结算核算管理制度

结算核算管理制度第一章总则第一条目的和依据本规章制度的目的是为了建立和完善企业的结算核算管理制度，确保企业的经济利益、财务信息的准确性和合规性。本制度依据国家相关法律法规以及公司内部管理要求订立。第二条适用范围本制度适用于本公司全部部门、岗位和人员，包含但不限于财务部门、业务部门、项目管理部门等。第三条定义结算：指依据合同或协议的内容，核准商业活动中的各项费用并进行支出或收取。核算：指将企业各项业务活动的经济事项进行分类、记录和报告的过程。结算核算管理：指对企业的结算和核算活动进行计划、组织、引导、掌控和改进的管理。第二章结算管理第四条结算流程结算申请：各部门依据实际业务需要，向财务部门提出结算申请，并供应相应的支持文件和合同备案。结算审核：财务部门对结算申请进行审核，包含对费用、金额、发票等进行核对和审查。结算确认：财务部门确认结算申请的准确性和合法性，向相关部门发放结算凭证。结算支出：财务部门依照结算凭证，及时支出相关款项给供应商或服务供应商。第五条结算责任申请部门：负责供应真实、准确、完整的结算申请料子，并严格依照相关流程操作。财务部门：负责结算审核和确认，并定时支出相关款项。运营管理层：负责监督和检查结算流程的执行情况，确保结算的合规性和及时性。第六条结算备案和归档结算申请料子和相关凭证应依照规定进行归档，并妥当保管，以备税务检查和内部审计等需要。结算备案应包含合同、支持文件、结算凭证、发票等相关资料，必需时可以进行扫描和电子存档。第七条异常处理如发生结算申请料子不完整、金额错误、发票异常等情况，财务部门应及时与申请部门沟通，要求增补或澄清。如发现存在虚假结算行为、重点违规行为等，财务部门应及时报告上级主管部门并采取相应措施。第三章核算管理第八条核算流程核算业务凭证：各部门负责将业务活动转化为凭证，并供应准确的核算信息，包含收入、本钱、费用等。核算凭证审核：核算部门对业务凭证进行审核，确保凭证的合理性和真实性。核算凭证录入：核算部门将审核通过的业务凭证录入系统，并确保核算账务的准确和完整。核算报表编制：核算部门依照公司要求编制相关核算报表和会计报表。第九条核算责任各部门：负责将业务活动转化为凭证，确保凭证的真实、完整和合规。核算部门：负责核算凭证的审核、录入和报表的编制，确保核算数据的准确性和及时性。第十条核算凭证管理核算凭证应依照规定和要求进行编号、盖章、归档和保管，以备审计和查询需要。核算凭证的修改和冲销应经过核算部门的审批，并留存相应的修改和冲销凭证。第十一条核算报表编制核算部门应依照公司规定的制度和要求，编制各类核算报表和会计报表。核算报表应及时、准确地供应给相关部门和管理层，以支持决策和经营管理。第十二条核算分析和监督核算部门应定期对核算数据进行分析和比对，发现异常情况及时报告和处理。监督部门和管理层应对核算工作进行监督和检查，确保核算的规范和准确。第四章附则第十三条规章制度的修改对于本制度的修改，应经过内部管理层的审批，并向全体员工公示和解释。修改后的制度须及时更新和发布，并进行培训和说明，以确保员工了解和遵守。第十四条违规与惩罚对于违反本规章制度的行为，将依据公司相关制度进行相应的纪律处分。进行违规行为调查和处理时，应依法、公正、公平处理。第十五条生效日期本规章制度自公布之日起生效，并适用于全体员工和相关部门。以上为本公司的结算核算管理制度，凡涉及其他制度和要求的