2024年广西中级经济师（金融）《专业知识与实务》高频核心题库300题（含答案详解）

PAGEPAGE12024年广西中级经济师（金融）《专业知识与实务》高频核心题库300题（含答案详解）一、单选题1.按照离岸金融中心的分类，日本东京的海外特别账户属于()。A、避税港型中心B、伦敦型中心C、东京型中心D、纽约型中心答案：D解析：本题考查离岸金融中心。从离岸金融业务与国内金融业务的关系来看，离岸金融中心有三个类型:(1)伦敦型中心。伦敦和中国香港都属于这一类型。(2)纽约型中心。美国纽约的国际银行业便利，日本东京的海外特别账户，以及新加坡的亚洲货币单位(简称ACU)都属于这种类型。(3)避税港型中心。巴哈马、开曼等岛国，加勒比海的百慕大和巴拿马，以及西欧的马恩岛等，均属于这种类型。2.通货紧缩的危害之-是，当物价水平持续性地普遍下降时，实际利率将会()，从而损害债务人的

利益。A、降低B、不变C、升高D、为零答案：C解析：本题考查通货紧缩的危害。企业在通货紧缩的情况下，由于产品价格的降低，使企业利润减少，而实际利率升高，使作为债务人的企业的收入又进-步向债权人转移，这又加重了企业的困难。3.为支持“三农”发展，在其他商业银行法定存款准备金率保持不变的同时，中国人民银行近年来分别下调县域农村商业银行和农村合作银行人民币法定存款准备金率2个和0.5个百分点。从金融创新的角度看，中国人民银行的这一做法属于()创新。A、金融工具B、金融制度C、金融业务D、金融交易答案：B解析：金融制度创新：金融体系与结构的大量新变化

①分业管理制度的改变

②对商业银行与非银行金融机构实施不同管理制度的改变

③金融市场准入制度趋向国民待遇，促使国际金融市场与跨国银行业务获得极大发展4.根据《证券公司监督管理条例》,我国负责对证券公司的退出实施监管的机构是()。A、国家工商行政管理机构B、沪深证券交易所C、中国证券业协会D、国务院证券监督管理机构答案：D解析：本题考查证券公司市场退出的监管。《证券公司监督管理条例》规定，证券公司停业、解散或者破产的，应当经国务院证券监督管理机构批准，并按照有关规定安置客户、处理未了结的业务。证券公司停止全部证券业务、解散、破产或者撤销境内分支机构的，应当在国务院证券监督管理机构指定的报刊上公告，并按照规定将经营证券业务许可证交国务院证券监督管理机构注销。选项D正确。5.契约型基金与公司型基金的区别，不包括()。A、契约型基金不具有法人资格B、契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小C、契约型基金依据基金合同运营D、契约型基金的法律关系明确清晰，监督约束机制较为完善答案：D解析：本题考查契约型基金与公司型基金的区别。

契约型基金与公司型基金的区别主要在于：

(1)法律主体资格不同。契约型基金不具有法人资格，公司型基金具有法人资格。(A选项正确)

(2)投资者的地位不同。契约型基金依据基金合同成立。基金投资者尽管也可以通过持有人大会表达意见，但与公司型基金的股东大会相比，契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小。(B选项正确)

(3)基金营运依据不同。契约型基金依据基金合同营运基金,公司型基金依据基金公司章程营运基金。公司型基金的优点是法律关系明确清晰，监督约束机制较为完善;但契约型基金在设立上更为简单易行。(C选项正确)

(4)两者之间的区别主要表现在法律形式的不同，并无优劣之分。(D选项错误)，故本题选D选项。6.通货紧缩是一种宏观经济现象，可以治理通货紧缩的措施有()。A、减少社会福利开支B、提高再贷款、再贴现率C、中央银行在公开市场正回购业务D、制定工资增长计划答案：D解析：本题考查通货紧缩的治理措施。

通货紧缩的治理措施包括：

(1)扩张性的财政政策——“增支节收”。扩张性的财政政策主要包括减税和增加财政支出。政府既可增加基础设施的投资和加强技术改造投资，以扩大投资需求，又可通过增发国家机关和企事业单位职工及退休人员的工资，以扩大消费需求。选项A错误。

(2)扩张性的货币政策——“增加货币供给，买低低低”。扩张性的货币政策有多种方式，如扩大中央银行基础货币的投放、增加对中小金融机构的再贷款、加大公开市场操作的力度、适当下调利率和存款准备金率等。选项BC错误。

(3)加快产业结构的调整。要治理通货紧缩，必须：

①对产业结构进行调整，主要是推进产业结构的升级，全面提升产业技术水平，培育新的经济增长点，同时形成新的消费热点。

②对于生产过剩的部门或行业要控制其生产，减少产量。

③对其他新兴行业或有发展前景的行业应采取措施鼓励其发展，以增加就业机会。

④政府通过各种宣传手段增加公众对未来经济发展趋势的信心。

(4)其它措施

①对工资和物价的管制政策也是治理通货紧缩的手段之一。例如，可以在通货紧缩时期制订工资增长计划或限制价格下降，这与通货膨胀时期的工资——物价指导线措施的作用方向是相反的，但作用机理是相同的。选项D正确。

②通过对股票市场的干预也可以起到一定的作用，如果股票市场呈现牛市走势，则有利于形成乐观的未来预期，同时股票价格的上升使居民金融资产的账面价值上升，产生财富增加效应，也有利于提高居民的边际消费倾向。

③要完善社会保障体系，建立健全社会保障体系，适当改善国民收入的分配格局，提高中下层居民的收入水平和消费水平，以增加消费需求。7.按照金融交易是否有固定场所，金融市场可划分为()。A、场内市场和场外市场B、货币市场和资本市场C、发行市场和流通市场D、公益市场和私募市场答案：A解析：本题考查金融市场的类型的相关知识，按照金融交易是否有固定场所，金融市场可以分为场内市场和场外市场。8.()在法律上是具有独立法人地位的投资公司。A、公司型基金B、契约型基金C、封闭式基金D、开放式基金答案：A解析：本题考查公司型基金的概念。根据组织形式的不同，基金可分为契约型基金与公司型基金。其中,公司型基金是指基金本身为一家公司,通过发行股票的方式筹集资金以进行分散性的证券投资，并向投资者定期派发股票和红利。这种公司通常被称为“投资公司”。公司型基金具有法人资格。故本题选A选项。9.如果我国成为储备货币发行国，我国的国际储备就可以()。A、增加外汇储备B、保有较少总量C、投资更多股权D、增加资源储备答案：B解析：本题考查国际货币储备。储备货币发行国对国际储备的需求少。10.金融租赁公司在开展融资租赁业务时，可以和其他机构分担风险的业务是()。A、转租赁B、直接租赁C、委托租赁D、杠杆租赁答案：D解析：金融租赁公司同其他机构分担风险的融资租赁业务包括联合租赁和杠杆租赁两类。杠杆租赁是指融资租赁项目中大部分租赁融资由其他金融机构以银团贷款的形式提供。但是，这些金融机构对承办该融资租赁项目的租赁公司无追索权。同时，这些金融机构按所提供的资金在该项目的租赁融资额中所占的比例，直接享有回收租金中所含的租赁收益。11.关于基础货币的说法，正确的是()。A、它是单位定期存款和单位其他存款之和B、中央银行通过其资产业务创造基础货币C、它是中央银行的非货币性负债D、中央银行通过卖出黄金投放基础货币答案：B解析：基础货币=流通中现金+准备金，故A错。基础货币是中央银行的货币性负债，故C错。中央银行通过买入黄金投放基础货币,故D错。12.认为货币供给是外生变量,由中央银行直接控制,货币供给独立于利率的变动,该观点源自于(）。A、货币数量论B、古典利率理论C、可贷资金理论D、流动性偏好理论答案：D解析：本题考查流动性偏好理论:凯恩斯认为货币供给是外生变量其变化由中央银行直接控制。13.由于税制和政治方面的变动等外部冲击导致金融机构的收入减少而引起的风险是()。A、操作性杠杆风险B、操作性失误风险C、国家风险D、投资风险答案：A解析：本题考查金融风险的类型。A选项，操作性杠杆风险主要是指由金融机构外部因素变化所导致的操作风险。例如，由于外部冲击导致金融机构的收入减少，这些外部冲击包括税制和政治方面的变动，法律和监管环境的调整,竞争者的行为和特性的变化等。B选项,操作性失误风险主要是指由金融机构内部因素变化所导致的操作风险。这些内部因素主要包括处理流程、信息系统、人事等方面的失误。C选项,国家风险是指经济主体在与非本国交易对手进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。判断是否国际风险的基础，是交易的对手是否两个国家，一国之内的风险，不能称为国家风险。D选项，投资风险是指有关主体在股票市场、金融衍生品市场进行投资时，因股票价格、金融衍生品价格发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。故本题的正确答案为A。14.根据巴塞尔协议Ⅲ,商业银行要设立“资本防护缓冲资金”,其总额不得低

于银行风险加权资产的()。A、1.5%B、3.5%C、1%D、2.5%答案：D解析：本题考查巴塞尔协议Ⅲ对资本管理的要求。

巴塞尔协议对资本管理的要求：

①最低资本充足率要求：核心一级资本充足率、一级资本充足率、总资本充足率的下限分别为4.5%、6%、8%。

②资本防护缓冲资金，总额不得低于银行风险加权资产的2.5%。选项D正确。

③各国可根据情况要求银行提取0-2.5%的逆周期资本缓冲。

④对系统重要性银行的附加资本要求为1%。15.下列金融机构不以营利为目的的是()。A、中国工商银行B、招商银行C、银河证券D、中国农业发展银行答案：D解析：本题考查政策性金融机构的相关内容。政策性金融机构指为贯彻实施政府的政策意图，由政府或政府机构发起、出资设立、参股或保证,不以利润最大化为经营目的，在特定的业务领域内从事政策性金融活动的金融机构。中国农业发展银行属于政策性金融机构。故本题选D选项。16.在下列法律关系中，属于保险行政法律规范的是（)。A、保险公司与投保人之间的权利义务法律关系B、被保险人与受益人之间的权利义务法律关系C、保险公司与保险代理人之间的权利义务法律关系D、保险监管机构与保险人之间的法律关系答案：D解析：本题考查保险业监管的法律法规体系。保险监管机构与保险人之间的法律规范关系属于保险行政法律规范。17.当汇率发生始料未及的变动时，企业可能会蒙受以本币计量的未来现金收入流减少或现金支出流增多的经济损失的风险是()A、交易风险B、折算风险C、会计风险D、经济风险答案：D解析：本题考查金融风险的类型。交易风险：有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动而蒙受实际经济损失的可能性，故A项错误。折算风险(会计风险)：有关主体(跨国公司)在因合并财务报表而引致的不同货币的相互折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受账面经济损失的可能性，故B项、C项错误。经济风险又称经营风险，是指意料之外的汇率变动引起公司或企业未来一定时期的收益或现金流量变化的一种潜在风险。当汇率发生始料未及的变动时，企业可能会蒙受以本币计量的未来现金收入流减少或现金支出流增多的经济损失。这种情形就是经济风险。故D项正确。故本题的正确答案为D。18.以一个年度周期内的国际收支平衡为目标的平衡是()。A、进出口平衡B、国际收支平衡C、静态平衡D、动态平衡答案：C解析：本题考查国际收支平衡的静态平衡。国际收支平衡的静态平衡是指以一个年度周期内的国际收支平衡为目标的平衡，只要年度末的国际收支数额基本持平，就称之为平衡。19.金融租赁公司进行风险管理和风险控制时，使用的主要指标是()。A、风险资产倍数B、资产充足率C、资产折算率D、资本充足率答案：D解析：金融租赁公司按照金融机构的资本充足串进行风险控制,资本净额与风险加权资产的比例不得低于中国银行业监督管理委员会的最低监管要求。20.关于安全性、流动性、盈利性的关系，说法错误的是()。A、流动性越强，风险越小，安全性越高B、流动性越高，安全性越好，但是盈利性越低C、保证安全性和流动性的目的就是为了盈利D、流动性越高，盈利性越高，安全性越高答案：D解析：本题考查商业银行经营与管理原则之间的关系。选项D应该是：流动性越高，盈利性越低，安全性越高。21.关于期货交易的说法，正确的是()。A、期货交易是场内标准化交易B、期货交易是场外柜台交易C、期货交易是场外零售交易D、期货交易是场内个性化交易答案：A解析：本题考查期货交易。类似于远期合约，期货合约中，期货价格定义为使期货合约价值为零的理论交割价格。因此，期货价格是与远期价格的概念非常相似，但由于期货是在场内进行的标准化交易，其逐日盯市结算、每日结清浮动盈亏的制度决定了期货在每日收盘后理论价值归为零，即期货的报价相当于远期合约的协议价格，故期货的报价理论上等于标的资产的远期价格。事实上由于交易制度的规定，理论报价在远期价格的基础上需要进行一定的调整。22.我国商业银行资产负债比例管理指标中，关于资产流动性比例指标说法正确的是()。A、核心资本总额与流动性资产总额之比不得低于15%B、流动性资产与流动性负债余额之比不得低于25%C、流动性资产总额与流动性负债总额之比不得低于25%D、核心资本总额与流动性负债总额之比不得低于15%答案：B解析：本题考查银行业监管的主要内容。流动性比例，即流动性资产与流动性负债之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。故B项正确。故本题的正确答案为B。23.()是一种以定量分析为主的流动性风险分析方法。A、流动性压力测试B、外汇敞口分析和敏感性分析C、久期分析D、缺口分析答案：A解析：本题考查流动性压力测试。流动性压力测试是一种以定量分析为主的流动性风险分析方法，商业银行通过流动性压力测试测算全行在遇到小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，从而对银行流动性管理体系的脆弱性做出评估和判断，进而采取必要措施。24.如果某公司的股票口系数为1.4，市场组合的收益率为6%，无风险收益率为2%，则该公司股票的预期收益率是()。A、2.8%B、5.6%C、7.6%D、8.4%答案：C解析：本题考查股票预期收益率的计算。股票预期收益率=1.4×(6%-2%)+2%=7.6%。25.在以外币结算的对外贸易中，如果外币对本币升值，进口商会多支付本币，这种风险称为()。A、交易风险B、价格风险C、经济风险D、政治风险答案：A解析：本题考查金融风险的类型。交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性。例如，在以外币结算的对外贸易中，如果外币对本币升值，进口商会多支付本币;如果外币对本币贬值，出口商会少收入本币。教材中没有介绍B选项，属于干扰选项。经济风险又称经营风险，是指意料之外的汇率变动引起公司或企业未来一定时期的收益或现金流量变化的一种潜在风险。当汇率发生始料未及的变动时，企业可能会蒙受以本币计量的未来现金收入流减少或现金支出流增多的经济损失。这种情形就是经济风险。政治风险在于他国因政权更迭、政局动荡、战争等政治因素恶化，而拒绝或无力对外支付等。故本题的正确答案为A。26.在欧洲中长期信贷市场上，双边贷款适用的贷款类型是()。A、金额较小、期限较短的中期贷款B、金额较小、期限较长的长期贷款C、金额较大、期限较长的长期贷款D、金额较大、期限较短的中期贷款答案：A解析：本题考查双边贷款。

在欧洲中长期信贷市场，中长期贷款的主要形式有银团贷款和双边贷款。

(1)对于国际组织、各国政府、大公司等借款人来说，资金需求数量大而且期限长，银行往往面临较大的潜在风险。这时往往由几家，十几家甚至几十家来自不同国家的银行组成贷款辛迪加，通过一家或几家信誉较高的大银行出面牵头，按照相同条件共同向借款人提供贷款，这就是所谓的银团贷款，又称辛迪加贷款。

(2)金额较低、期限较短的中期贷款一般只由一家银行提供，这种形式的贷款被称为双边贷款，或独家银行贷款。27.“权力分散，职能分解”是()的特征。A、一元式中央银行制度B、二元式中央银行制度C、跨国的中央银行制度D、准中央银行制度答案：D解析：本题考查准中央银行制度。在准中央银行制度下，中央银行的职能由不同的机构从不同的角度分别执行，具有中央银行的权力分散、职能分解的特点。故本题选D选项。28.北方牧场股份有限公司以饲养奶牛和生产原奶为主要业务，每股盈利0.5元。南方乳业制品股份有限公司主要生产液态奶、奶粉和冰激凌等产品，每股盈利1.0元。这两家企业都是民营企业。南方乳业制品股份有限公司管理层通过银行贷款筹集资金，以每股25元的价格购买北方牧场股份有限公司股票，同时以-股本公司股票换取两股北方牧场股份有限公司股票的方式，收购了北方牧场股份有限公司55%的股份。

（4）从并购融资渠道看，此次并购属于()。A、要约收购B、资产收购C、MBOD、股份回购答案：C解析：本题考查从并购融资渠道看，并购的类型。此次并购属于管理层收购，MB0是管理层收购的简称。29.国家外汇管理局的基本职能不包括()。A、负责国际收支的统计B、负责制定和实施人民币汇率政策C、承担外汇储备经营管理的责任D、负责全国外汇市场的监督管理答案：B解析：本题考查国家外汇管理局的基本职能。

依据有关法律法规，国家外汇管理局的基本职能如下(10条):

(1)研究提出外汇管理体制改革和防范国际收支风险、促进国际收支平衡的政策建议；研究逐步推进人民币资本项目可兑换、培育和发展外汇市场的政策措施，向中国人民银行提供制定人民币汇率政策的建议和依据。

(2)参与起草外汇管理有关法律法规和部门规章草案，发布与履行职责有关的规范性文件。

(3)负责国际收支、对外债权债务的统计和监测，按规定发布相关信息，承担跨境资金流动监测的有关工作。

(4)负责全国外汇市场的监督管理工作，承担结售汇业务监督管理的责任，培育和发展外汇市场。

(5)负责依法监督检查经常项目外汇收支的真实性、合法性；负责依法实施资本项目外汇管理，并根据人民币资本项目可兑换进程不断完善管理工作；规范境内外外汇账户管理。

(6)负责依法实施外汇监督检查，对违反外汇管理的行为进行处罚。

(7)承担国家外汇储备、黄金储备和其他外汇资产经营管理的责任。

(8)拟订外汇管理信息化发展规划和标准、规范并组织实施，依法与相关管理部门实施监管信息共享。

(9)参与有关国际金融活动。

(10)承办国务院及中国人民银行交办的其他事宜。选项ACD属于国家外汇管理局的基本职能。选项“B负责制定和实施人民币汇率政策”属于中国人民银行的职责。30.某企业采取跨国联合的股份化投资方式向海外投资，从风险防范的角度

看，这样做的主要在于规避()。A、国家风险B、声誉风险C、合规风险D、操作风险答案：A解析：本题考查金融风险的管理。金融机构及其他企业管理国家风险的主要方法有：将国家风险管理纳入全面风险管理体系；建立国家风险评级与报告制度；建立国家风险预警机制；设定科学的国际贷款审贷程序，在贷款决策中必须评估借款人的国家风险；对国际贷款实行国别限额管理、国别差异化的信贷政策、辛迪加形式的联合贷款和寻求第三者保证等；在二级市场上转让国际债权；实行经济金融交易的国别多样化；与东道国政府签订“特许协定";投保国家风险保险；实行跨国联合的股份化投资，发展当地举足轻重的战略投资者或合作者等。31.一国通货膨胀率高而导致的国际收支不均衡称为()。A、收入性不均衡B、货币性不均衡C、结构性不均衡D、周期性不均衡答案：B解析：本题考查国际收支不均衡的类型。

根据差额产生的原因，国际收支不均衡分为偶然性不均衡、收入性不均衡、货币性不均衡、周期性不均衡与结构性不均衡。

①偶然性不均衡是指由地震、疫情、自然灾害等偶然因素造成的国际收支不均衡。偶然性不均衡无须政府采取政策措施去调节(随着偶然因素消失，不均衡会缓解)。

②收入性不均衡是由一国的国民收入增长超过他国的国民收入增长，引起本国进口需求增长超过出口增长而导致的国际收支不均衡。

③货币性不均衡是由一国的货币供求失衡引起本国通货膨胀率高于他国通货膨胀率，进而刺激进口、限制出口而导致的国际收支不均衡。选项B正确。

④周期性不均衡是由一个国家的经济周期性波动而导致的国际收支不均衡。

⑤结构性不均衡是由一个国家的经济结构及其决定性的进出口结构不能适应国际分工结构的变化所导致的国际收支不均衡。32.金融机构能大大减少现金的使用，节约了社会流通费用,加速了结算过程和货币资本的周转的职能是（）A、信用中介B、金融服务C、支付中介D、创造信用工具答案：C解析：本题考查金融机构的职能。C选项正确，金融机构发挥支付中介职能，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资本的周转,促进了社会再生产的扩大。故本题选C选项。33.某股票的每股税后盈利为2元，股票价格为34元，则该股票的市盈率为()。A、17B、33.33C、40D、50答案：A解析：本题考查市盈率的计算。市盈率＝股票价格/每股税后盈利＝34/2＝17。

故此题正确答案为A。34.2008年底爆发的全球金融危机波及到了H国，导致H国外贸出口大幅度下降。大量企业倒闭、工人失业，经济增长停滞。为保障经济增长和提升就业，H国出台了一揽子经济刺激方案，如增加国家基础建设投资支出、通过公开市场操作向市场释放大量流动性(2010年M2余额比上年增长19.7%。M1余额比上年增长21.2%)等，造成市场需求旺盛但有效供给不足。与此同时，在国际上，由于美国不断推出量化宽松的货币政策，美元泛滥造成国际大宗商品价格猛涨，传导到H国造成原材料价格上涨。2010年H国各月CPI同比增长的数据如下：1月增长1.5%,2月增长3.1%,3月增长3.3%,4月增长3%,5月增长3.4%,6月增长3.5%,7月增长3.7%,8月增长3.7%,9月增长3.9%,10月增长4.4%,11月增长5.1%,12月增长5.2%。人们在经济生活中普遍形成了价格持续上涨的预期。

（1）2010年，H国通货膨胀的类型是()。A、奔腾式通货膨胀B、温和式通货膨胀C、恶性通货膨胀D、爬行式通货膨胀答案：B解析：本题考查通货膨胀的类型。

按通货膨胀的程度，通货膨胀分为爬行式、温和式、奔腾式和恶性通货膨胀。

(1)爬行式通货膨胀是指价格总水平上涨的年率不超过2%-3%,并且在经济生活中没有形成通货膨胀的预期。

(2)温和式通货膨胀是价格总水平上涨比爬行式高，但又不是很快，具体百分比没有一个统一的说法。

(3)奔腾式通货膨胀是物价总水平上涨率在2位数以上，且发展速度很快。

(4)恶性通货膨胀又称超级通货膨胀是物价上升特别猛烈，且呈加速趋势。货币已完全丧失了价

值贮藏功能，部分地丧失了交易媒介功能，成为“烫手山芋”,持有者都设法尽快将其花费出去。当局如不采取断然措施，货币制度将完全崩溃。

材料中，H国价格总水平上涨的年率超过了3%,但是在10%以内，而且人们在经济生活中普遍形成了价格持续上涨的预期。所以，H国通货膨胀的类型是温和式通货膨胀，选项ACD错误。选项B正确。35.关于金融深化与经济发展之间关系的说法，错误的是()。A、金融深化与人均国民收入正相关B、金融深化必然促进经济发展C、失控的金融深化会破坏经济发展D、金融深化程度又受到经济发展的影响答案：B解析：金融深化并不一定始终地、必然地会带来经济的发展，无效的活失控的金融深化反而会导致经济的实质性倒退，破坏金融自身的发展。36.假设交易主体甲参与金融衍生品市场活动的主要目的是为了促成交易、收取佣金，则此时

甲扮演的角色是()。A、经纪人B、投机者C、套期保值者D、套利者答案：A解析：本题考查金融衍生品市场上的交易主体。根据交易目的的不同，金融衍生品市场上的交易主体分为四类：套期保值者、投机者、套利者和经纪人。

①套期保值者又称风险对冲者，其从事金融衍生品交易是为了减少未来的不确定性，降低甚至消除风险。

②投机者利用不同市场上的定价差异，同时在两个或两个以上的市场中进行交易，以获取利润的投资者。

③套利者利用不同市场的价格差异，同时在两个及以上市场进行衍生品交易，以获取无风险收益。

④经纪人作为交易的中介，以促成交易、收取佣金为目的。选项A正确。37.关于不动产投资信托基金(REITs)A、REITs自20世纪60年代在美国推出以来，在许多国家已成为专门投资不动产的成熟金融产品B、REITs作为低风险的金融工具，具有流动性高，收益稳定，安全性强等特点，有利于丰富资本市场投资品种，拓宽社会资本投资渠道C、REITs既可以封闭运行，也可以上市交易流通D、REITs是一种以发行收益凭证的方式汇集特定多数投资者的资金，由专门投资机构进行房地产投资经营管理，并将投资综合收益按比例分配给投资者的一种信托基金答案：B解析：本题考查不动产投资信托基金(REITs)。

不动产投资信托基金(realestateinvestmenttrusts,REITs),是一种以发行收益凭证的方式汇集特定多数投资者的资金，由专门投资机构进行房地产投资经营管理，并将投资综合收益按比例分配给投资者的一种信托基金。选项D说法正确。

与我国信托纯粹属于私募性质所不同的是，国际意义上的REITs在性质上等同于基金，少数属于私募，绝大多数属于公募。REITs既可以封闭运行，也可以上市交易流通，类似于我国的开放式基金与封闭式基金。选项C说法正确。

REITs自20世纪60年代在美国推出以来，已有40多个国家和地区发行了该类产品，其投资的领域由最初的房地产市场拓展到酒店商场、工业地产、基础设施等，已成为专门投资不动产的成熟金融产品。选项A说法正确。

REITs的特点在于：①收益主要来源于租金收入和房地产升值；②收益的大部分用于发放分红；③长期回报率较高(不同时间、不同国家和地区的情况并不相同)。

针对我国目前的实际情况，REITs能有效盘活存量资产，形成良性投资循环，提升直接融资比重，降低企业杠杆率；同时，REITs作为中等收益、中等风险的金融工具，具有流动性高、收益稳定、安全性强等特点，有利于丰富资本市场投资品种，拓宽社会资本投资渠道。选项B说法错误。38.在相同标的资产、相同期限、不同协议价格的看涨期权或看跌期权之间进行的套利称为()。A、水平价差套利B、看涨期权与看跌期权之间的套利C、垂直价差套利D、波动率交易套利答案：C解析：本题考查金融期权的套利。C项正确，相同标的资产、相同期限、不同协议价格的看涨期权的价格或看跌期权的价格之间存在一定的不等关系，一旦在市场交易中存在合理的不等关系被打破，则存在套利机会，这种套利称之为垂直价差套利。故本题选C选项。39.招商银行于2014年3月24日招标发行国内首款基于信用卡应收账款的资产证券化产品。这种举措在性质上属于银行流动性风险管理中的保持()流动性的方法。A、资产B、负债C、资产负债综合D、资本答案：A解析：保持资产的流动性：如建立现金资产的一级准备和短期证券的二级准备;提高存量资产的流动性，将抵押贷款、应收信用卡等资产证券化，出售固定资产再回租等。40.融资租赁涉及的三方当事人分别是()。A、出租人、承租人、出卖人B、出租人、监督人、出卖人C、监督人、承租人、出卖人D、出租人、承租人、监督人答案：A解析：本题考查融资租赁的三方当事人。

融资租赁是一种具有融资、融物双重职能的交易，涉及出租人(为租赁交易提供资金融通)、承租人(选择租赁物并支付租金)、出卖人(为出租人提供租赁物的供应商)三方当事人，包括租赁合同、供货合同等两个或两个以上合同。选项A正确。41.2007年1月4日()正式运行，中国人民银行把它作为我国货币市场基准利率和利率市场化改革配套基础设施进行培育。A、LiborB、ShiborC、沪深300指数D、再贴现率答案：B解析：本题考查Shibor。2007年1月，Shibor正式运行，尝试为金融市场提供1年以内产品的定价基准。Shibor是由信用等级较高的银行自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。故本题选B选项。42.某年某国国民生产总值为20万亿元，当年货物和和服务出口总额为4万亿元，当年未清偿外债余额为2万亿元，那么该国该年的债务率为()。A、50%B、200%C、10%D、20%答案：A解析：本题考查债务率的计算。

债务率，即当年未清偿外债余额与当年货物和服务出口总额的比率。

债务率=当年未清偿外债余额÷当年货物和服务出口总额×100%=2÷4×100%=50%选项A正确。43.在金融市场中，作为金融市场上最活跃的交易者，扮演多重角色的是()。A、中央银行B、企业C、家庭D、金融机构答案：D解析：本题考查金融市场主体。金融机构是金融市场上最活跃的交易者，扮演多重角色。44.以下不属于抑制总需求的政策的是()。A、提高再贴现率B、公开市场卖出业务C、降低利率D、发行公债答案：C解析：本题考查通货紧缩的概念。抑制总需求的政策包括:紧缩性财政政策(减少政府支出，增加税收,减少政府转移支付、减少社会福利开支)和紧缩性货币政策(提高法定存款准备金,提高再贷款利率、再贴现率、发行公债、公开市场卖出业务直接提高利率)。C选项符合题意，降低利率属于扩张性货币政策，不属于抑制总需求的政策。本题为选非题。故本题选C选项。45.假定某2年期零息债券的面值为100元，发行价格为85元，某投资者买入后持有至到期，则其到期收益率是()。A、7.5%B、8.5%C、17.6%D、19.2%答案：B46.债券购买价格90元，面值100，票面利率5%，期限3年，持有一年后以92元卖出，则持有期收益率为()。A、7.8%B、2.2%C、5.5%D、5%答案：A解析：(92-90+100X5%)+90X100%=7.8%47.某公司拟发行票面金额为10000美元、年贴现率为6%,期限为60天的商业票据，该商业票

据的发行价格应是()美元。A、9900B、10000C、36000D、6000答案：A解析：本题考查商业票据的发行价格。商业票据的发行一般采用贴现方式，其发行价格可用公式表示为：

发行价格=票面金额-贴现金额

贴现金额=票面金额×年贴现率×期限÷360

该商业票据的发行价格为：发行价格=10000-10000×6%×60÷360=9900(美元)。48.商业银行在计算资本充足率时，监管资本需要扣除的是()。A、贷款损失准备缺口B、超额贷款损失准备C、一般风险准备D、实收资本答案：A解析：商业银行在计算资本充足辜时，监管资本中簫要扣除一些项目,包括:商誉其他无形资产(土地使用权除外)由经营亏损引起的净递延税资产、贷默损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票.对资产负債表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储各和商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益49.下列租赁业务中，金融租赁公司不用承担风险的是()。A、杠杆租赁B、委托租赁C、转租租赁D、联合租赁答案：B解析：本题考查金融租赁公司的融资租赁业务。金融租赁公司的融资租赁业务分为公司自担风险的融资租赁业务、公司同其他机构分担风险的融资租赁业务以及公司不担风险的融资租赁业务三大类。

公司自担风险的融资租赁业务包括：典型的融资租赁业务(简称直接租赁)、转租式融资租赁业务(简称转租赁)和售后回租式融资租赁业务(简称回租)。选项C属于公司自担风险的融资租赁业务。

公司同其他机构分担风险的融资租赁业务包括：联合租赁和杠杆租赁。选项A和D属于公司同其他机构分担风险的融资租赁业务。

金融租赁公司不担风险的融资租赁业务主要是委托租赁。选项B属于公司不担风险的融资租赁业务，所以选项B正确。50.居民向国外非居民出口价值为100万美元的货物，卖方该笔交易的会计记账

应为()。A、贷记-金融资产增加100万美元

借记-货物出口100万美元B、贷记-货物出口100万美元

借记-货币100万美元C、贷记-货币100万美元

借记-货物出口100万美元D、贷记-货物出口100万美元

借记-金融资产减少100万美元答案：B解析：本题考查国际收支统计的复式记账法。

国际收支中每笔交易的记录均由两个金额相等但方向相反的分录组成，反映了每笔交易的流入和流出。对于每笔交易，各方都记录一个与之相应的贷方分录和借方分录：

贷记——货物和服务出口，应收收入，资产减少，或负债增加。

借记——货物和服务进口，应付收入，资产增加，或负债减少。

向非居民出口价值100万美元的货物，对于卖方而言：

出口100(贷记)

货币100(借记——金融资产增加)

选项B正确。51.期权的价值最大的是()A、一个月到期的期权B、三个月到期的期权C、6个月到期的期权D、一年到期的期权答案：D解析：期限越长的期权，基础资产价格发生变化的可能性越大，因而期权的时间价值越大。52.一个国家在一定时期内，国际收支如果是顺差，则增加外汇储备，中央银行增加基础货币投放，货币供应量()。A、等额扩张B、数倍扩张C、等额收缩D、数倍收缩答案：B解析：本题考查存款创造的相关内容。各个国家在一定时期内，国际收支如果是顺差，则增加外汇储备，中央银行增加基础货币投放，货币供应量扩张；同时在实行部分准备金制度下，基础货币被整个银行体系运用能产生数倍于他自身的量，故中央银行增加基础货币投放，会使得货币供应量数倍扩张。反之，如果是逆差,则减少外汇储备，中央银行收回基础货币，货币供应量缩减。故本题选B选项。53.()是指一国单方面将本币与某一关键货币或某一篮子货币挂钩，与之保持相对固定的汇率平价，而本币对其他外币的汇率则随所钉住货币对其他外币汇率的波动而变动的汇率制度。A、固定汇率制B、钉住汇率制C、浮动汇率制D、管理浮动制答案：B解析：本题考查钉住钉住汇率制的概念。钉住汇率制是指一国单方面将本币与某一关键货币或某一篮子货币挂钩，与之保持相对固定的汇率平价,而本币对其他外币的汇率则随所钉住货币对其他外币汇率的波动而变动的汇率制度。故本题选B选项。54.根据信托利益归属的不同，信托可分力()。A、私益信托和公益信托B、自由信托和法定信托C、单一信托与集合信托D、自益信托和他益信托答案：D解析：本题考查信托的种类。

55.认为长期利率只是人们所预期的短期利率的平均值，该观点源自于利率期限结构理论的()。A、预期理论B、市场分割理论C、流动性溢价理论D、期限优先理论答案：A解析：本题考查预期理论的相关知识。预期理论认为，长期债券的利率等于在其有效期内人们所预期的短期利率的平均值。56.在我国，负责监管互联网支付业务的机构是()。A、中国银保监会B、国务院金融委C、中国证监会D、中国人民银行答案：D解析：本题考查互联网金融各模式的监管部门。我国互联网金融模式分为：互联网支付、网络借贷、股权众筹融资、互联网基金销售、互联网保险、互联网信托和互联网消费金融六大模式。

互联网支付业务由中国人民银行负责监管。选项D正确。

股权众筹融资、互联网基金销售业务由中国证监会负责监管。

网络借贷、互联网信托、互联网消费金融、互联网保险业务由中国银保监会负责监管。57.存款保险制度属于()。A、风险补偿策略B、风险分散策略C、风险转移策略D、风险预防策略答案：A解析：本题考查商业银行风险管理的主要策略。

商业银行风险管理的主要策略包括：风险预防、风险分散、风险转移、风险对冲、风险抑制、风险补偿。银行常用的风险补偿方法有：①合同补偿；②保险补偿，即通过存款保险制度来减少银行风险；③法律补偿。选项A正确。58.1999年7月以后，根据相关法律法规，目前我国的经纪类证券公司能从事的证券业务是()。A、承销B、发行C、自营买卖D、交易中介答案：D解析：本题考查经纪类证券公司所能从事的证券业务。经纪类证券公司只能从事证券经纪类业务，即它只能充当证券交易的中介，不得从事证券的承销和自营买卖业务。59.2017年9月，中国证券监督管理委员会发布了关于修改证券发行与承销管理办法的决定》，2018年6月，VT光学股份有限公司在主板市场首发新股，由北京DY证券有限责任公司担任保荐机构。本次YT光学股份公开发行新股2680万股，计划网下初始发行1876万股，网上初始发行804万股，分别占本次发行总量的70%和30%。本次公开发行采用的方式是:网下向具有丰富投资经验和良好定价能力的投资者询价配害。网.上按市值中购.发行人和保荐机构可以根据修订后的《证券发行与承销管理办法》对网下的特定投资者进行优先配售。北京DY证券有限责任公司按照规定的发行条件尽力推销证券，发行结束后将未售出的证券退还YT光学股份有限公司，且不承担发行风险。

（3）发行人和主承销商应当剔除拟中购总量中报价最高的部分，剔除部分不得低于所有网下投资者拟中购总量的()。A、10%B、20%C、30%D、50%答案：A解析：首次公开发行股票采用询价方式的，网下投资者报价后，发行人和主承销商应当刷除拟中购总量中报价最高的部分。剔除部分不得低于所有网下投资者拟中购总量的10%，然后根据剩余报价及拟中购数量协商确定发行价格。60.下列业务中，不属于信托公司固有业务的是()。A、非自用固定资产投资B、金融股权投资C、金融产品投资D、租赁答案：A解析：本题考查信托公司的固有业务。

目前，我国信托公司的业务可以分为信托业务、固有业务和特别许可业务三大类。

(1)信托业务是指信托公司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。在实践中，我国信托公司主要从事基础设施信托业务、房地产信托业务、证券投资信托业务等主流信托业务。

(2)根据《信托公司管理办法》信托公司在固有业务项下可以开展贷款、租赁、投资等活动，其中投资业务限定为对金融类公司股权投资、金融产品投资和自用固定资产投资。选项A不属于信托公司固有业务。

(3)在信托公司的业务中，有些创新资格类业务在开展之前必须取得国家相关部门的行政许可，该类业务通常被称为特别许可业务。目前这类业务主要有私人股权投资信托业务、信贷资产证券化业务、企业年金信托业务等。61.投资者用100万元进行为期5年的投资,年利率为5%，一年计息一次，按单利计算,则5年末投资者可得到的本息和为()万元。A、110B、120C、125D、135答案：C解析：本题考查单利计算本息和。假如当前有一笔资金,共计金额为P,存期为n年,年利率为r,如果按单利计算则n年后的终值FV.为：FVn＝P＋Prn＝P(1＋rn)。由题干可知，P＝100，r＝5%,n＝5,则本息和＝100×(1+5%×5)＝125万元。故本题选C选项。62.商业银行的市场营销主要表现为服务营销，其中心是()。A、金融产品B、营销渠道C、客户D、银行盈利答案：C解析：本题考查商业银行市场营销的含义。商业银行业务的特殊性导致与-般工商企业的市场营销相比，它的市场营销更多地表现为服务营销。因此其中心是客户。63.基金的募集阶段，主体是()。A、基金份额持有人B、基金管理人C、基金托管人D、基金投资咨询机构答案：B解析：基金管理人是基金产品的募集者和管理者。64.根据《国际货币基金协定》,一国货币可兑换主要是指()。A、资本项目可兑换B、经常项目可兑换C、货币完全可兑换D、有条件可兑换答案：B解析：本题考查《国际货币基金协定》认为的货币可兑换。

依据可兑换程度划分，货币可兑换分为完全可兑换和部分可兑换。根据《国际货币基金组织协定》,各成员如接受第八条款规定的义务，则成为国际货币基金组织第八条款成员方，其货币将被视为可兑换货币。国际货币基金组织认为的货币可兑换主要是指经常项目可兑换，而不是完全可兑换。选项B正确。65.新型的业务运营模式下，前台的营业网点从()型向()型转变。A、传统营销；网络营销B、会计核算；风险控制C、会计核算；服务营销D、产品核心；服务核心答案：C解析：本题考查新型中后台集中式的业务运营模式。新型的业务运营模式的核心就是前台与中后台分离。前台的营业网点从会计核算型向服务营销型转变。故本题选C选项。66.某商业银行收到一笔200万原始存款，法定准备金率为5%,并且该银行持有5%的超额准备金，流通中现金漏损率为10%。

（2）根据存款创造的基本原理，上述原始存款通过该商业银行创造的派生存款为()。A、1000万元B、950万元C、550万元D、650万元答案：A解析：派生存款总额=原始存款×存款乘数=200×5=1000(万元)。67.假定某银行的法定存款准备金率为19%，超额存款准备金率为2%，现金漏损率为3%，则存款乘数为()。A、5B、20C、4.16D、4答案：C解析：本题考查存款乘数的计算公式。存款乘数＝1/(法定存款准备金率＋超额存款准备金率＋现金漏损率)＝1/(19%＋2%＋3%)＝4.16。68.弗里德曼等经济学家针对通货膨胀治理而提出的收入指数化政策，是指将工资、利息等各种名义收入自动随物价指数升降而升降。这种政策()。A、针对需求降低型通货膨胀而采取的—种治理通货膨胀的方法B、针对成本推进型通货膨胀而采取的—种治理通货膨胀的方法C、针对需求拉上型通货膨胀而采取的一种治理通货膨胀的方法D、针对结构型通货膨胀而采取的—种治理通货膨胀的方法答案：B解析：鉴于通货膨胀现象的普遍性，而遏制通货膨胀又是如此困难，弗里德曼等许多经济学家提出了—种旨在与通货膨胀"和平共处"的适应性政策——收入指数化政策。收入指数化政策是指将工资、利息等各种名义收入部分或全部地与物价指数相联系，使其自动随物价指数的升降而升降。收入指数化政策是针对成本推进型通货膨胀而采取的—种治理通货膨胀的方法，它更大的作用在于降低通货膨胀在收入分配上的影响。69.根据《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行一级资本充足率的最低要求是()。A、5%B、6%C、7%D、8%答案：B解析：本题考查一级资本充足率。根据《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行一级资本充足率的最低要求是6%。故本题选B选项。70.根据《商业银行资本管理办法(试行)》关于商业银行各级资本充足率的说法，正

确的是()。A、核心一级资本充足率不得低于4.5%、一级资本充足率不得低于5%、资本充足率不得低于8%B、核心一级资本充足率不得低于4%、一级资本充足率不得低于6%、资本充足率不得低于10%C、核心一级资本充足率不得低于4%、一级资本充足率不得低于5%、资本充足率不得低于8%D、核心一级资本充足率不得低于5%、一级资充足率不得低于6%、资本充足率不得低于8%答案：D解析：本题考查我国商业银行各级资本充足率的指标要求。根据2013年1月1日起施行的

《商业银行资本管理办法(试行)》,商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：

①核心一级资本充足率不得低于5%、一级资本充足率不得低于6%、资本充足率不得低于8%。

②商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2.5%,由核心一级资本来满足。

③特定情况下，商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本。逆周期资本要求为风险加权资产的0～2.5%,由核心一级资本来满足。

④系统重要性银行还应当计提附加资本，国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%,由核心一级资本满足。

⑤若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。此外，中国银行业监督管理机构有权在第二支柱框架下提出更审慎的资本要求，确保资本充分覆盖风险。71.以下不属于金融衍生品特征的是()。A、杠杆性B、跨期性C、高风险性D、全球化程度低答案：D解析：本题考查金融衍生品特征。与传统金融工具相比，金融衍生品的特征有：

(1)跨期性;(2)杠杆性;(3)联动性;(4)高风险性;(5)零和性。D选项不属于金融衍生品的特征。故本题选D选项。72.根据我国商业银行的贷款五级分类，下列不属于不良贷款的是()。A、关注类贷款B、次级类贷款C、损失类贷款D、可疑类贷款答案：A解析：目前采用的贷款五级分类方法，是根据风险发生的可能性，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个等级。不良贷款是五级分类的后三类，即次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。73.某商业银行为降低信用风险，运用多种方式进行信用风险缓释，成效显著。下列结果中，

能够体现信用风险缓释功能的是()。A、违约意愿的下降B、违约风险敞口的下降C、违约成本的下降D、违约人员的下降答案：B解析：本题考查信用风险缓释。

信用风险缓释是指商业银行运用合格的抵押质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。商业银行采用内部评级法计量信用风险监管资本，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险敞口的下降。选项B正确。74.失业率与通货膨胀率存在()关系。A、正相关B、负相关C、不相关D、不确定答案：B解析：本题考查稳定物价与充分就业之间的矛盾。一般而言，在失业率较高的国家中央银行有可能通过增加货币供给量、扩大信用投放等途径,刺激社会总需求，以减少失业或实现充分就业。但这样做往往在一定程度上导致一般物价水平的上涨，诱发或加剧通货膨胀。失业率与通货膨胀率之间存在着-种此消彼长的关系。故本题选B选项。75.目前，我国利率市场化改革当前和未来努力的方向是()。A、逐步放松利率管理B、健全市场化的利率形成、传导和调控机制C、市场利率体系的建立D、有序推进金融产品创新答案：B解析：本题考查我国利率市场化改革的方向。我国的利率市场化改革包括两部分:逐步放松利率管制;健全市场化的利率形成、传导和调控机制。截至目前,我国的利率管理基本放开，健全利率的市场化形成、传导和调控机制是当前和未来的努力方向。故本题的正确答案为B。76.当出现国际收支逆差时，下列采用的调节政策中不正确的是()A、紧缩性财政政策B、紧缩性货币政策C、本币法定升值的汇率政策D、本币法定贬值的汇率政策答案：C解析：本题考查国际收支不均衡调节的政策措施。C选项符合题意，本币法定升值的汇率政策会加剧国际收支逆差，因为这会使以外币标价的本国出口价格上涨，从而限制出口，而以本币标价的本国进口价格下跌，从而刺激进口。本题为选非题。故本题选C选项。77.我国在2013年推出的金融衍生品是()。A、股指期货B、国债期货C、利率互换D、债券远期答案：B解析：本题考查我国的金融衍生品市场。B选项正确，2013年9月6日，国债期货正式上市交易。国债期货的推出有利于完善国债发行体制，引导资源，优化配置，增强金融机构服务实体经济的能力。所以，2013年推出的金融衍生品是国债期货。故本题选B选项。78.在金融市场上，中央银行以()的方式参与金融市场交易。A、做市商B、公开市场操作C、监管D、公平竞争答案：B解析：本题考查金融市场的构成要素。为了执行货币政策，调节货币供应量，中央银行以公开市场操作的方式参与金融市场交易。所以B正确，ACD为干扰项，错误。A选项,做市商是指在证券市场上，由具备一定实力和信誉的独立证券经营法人作为特许交易商，不断向公众投资者报出某些特定证券的买卖价格(即双向报价)，并在该价位上接受公众投资者的买卖要求，以其自有资金和证券与投资者进行证券交易。C选项,金融监管机构是根据法律规定对一国的金融体系进行监督管理的机构。其职责包括按照规定监督管理金融市场;发布有关金融监督管理和业务的命令和规章;监督管理金融机构的合法合规运作等。D选项，公平竞争原则是指各个竞争者在同一市场条件下共同接受价值规律和优胜劣汰的作用与评判，并各自独立承担竞争的结果。故本题的正确答案为B。79.管制制度作为—种公共产品,只能由代表社会利益的政府来供给和安排.目的在于促进—般社会福利。该观点源于管制理论中的()。A、经济监管论B、公共利益论C、社会选择论D、特殊利益论答案：C解析：本题考查社会选择论的相关观点。社会选择论是从公共选择的角度解释政府管制的,即政府管制作为政府职能的一部分是否应该管制、对什么进行管制、如何进行管制等都属于公共选择问题。管制制度作为产品.同样存在着供给和需求的问题;但其作为一种公共产品.只能由代表社会利益的政府来供给和安排.目的在于促进一般社会福利。80.()是指商业银行通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种风险管理策略。A、风险对冲B、风险预防C、风险分散D、风险抑制答案：A解析：本题考查商业银行风险管理的内容与策略。风险对冲是指商业银行通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生品，来冲销标的资产潜在损失的一种风险管理策略。风险预防是指商业银行针对面临的风险，事先设置多层预防措施,防患于未然。B选项错误。风险分散是指商业银行通过实现资产结构多样化，尽可能选择多样的、彼此不相关或负相关的资产进行搭配，以降低整个资产组合的风险程度。C选项错误。风险抑制是指商业银行在承担风险之后，通过加强对风险的监测，及时发现问题，并采取相应措施，以便在风险事件实际发生之前阻止情况恶化，或者在风险事件发生之后尽可能减少风险造成的损失。D选项错误。故本题的正确答案为A。81.欧洲中央银行是为了适应欧元发行流通而设立的金融机构。从组织形式上看，其属于()。A、-元式中央银行制度B、二元式中央银行制度C、跨国的中央银行制度D、准中央银行制度答案：C解析：本题考查跨国的中央银行制度。1998年6月1日成立的欧洲中央银行是-个典型的跨国式中央银行。82.当前国际货币体系属于()。A、固定汇率体系B、国际金本位制C、布雷顿森林体系D、牙买加体系答案：D解析：本题考查国际货币体系。

从国际货币体系的发展历程来看，近现代国际货币体系大致经历了三个发展阶段：

(1)第一次世界大战前的国际金本位制；

(2)第二次世界大战后的布雷顿森林体系；

(3)20世纪70年代以来的牙买加体系。当前国际货币体系属于牙买加体系。选项D正确。83.商业银行监管评级要素由定量和定性类评级指标组成。根据分级标准，以评级综合得分确定监管评级初步级别和档次，在此基础上，结合监管评级调整因素形成监管评级结果。

2021年印发的《商业银行监管评级办法》第七条规定：商业银行监管评级结果分为1-6级和S级，其中，1级进一步细分为A、B两个档次，2-4级进一步细分为A、B、C三个档次。评级结果为1-6级的，数值越大反映机构风险越大，需要越高程度的监管关注。正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为S级，不参加当年监管评级。具体评级结果和对应分数如下表：

某农村商业银行2021年度评级后的各评级要素得分如下：

资本充足率得分15分，资产质量10分、公司治理与管理质量15分、盈利状况5分、流动性风险15分、市场风险9分、数据治理4分、信息科技风险9分、机构差异化要素4分。

（2）如果监管评级复核期间，该银行出现了房地产项目贷款逾期、个人住房按揭贷款遭遇客户集体"断供"导致资产周转困难，可能发生信用危机，严重影响存款人的利益，需要对该银行实行接管，则该银行应被认定为()。A、S级B、6级C、5级D、4级答案：A解析：本题考查将评级结果细分的等级。

正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为S级，不参加当年监管评级。选项A正确。84.在商业银行成本管理中，能够计入经营管理费用的是()。A、利息支出B、研究开发费C、固定资产折旧D、保险费答案：D解析：本题考查商业银行的成本构成。商业银行的成本包括:利息支出、经营管理费用、税费支出、补偿性支出、营业外支出和其他支出。其中，经营管理费用，指商业银行为组织和管理业务经营活动而发生的各种费用，包括:员工工资、电子设备运转费、保险费等。故本题选D选项。85.我国回购协议市场的银行间回购利率是()。A、市场利率B、官方利率C、长期利率D、法定利率答案：A解析：本题考查我国回购协议市场的相关知识。银行间回购利率已成为反映货币市场资金价格的市场化利率基准，为货币政策的决策提供了重要依据，在利率市场化进程中扮演重要角色。86.以下不属于影响存款经营因素的是()。A、支付机制的创新B、存款创造的调控C、政府的监管措施D、客户的存款习惯答案：D解析：影响存款经营的因素很多，主要包括支付机制的创新、存款创造的调控、政府的监管措施三个方面。87.证券研究报告不包括()。A、行业研究报告B、投资策略报告C、经济金融宏观形势报告D、涉及证券及证券相关产品的价值分析报告答案：C解析：本题考查证券研究报告。证券研究报告主要包括涉及证券及证券相关产品的价值分析报告、行业研究报告、投资策略报告等。88.2019年，中国人民银行创设央行票据互换工具的主要作用是()。A、稳定和促进民营企业债券融资B、满足商业银行临时流动性需求C、支持银行发行永续债以补充资本D、加大金融直接支持中小企业力度答案：C解析：本题考查央行票据互换工具。2019年1月24日，中国人民银行宣布创设央行票据互换工具(CentralBankBillsSwap,CBS),为银行发行永续债提供流动性支持，并将合格的银行永续债纳入中央银行担保品范围，主体评级不低于AA级的银行永续债可作为中期借贷便利、定向中期借贷便利、常备借贷便利和再贷款的合格担保品。选项C正确。89.根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产在()以上投资于债券的为债券基金。A、50%B、60%C、70%D、80%答案：D解析：本题考查证券投资基金的分类。债券基金主要以债券为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金资产在80%以上投资于债券的为债券基金。90.以下不属于信托市场法律体系俗称的“一法两规”的是()。A、《信托公司治理指引》B、《信托公司管理办法》C、《信托公司集合资金信托计划管理办法》D、《信托法》答案：A解析：本题考查信托市场的法律体系。我国信托活动的基本法律框架是“一法两规”：

2001年10月颁布的《信托法》，2007年颁布的《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》。本题为选非题。故本题选A选项。91.中国支付清算协会的主管单位为()。A、中国证监会B、中国银保监会C、中国人民银行D、中国银行业协会答案：C解析：中国支付清算协会的主管单位为中国人民银行92.下列关于中央银行业务的描述中,不属于中央银行负债业务的是(）。A、中国人民银行通过贷款渠道发行人民币B、中国人民银行吸收存款准备金C、中国人民银行接受政府委托管理国库D、中国人民银行组织全国商业银行进行资金清算答案：D解析：中央银行的负债业务是中央银行资产业务的基础。中央银行的负债业务主要有：①货币发行；②经理或代理国库；③集中存款准备金。93.基金管理人的职责不包括()。A、管理基金备案手续B、编制中期和年度基金报告C、召集基金份额持有人大会D、安全保管基金财产答案：D解析：本题考查基金管理公司的职责。基金管理人的主要职责包括:(1)依法募集基金,基金份额的发售和登记事宜;(2)办理基金备案手续;(3)对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资;(4)按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益;(5)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;(6)编制中期和年度基金报告;(7)计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格;(8)办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项;(9)召集基金份额持有人大会;(10)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;(11)以基金管理名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;(12)国务院证券监督管理机构规定的其他职责。D项属于基金托管人的职责。故本题的正确答案为D。94.基础货币不包括()。A、超额存款准备金B、法定存款准备金C、流通中的现金D、同业存款答案：D解析：本题考查基础货币。基础货币又称高能货币、强力货币或储备货币，是非银行公众所持有的通货与银行的准备金之和，即，基础货币=流通中的现金+准备金。其中，准备金可以划分为：法定存款准备金和超额存款准备金。准备金还可以进一步划分为：活期存款准备金，定期存款准备金和超额准备金。选项D不属于基础货币。95.凯恩斯认为，由交易动机和预防动机引起的货币需求主要取决于()。A、利率B、汇率C、收入D、物价答案：C解析：本题考查凯恩斯主义的货币需求函数。凯恩斯认为，人们的货币需求行为是由交易动机、预防动机和投机动机三种动机决定的。

基于交易动机和预防动机的货币需求取决于收入水平。选项C正确。

基于投机动机的货币需求则取决于利率水平。96.根据凯恩斯的货币需求理论，投机性货币需求总量主要()。A、与利率水平负相关B、与利率水平正相关C、与边际消费倾向正相关D、与边际消费倾向负相关答案：A解析：本题考查凯恩斯的货币需求理论。

(1)凯恩斯主义的货币需求函数：

式中，Ma为货币需求总量；M₁为消费性货币需求量；M₂为投机性货币需求量。L1、L₂2为“流动性偏好”函数，Y为国民收入水平，r为利率水平，+、-分别代表正相关和负相关。

①基于交易动机和预防动机的消费性货币需求量取决于收入水平，与收入水平正相关；

②基于投机动机的投机性货币需求量取决于利率水平，与利率水平负相关。选项A正确。

(2)凯恩斯主义把可用于储存财富的资产分为货币(不能产生收入的资产)与债券(能产生收入的资产),把人们持有货币的三个动机划分为两类需求。

①交易动机与预防动机构成对消费品的需求，人们对消费品的需求取决于“边际消费倾向”,即消费增量占收入增量的比率；

②投机动机构成对投资品的需求，主要由利率水平决定，是指人们为抓住购买生利资产的有利机会而持有一部分货币的动机。生利资产如债券等有价证券的价格随利率升降而向相反方向变化，因此，利率低，人们对货币的需求量大；利率高，人们对货币的需求量小。97.2017年12月底，某国当年未清偿外债余额为14320亿美元，短期债务率是62%,则该国的短期外债余额是()亿美元。A、6105B、8878C、5643D、7359答案：B解析：本题考查外债管理概述。短期债务率=短期外债余额÷当年未清偿外债余额×100%,短期外债余额=14320×62%=8878。98.在金本位制下，汇率的决定标准是()。A、铸币平价B、黄金平价C、利率平价D、购买力平价答案：A解析：本题考查金本位制下汇率的决定基础。金本位制下汇率决定的标准是铸币平价，即两国单位货币的含金量之比。市场汇率受供求关系变动的影响而围绕铸币平价波动，波动的范围被限制在由黄金输出点和黄金输入点构成的黄金输送点内。选项A正确。99.某国的LM曲线为Y＝500＋2000r，如果某一时期收入（Y）为600，利率水平（r）为3%，表明该时期存在()。A、超额商品供给B、超额商品需求C、超额货币供给D、超额货币需求答案：D解析：本题考查超额货币供需的判定。对于给定的收入，LM曲线表明为使货币市场达到均衡所必需的利率。根据LM曲线，如果经济活动处于LM曲线的右边区域，表示存在超额的货币需求(此时利率小于均衡利率水平)。该时期的均衡水平为(600－500)/2000＝5%，利率水平为3%，低于均衡水平,表明该时期存在超额货币需求。故本题选D选项。100.在同业拆借市场中，金融机构之间融通资金的最长期限是()。A、3个月B、2年C、6个月D、1年答案：D解析：本题考查同业拆借市场。同业拆借市场是指具有法人资格的金融机构或经过法人授权的金融分支机构之间进行短期资金头寸调节、融通的市场。

同业拆借市场的特点是：

(1)期限短(金融机构之间融通资金的期限最长不得超过一年)。选项D正确。

(2)参与者广泛。商业银行、非银行金融机构和中介机构都是主要参与者。

(3)交易对象：在同业拆借市场交易的标的物主要是金融机构存放在中央银行账户上的超额存款准备金。

(4)信用拆借。101.经济学中的充分就业通常是将两种情况排除在外，即()。A、摩擦性失业和自愿失业B、灵活性就业和季节性就业C、临时性就业和辅助性就业D、调查失业和登记失业答案：A解析：本题考查充分就业。

充分就业是指有能力并愿意参加工作者，都能在较合理的条件下，随时找到适当的工作，一般是以劳动力的失业率来衡量。与充分就业相对应的失业率称为自然失业率。西方国家的多数学者认为失业率在5%以下即为充分就业。经济学中的充分就业并不等于社会劳动力100%就业，通常将摩擦性失业和自愿失业排除在外。选项A正确。102.商业银行监管评级要素由定量和定性类评级指标组成。根据分级标准，以评级综合得分确定监管评级初步级别和档次，在此基础上，结合监管评级调整因素形成监管评级结果。

2021年印发的《商业银行监管评级办法》第七条规定：商业银行监管评级结果分为1-6级和S级，其中，1级进一步细分为A、B两个档次，2-4级进一步细分为A、B、C三个档次。评级结果为1-6级的，数值越大反映机构风险越大，需要越高程度的监管关注。正处于重组、被接管、实施市场退出等情况的商业银行经监管机构认定后直接列为S级，不参加当年监管评级。具体评级结果和对应分数如下表：

某农村商业银行2021年度评级后的各评级要素得分如下：

资本充足率得分15分，资产质量10分、公司治理与管理质量15分、盈利状况5分、流动性风险15分、市场风险9分、数据治理4分、信息科技风险9分、机构差异化要素4分。

（3）国际通行的“骆驼(CAMEL)评级体系”最初的评级内容共有五大指标，即资本充足性(Capitaladequacy)、资产质量(Assetquality)、经营管理能力(Managementquality)、盈利水平(Earnings)、流动性(liquidity),后发展成为包含六大指标CAMELS评级体系，其中S是指()。A、结构性(Structure)B、战略(Strategy)C、规模(Seale)D、市场敏感性(Sensitivity)答案：D解析：本题考查国际通行的“骆驼评级制度(CAMELS)”。

CAMELS代表六个因素，即capitaladequacy(资本充足性)、assetquality(资产质量)、managementquality(经营管理能力)、earnings(盈利水平)、liquidity(流动性)、sensitivity(市场敏感性)。这一制度是美国金融监管当局为了统一对商业银行的评级标准而制定和使用的对商业银行的全面状况进行检查、评价的一种管理制度。103.某信托公司净资产为10亿元，根据我国《信托公司净资本管理办法》,该公司净资本应不少于()亿元。A、2B、3C、4D、5答案：C解析：本题考查信托公司的财务管理、资本管理与会计核算。根据《信托公司净资本管理办法》的规定，信托公司净资本不得低于人民币2亿元，净资本不得低于各项风险资本之和的100%,净资本不得低于净资产的40%。104.在影响货币乘数的因素中，现金漏损率的变动主要取决于()。A、非银行金融机构B、中央银行C、储户D、商业银行答案：C解析：本题考查货币乘数。储户决定现金漏损率。105.我国行业协会脱钩改革后成立的第一个承担特殊职能的全国性行业协会是()。A、中国融资租赁协会B、中国互联网金融协会C、中国信托业协会D、中国银行间市场交易商协会答案：B解析：本题考查中国互联网金融协会。中国互联网金融协会的成立得到了党中央、国务院的高度重视，是我国行业协会脱钩改革后第一个承担特殊职能的全国性行业协会，为建立全国性行业协会商会登记体制做了有益的探索。106.小李在期权市场买入执行价格低的一份看涨期权，又买入执行价格高的一份

看涨期权，再卖出执行价格介于前两者中间的两份看涨期权，则小李构建的套利策略是()。A、盒式价差B、蝶式价差C、鹰式价差D、水平价差答案：B解析：本题考查金融期权的套利。

金融期权的套利包括：看涨期权与看跌期权之间的套利、垂直价差套利、水平价差套利和波动率交易套利等。

相同标的资产、相同期限、不同协议价格的看涨期权的价格或看跌期权的价格之间存在一定的不等关系，一旦在市场交易中存在合理的不等关系被打破，则存在套利机会，这种套利被称为垂直价差套利，包括蝶式价差套利、盒式价差套利、鹰式价差套利等。

以蝶式价差套利为例。为简便起见，考虑三种协议价X₁、X₂和X₃,相同标的资产，相同到期日的看涨期权，X₂=(X₁+X₃)÷2,利用套利定价原理可以推导出三者的期权应该满足2c₂<c₁+C₃,

当该关系不满足时，可以通过各买入1份执行价格为X₁和X₃的期权，卖出2份执行价格为X₂的期权进行套利。选项B符合题意。107.根据《商业银行操作风险管理指引》,不属于操作风险管理体系基本要素的是()。A、监事会的监督控制B、高级管理层的职责C、适当的组织架构D、操作风险管理政策、方法和程序答案：A解析：本题考查操作风险管理。

中国银行业监督管理委员会2007年印发的《商业银行操作风险管理指引》中要求，操作风险管理体系至少应包括以下基本要素：董事会的监督控制，高级管理层的职责，适当的组织架构，操作风险管理政策、方法和程序以及计提操作风险所需资本的规定。选项A不属于操作风险管理体系的基本要素。108.债券票面收益与债券面值之比是()。A、名义收益率B、到期收益率C、实际收益率D、持有期收益率答案：A解析：本题考查收益率的公式。

①名义收益率又称票面收益率，是债券票面收益与债券面值之比。选项A正确。

②实际收益率是剔除通货膨胀因素后的收益率。实际收益率=名义收益率-通货膨胀率

③本期收益率也称当前收益率，是指本期获