华数传媒(000156)2016-2018年财务报表及指标

华数传媒控股股份有限公司

2016-2018年度

财务报表指标数据分析报告

（表格数据）

目录

1财务报表数据...................................................1

1.1资产负债表.............................................................1

1.2利润表................................................................2

1.3现金流量表............................................................3

1.4所有者权益变动表......................................................4

2封报表分析...................................................5

2.1资产负债表分析.........................................................5

2.2利润表分析............................................................8

2.3现金流量表分析........................................................10

2.4所有者权益变动表分析.................................................11

3财务指标分析..................................................13

3.1偿债能力分析.........................................................13

3.2营运能力分析.........................................................14

3.3盈利能力分析.........................................................14

3.4发展能力分析.........................................................16

4杜邦分析......................................................17

4.1杜邦分析表............................................................17

4.2杜邦分析图...........................................................17

摘要

本报告华数传媒以2016-2018年度财务报表数据为分析基础

包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表水平、垂直分析

财务指标盈利能力、偿债能力、营运能力、发展成长能力、杜邦等分析

ThisreportisbasedonthedataoffinancialstatementsofListedCompaniesin2016-2018.

IncludinghorizontalandverticalanalysisofSOFP,profitstatement,cashflowstatementand

owner'sequitystatement

FinancialIndicatorsProfit,DebtPayment,Operations,Development,DuPont,etc.

华数传媒控股股份有限公司2018年度财务报表分析报告

1财务报表数据

1.1资产负债表

表格12016-2018年度资产负债表

Table1BalanceSheetsfor2016-2018

项目（万元）2016年2017年2018年

货币资金735,409.18372,806.11412,199.53

应收票据243.29515.472,679.07

应收账款51,305.1662,497.4568,517.14

预付款项5,862.512,258.431,867.05

应收利息2,725.985,013.520.00

其他应收款4,575.044,055.226,445.18

存货6,826.997,305.616,996.80

其他流动资产3,921.95384,450.21369,442.14

流动资产合计810,870.09838,902.04868,146.91

可供出售金融资产63,200.6842,065.7727,538.99

长期股权投资72,302.0079,250.7181,063.97

投资性房地产832.76794.24755.72

固定资产246,425.49265,846.41283,990.83

在建工程47,353.6548,954.7159,300.47

工程物资6,911.887,394.230.00

无形资产26,053.5331,484.9434,631.91

商誉26,436.7226,416.6026,416.60

长期待摊费用100,756.7499,749.4194,271.70

递延所得税资产985.571,170.361,200.26

非流动资产合计592,414.00603,127.38609,170.44

资产总计1,403,284.101,442,029.421,477,317.35

应付票据1,885.632,096.723,043.92

应付账款91,408.4897,414.7894,454.37

预收款项119,137.48124,267.58130,343.07

应付职工薪酬20,215.7720,967.0024,107.18

应交税费2,144.311,285.551,431.48

其他应付款14,555.2214,196.3713,373.33

流动负债合计249,346.90260,227.99266,753.35

递延所得税负债10,183.984,262.751,904.92

1

华数传媒控股股份有限公司2018年度财务报表分析报告

其他非流动负债447.50438.02430.67

递延收益-非流动负债131,927.69139,412.94140,437.95

非流动负债合计142,559.16144,113.71142,773.54

负债合计391,906.06404,341.71409,526.88

实收资本（或股本）154,192.98154,192.98154,192.98

资本公积621,397.14622,125.35623,273.65

盈余公积15,382.6117,445.6122,731.76

未分配利润189,137.37231,134.99261,600.63

其他综合收益30,553.6012,788.785,991.45

归属于母公司所有者权益合计1,010,663.701,037,687.711,067,790.47

所有者权益合计1,011,378.041,037,687.711,067,790.47

负债与所有者权益总计1,403,284.101,442,029.421,477,317.35

1.2利润表

表格22016-2018年度利润表

Table2IncomeSheetsfor2016-2018

项目（万元）2016年2017年2018年

营业总收入308,118.40320,930.79343,599.43

营业收入308,118.40320,930.79343,599.43

营业总成本249,524.20264,200.44291,927.59

营业成本169,800.71177,616.26203,772.51

营业税金及附加1,388.11858.40876.19

销售费用47,467.5951,139.3649,221.99

管理费用36,207.8041,433.5640,162.08

财务费用-11,385.79-10,221.08-10,872.70

资产减值损失6,045.773,373.938,767.52

投资收益-1,382.614,632.0611,528.37

其中:对联营和合营企业的投资收益-1,664.23-364.452,444.26

其他业务利润0.003,453.833,061.41

营业利润57,211.5864,816.2466,261.63

营业外收入5,237.07517.51476.42

营业外支出1,219.051,139.691,348.02

利润总额61,229.6064,194.0665,390.04

所得税费用1,168.4774.68971.22

2

华数传媒控股股份有限公司2018年度财务报表分析报告

净利润60,061.1364,119.3864,418.82

归属于母公司所有者的净利润60,219.7164,127.5564,418.82

少数股东损益-158.58-8.170.00

基本每股收益0.000.000.00

稀释每股收益0.000.000.00

其他综合收益（损失）30,553.60-17,764.82-6,797.33

综合收益总额90,614.7346,354.5657,621.50

归属于母公司所有者的综合收益90,773.3146,362.7357,621.50

归属少数股东的综合收益-158.58-8.170.00

1.3现金流量表

表格32016-2018年度现金流量表

Table3CashFlowSheetsfor2016-2018

项目（万元）2016年2017年2018年

销售商品、提供劳务收到的现金347,073.58344,320.82366,803.39

收到的其他与经营活动有关的现金8,364.625,717.354,165.98

购买商品、接受劳务支付的现金98,444.13105,011.43131,904.60

支付给职工以及为职工支付的现金72,099.1976,577.0580,667.43

支付的各项税费6,447.535,844.295,847.66

支付其他与经营活动有关的现金30,164.3436,246.2433,059.52

经营活动产生的现金流量148,529.15126,359.16119,490.16

收回投资收到的现金881.000.001,265.26

取得投资收益收到的现金281.62971.7912,783.66

处置长期资产收回的现金53.39246.541,503.35

收到的其他与投资活动有关的现金9,019.75701,728.661,286,434.68

购建长期资产支付的现金104,335.6394,877.9393,226.04

投资支付的现金2,950.006,000.000.00

支付其他与投资活动有关的现金59,767.17751,680.771,249,500.00

投资活动产生的现金流量-156,817.03-149,611.70-40,739.10

分配股利.利润或利息支付的现金5,016.7320,066.9328,667.04

筹资活动产生的现金流量-5,016.73-20,066.93-28,667.04

现金及现金等价物净增加额-13,304.61-43,319.4750,084.03

期初现金及现金等价物余额252,557.57239,252.96195,933.49

期末现金及现金等价物余额239,252.96195,933.49246,017.52

3

华数传媒控股股份有限公司2018年度财务报表分析报告

1.4所有者权益变动表

表格42016-2018年度所有者权益变动表

Table4ChangesinOwner'sEquitySheetsFor2016-2018

项目（万元）2016年2017年2018年

上期期末余额925,803.241,011,378.041,037,687.71

本期期初余额925,803.241,011,378.041,037,687.71

本期增减变动金额85,574.8026,309.6830,102.75

综合收益总额90,614.7346,354.5657,621.50

利润分配-5,016.73-20,066.93-28,667.04

对股东的分配-5,016.73-20,066.93-28,667.04

其他-23.2022.051,148.30

期末余额1,011,378.041,037,687.711,067,790.47

4

华数传媒控股股份有限公司2018年度财务报表分析报告

2会计报表分析

2.1资产负债表分析

2.1.1水平趋势分析

表格52018年度水平分析

Table5HorizontalAnalysisIn2018

项目（万元）2017年2018年变动额变动比影响总资产

货币资金372,806.11412,199.5339,393.4210.57%2.73%

应收票据515.472,679.072,163.60419.74%0.15%

应收账款62,497.4568,517.146,019.689.63%0.42%

预付款项2,258.431,867.05-391.38-17.33%-0.03%

应收利息5,013.520.00-5,013.52-100.00%-0.35%

其他应收款4,055.226,445.182,389.9558.94%0.17%

存货7,305.616,996.80-308.81-4.23%-0.02%

其他流动资产384,450.21369,442.14-15,008.08-3.90%-1.04%

流动资产合计838,902.04868,146.9129,244.873.49%2.03%

可供出售金融资产42,065.7727,538.99-14,526.78-34.53%-1.01%

长期股权投资79,250.7181,063.971,813.262.29%0.13%

投资性房地产794.24755.72-38.52-4.85%0.00%

固定资产265,846.41283,990.8318,144.416.83%1.26%

在建工程48,954.7159,300.4710,345.7621.13%0.72%

工程物资7,394.230.00-7,394.23-100.00%-0.51%

无形资产31,484.9434,631.913,146.9710.00%0.22%

商誉26,416.6026,416.600.000.00%0.00%

长期待摊费用99,749.4194,271.70-5,477.71-5.49%-0.38%

递延所得税资产1,170.361,200.2629.902.55%0.00%

非流动资产合计603,127.38609,170.446,043.061.00%0.42%

资产总计1,442,029.421,477,317.3535,287.932.45%2.45%

应付票据2,096.723,043.92947.2045.18%0.07%

应付账款97,414.7894,454.37-2,960.41-3.04%-0.21%

预收款项124,267.58130,343.076,075.494.89%0.42%

应付职工薪酬20,967.0024,107.183,140.1814.98%0.22%

应交税费1,285.551,431.48145.9311.35%0.01%

其他应付款14,196.3713,373.33-823.03-5.80%-0.06%

流动负债合计260,227.99266,753.356,525.352.51%0.45%

递延所得税负债4,262.751,904.92-2,357.83-55.31%-0.16%

其他^流动负债438.02430.67-7.35-1.68%0.00%

递延收益-非流动负债139,412.94140,437.951,025.010.74%0.07%

非流动负债合计144,113.71142,773.54-1,340.17-0.93%-0.09%

负债合计404,341.71409,526.885,185.181.28%0.36%

实收资本（或股本）154,192.98154,192.980.000.00%0.00%

资本公积622,125.35623,273.651,148.300.18%0.08%

5

华数传媒控股股份有限公司2018年度财务报表分析报告

盈余公积17,445.6122,731.765,286.1530.30%0.37%

未分配利润231,134.99261,600.6330,465.6313.18%2.11%

其他综合收益12,788.785,991.45-6,797.33-53.15%-0.47%

归属于母公司所有者权益合计1,037,687.711,067,790.4730,102.752.90%2.09%

所有者权益合计1,037,687.711,067,790.4730,102.752.90%2.09%

负债与所有者权益总计1,442,029.421,477,317.3535,287.932.45%2.45%

2.1.2垂直结构分析

表格62018年度垂直分析

Table6VerticalAnalysisIn2018

项目（万元）2017年2018年变动额变动比

货币资金25.8527.902.057.93%

应收票据0.040.180.15407.32%

应收账款4.334.640.307.01%

预付款项0.160.13-0.03-19.30%

应收利息0.350.00-0.35-100.00%

其他应收款0.280.440.1655.14%

存货0.510.47-0.03-6.51%

其他流动资产26.6625.01-1.65-6.20%

流动资产合计58.1858.770.591.01%

可供出售金融资产2.921.86-1.05-36.10%

长期股权投资5.505.49-0.01-0.16%

投资性房地产0.060.050.00-7.12%

6

华数传媒控股股份有限公司2018年度财务报表分析报告

固定资产18.4419.220.794.27%

在建工程3.394.010.6218.24%

工程物资0.510.00-0.51-100.00%

无形资产2.182.340.167.37%

商誉1.831.79-0.04-2.39%

长期待摊费用6.926.38-0.54-7.75%

递延所得税资产0.080.080.000.10%

非流动资产合计41.8241.23-0.59-1.41%

资产总计100.00100.000.000.00%

应付票据0.150.210.0641.71%

应付账款6.766.39-0.36-5.36%

预收款项8.628.820.212.38%

应付职工薪酬1.451.630.1812.23%

应交税费0.090.100.018.69%

其他应付款0.980.91-0.08-8.05%

流动负债合计18.0518.060.010.06%

递延所得税负债0.300.13-0.17-56.38%

其他非流动负债0.030.030.00-4.03%

递延收益-非流动负债9.679.51-0.16-1.67%

非流动负债合计9.999.66-0.33-3.30%

负债合计28.0427.72-0.32-1.14%

实收资本（或股本）10.6910.44-0.26-2.39%

资本公积43.1442.19-0.95-2.21%

盈余公积1.211.540.3327.19%

未分配利润16.0317.711.6810.48%

其他综合收益0.890.41-0.48-54.27%

归属于母公司所有者权益合计71.9672.280.320.44%

所有者权益合计71.9672.280.320.44%

负债与所有者权益总计100.00100.000.000.00%

7

华数传媒控股股份有限公司2018年度财务报表分析报告

2.2利润表分析

2.2.1水平趋势分析

表格72018年度水平分析

Table7HorizontalAnalysisIn2018

项目（万元）2017年2018年变动额变动比影响总收入

营业总收入320,930.79343,599.4322,668.647.06%7.06%

营业收入320,930.79343,599.4322,668.647.06%7.06%

营业总成本264,200.44291,927.5927,727.1510.49%8.64%

营业成本177,616.26203,772.5126,156.2514.73%8.15%

营业税金及附加858.40876.1917.792.07%0.01%

销售费用51,139.3649,221.99-1,917.37-3.75%-0.60%

管理费用41,433.5640,162.08-1,271.48-3.07%-0.40%

财务费用-10,221.08-10,872.70-651.626.38%-0.20%

资产减值损失3,373.938,767.525,393.59159.86%1.68%

投资收益4,632.0611,528.376,896.32148.88%2.15%

其中:对联营和合营企业的投资收益-364.452,444.262,808.70-770.67%0.88%

其他业务利润3,453.833,061.41-392.42-11.36%-0.12%

营业利润64,816.2466,261.631,445.392.23%0.45%

营业外收入517.51476.42-41.08-7.94%-0.01%

营业外支出1,139.691,348.02208.3318.28%0.06%

利润总额64,194.0665,390.041,195.981.86%0.37%

所得税费用74.68971.22896.541200.43%0.28%

净利润64,119.3864,418.82299.440.47%0.09%

归属于母公司所有者的净利润64,127.5564,418.82291.270.45%0.09%

少数股东损益-8.170.008.17-100.00%0.00%

基本每股收益0.000.000.000.00%0.00%

稀释每股收益0.000.000.000.00%0.00%

其他综合收益（损失）-17,764.82-6,797.3310,967.50-61.74%3.42%

综合收益总额46,354.5657,621.5011,266.9424.31%3.51%

归属于母公司所有者的综合收益46,362.7357,621.5011,258.7624.28%3.51%

归属少数股东的综合收益-8.170.008.17-100.00%0.00%

8

华数传媒控股股份有限公司2018年度财务报表分析报告

2.2.2垂直结构分析

表格82018年度垂直分析

Table8VerticalAnalysisIn2018

项目（万元）2017年2018年变动变动比

营业总收入100.00100.000.000.00%

营业收入100.00100.000.000.00%

营业总成本82.3284.962.643.20%

营业成本55.3459.313.967.16%

营业税金及附加0.270.26-0.01-4.66%

销售费用15.9314.33-1.61-10.10%

管理费用12.9111.69-1.22-9.46%

财务费用-3.18-3.160.02-0.64%

资产减值损失1.052.551.50142.72%

投资收益1.443.361.91132.46%

其中:对联营和合营企业的投资收益-0.110.710.82-726.43%

其他业务利润1.080.89-0.19-17.21%

营业利润20.2019.28-0.91-4.51%

营业外收入0.160.14-0.02-14.01%

营业外支出0.360.390.0410.48%

利润总额20.0019.03-0.97-4.86%

所得税费用0.020.280.261114.64%

净利润19.9818.75-1.23-6.16%

归属于母公司所有者的净利润19.9818.75-1.23-6.17%

少数股东损益0.000.000.00-100.00%

基本每股收益0.000.000.00-6.60%

稀释每股收益0.000.000.00-6.60%

其他综合收益（损失）-5.54-1.983.56-64.26%

综合收益总额14.4416.772.3316.11%

归属于母公司所有者的综合收益14.4516.772.3216.08%

归属少数股东的综合收益0.000.000.00-100.00%

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华数传媒控股股份有限公司2018年度财务报表分析报告

2.3现金流量表分析

2.3.1水平趋势分析

表格92018