业资格证书个人理财概述个人理财理论与计算基础个人财务状况分析现金规划风险管理与保险规划投资规划个人税务筹划教育规划退休养老规划财产分配与传承规划122健康财富规划职业资格证书初级、中级风险管理与保险规划投资规划退休养老规划财产分配与传承规划73家庭理财规划职业资格证书初级、中级个人理财概述个人理财理论与计算基础个人财务状况分析现金规划风险管理与保险规划投资规划个人税务筹划教育规划退休养老规划财产分配与传承规划7六、教学条件（一）师资条件1.专任教师（1）具有金融机构理财相关岗位工作经历，熟悉个人理财的基本原理、方法和工具。（2）了解我国基本法律准则，熟悉理财相关法律法规，具备制定合法合理的理财规划方案的法律素质。（3）能够运用理财规划原理、方法和工具，为客户提供综合理财规划服务。（4）能够运用案例教学法、情境教学法、角色扮演法等方法进行教学。2.兼职教师金融机构理财相关部门的业务能手，具备较强的理财分析、决策和规划能力，熟悉理财方法、原理和相关工具，能熟练地进行个人理财课程的示范教学。（二）实践教学条件1.实训场所具备仿真职业环境，能进行现金规划、居住规划、投资规划、保险规划、教育规划、养老规划等理财技能训练。2.具有家庭财务报表等实训资料，能够开展个人财务状况分析的实训。（三）教学资源配备1.教材配备本课程选用“十四五”职业教育国家规划教材《个人理财》（第2版）（中国人民大学出版社，2024年5月出版），该教材具有内容前瞻性、形式多样性、体例新颖性、理实一体性、对象广泛性、课证融合性等鲜明特点，同时参考银行业专业人员职业资格考试用书《个人理财》以及AFP及CFP考试相关内容，为学生获取个人理财相关职业资格证书如健康财富规划和家庭理财规划等1+X证书奠定良好基础。2.在线开放课程本课程已在智慧职教mooc学院建成在线开放课程，目前已经完成多期的在线学习，并被评为山西财专校级精品在线开放课程。《个人理财》在线开放课程3.其他教学资源配备资源类别资源名称资源来源使用资源的教学章节视频《租房买房都一样》CCTV2财经频道（央视财经评论）住房规划《房地产市场，未来怎么样》CCTV2财经频道（中国经济大讲堂）《看懂楼市的ABC》CCTV2财经频道（财经V讲堂）《个人破产破冰温州》CCTV2财经频道（经济半小时）个人理财理论与计算基础《疯狂校园贷》CCTV1综合频道（新闻调查）现金规划《以房养老》北京电视台科教频道退休养老规划动画《同样理财，为啥别人赚的就比你多？》智慧职教个人理财理论与计算基础案例24美元买下纽约曼哈顿是否划算《个人理财》，江珂编，经济管理出版社个人理财理论与计算基础1260亿美元的债务如何产生百度文库拿破仑的尴尬《读者》，2000年历史上的三次房地产泡沫人民网-环球时报，2006年6月5日住房规划财经专题“起来，不愿做奴隶的人们”搜狐财经住房规划法规政策《住房公积金管理条例》住房规划《关于调整住房公积金使用政策的通知》《住房公积金个人贷款操作细则》《关于调整商转公贷款办理流程的通知》《住房公积金提取管理办法》七、教学方法和教学手段（一）教学方法本课程教学方法主要包括六步教学法、案例教学法、直观教学法、角色扮演法、情境教学法等。1.情境教学法。情境创设完全来源于生活中多数人都会遇到的一些财务问题，通过创设情境，在理论知识和实际生活之间搭起了一座桥梁，由此教师带领学生由身边的财务问题走入书本的理论知识，促进理论与实践的有机融合。在真实、自然、生动的教学情境的营造下，抛出具有吸引力的问题，使学生根据已有认知结构，自主探究学习，逐步培养学生分析问题解决问题的能力。2.六步教学法。将教学组织分为明确任务、教学准备、教学设计、教学实施、教学检查、教学评价六步。以学生为主体进行完成相关工作任务的知识、技能、准备等信息搜集，制定课程教学方案，并准备各项教学资料。教学实施过程中，教师应着重指导学生按照规范化的要求和理财工作流程实施模拟工作过程，并以“过程+结果”的方式进行课程考核。六步教学法为本课程主要的课程教学组织方法，每个完整的教学模块的教学均要采用六步教学法进行课堂组织，实现以学生为主体的理实一体教学。3.案例教学法。通过案例教学能够实现教学相长。案例教学过程中，教师是整个教学的主导者，掌握着教学进程，引导学生思考、组织讨论研究，进行总结、归纳。案例教学的最大特点是它的真实性．由于教学内容是具体的实例，加之采用是形象、直观、生动的形式．给人以身临其境之感，易于学习和理解。4.小组研讨法。按照“组内异质，组间同质”原则，充分考虑学生能力、兴趣、性别、知识水平差异等因素在课堂教学中将学生划分为若干小组，使每一个学生都参与其中，在完成学习任务的同时培养了学生的合作意识和团队精神。（二）教学手段1.多媒体教学手段：包括电子课件、投影、视频、音频、动画等。2.网络信息化教学手段：利用学习通APP的强大数据统计功能，极大提高学生学习的自动化智能化水平，提高学习效率。具体而言包括以下功能：智能发放投票/问卷，实时掌握学情，更好组织教学；智能发放练习/测试，即时了解学生知识掌握情况；智能发放教学资源，极大提高学习自动化智能化水平，提高效率；智能话题讨论和抢答，提升学习兴趣；智能布置作业，系统直接批阅，节省教师时间，提高教学效率；教学运行数据统计，随时掌握学生学习参与程度。《个人理财》主要教学手段八、考核评价（一）考核内容《个人理财》课程考核主要对学生收集客户信息、分析评价客户财务状况，全面掌握各种金融工具及相关法律法规