支票管理制度

支票管理制度一、支票的使用

1．企业人员需用支票，领用时应事先将支票登记好，填写收款单位、支票用途、支票号码、预计用款金额等，由经手人在挂支单上签字或盖章。其他人员因工作需要购买物品或支付有关费用需借用支票时，要逐项登记日期、支票号码、款项用途、用款限额，并由借用人签字。财会人员在签发支票时，必须填写好日期、抬头、用途，金领大、小写，遇有特殊情况，也必须填写日期、抬头用途。

二、支票的管理

1．空白支票和支票印鉴，必须设专人负责保管。支票必须随签发、随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失和被盗。

2．财会部门要建立严格的支票管理制度。必须指定专人负责支票的购买及使用，并建立支票登记本，按照支票号码逐一进行登记。对已签发出的支票，要及时催报注销，并定期核对，做到心中有数，发现丢失短少，必须及时查找，同时向领导汇报。

5．支票管理人员或使用人员一旦发现支票丢失被盗，应立即查找，及时向领导汇报，并向财会、保卫部门反映，迅速到银行办理挂失手续，向公安部门报案。

6．签发支票时，支票用途项内容要填写真实、齐全，字迹要清晰，不得更改大小写金额，为避免签发空头支票，财会人员应准确地控制银行存款余额，及时正确地记载账务，定期与银行对账单进行核对，发现问题及时解决。

7．严格结算办法，必须做到：

（1）不准签发空头支票；

（2）不准签发远期或空期支票；

（3）不准将支票出租、出借或转让给其他单位和个人使用；

（4）不准将支票做抵押；

（5）不准签发印鉴不全、印鉴不符的支票。

8．支票使用要求

（l）支票金额起点为100元。

（2）支票有效期5天；背书转让地区的转账支票付款期为15天（自签发的次日算起，到期日遇假日顺延）。

（3）签发支票应使用碳素墨水填写，没有按规定填写，被涂改冒领的，由签发人负责。

（4）不得更改支票大小写金额和收款人姓名，其他内容如有更改，必须签发人加盖预留银行印鉴。

（5）按银行的有关规定，因签发空头支票和支票印章与预留银行印鉴不符而造成的退票，银行处以5％但不低于50元罚款。对屡次签发的，银行将给予警告，通报批评，直至停止签发支票。

9．过期、作废支票要按号订在原始凭证序号中，妥善保管，不准将支票乱扔乱放。现金支票管理制度一、制度目的：为了规范公司对现金支票的管理和使用，保证资金的安全性、准确性、及时性和完整性。根据金融事务管理的原则和法律法规，制定此制度。二、适用范围本制度适用于公司所有现金支票的管理和使用，公司在经营活动中涉及到的所有收支款项均应按照本制度执行。三、管理规定1、现金支票的领用1.1、发票领用人必须经过主管领导审批，并严格按照领用程序进行管理。1.2、现金支票必须有有效的领用凭证，并由制定的领用人进行签收，尽量避免空白支票的使用。1.3、领用人要对所领用的现金支票按照编号进行登记，并做好存放保管工作。2、现金支票的使用2.1、现金支票必须按照收款人名称、金额、日期、用途等规定填写，不得涂改或篡改。2.2、现金支票应及时出具和兑现，并由收款人进行签名、盖章确认。2.3、现金支票的使用金额不得超出核定的范围和用途，并应及时进行注册、归档和管理。3、现金支票的保管3.1、现金支票必须保管在安全可靠的场所，采取密封、锁定等措施保证不受损坏或丢失。3.2、经领用人授权之外的人员不得翻阅、取走或使用现金支票。3.3、定期进行现金支票的清点、核对和存档，保证不受任何侵害。四、制度执行4.1、对违反本制度的规定者，将依据所涉及的具体情节进行惩罚，必要时涉及到司法部门的解决。同时，对于以下情况的发生，公司将不承担任何的法律责任：（1）支票涂改或篡改。（2）超出授权范围的使用。（3）支票的未尽合法义务。4.2、所有现金支票的管理由财务部门统一执行，必要时应向公司领导报告相关情况，定期进行检查、运营和整理。五、其他5.1、本制度于制定之日起执行，对过去的事项不做任何更改。5.2、如对本制度的任何条款有疑问或事项需要处理，请及时向公司领导或财务部门汇报。5.3、本制度的修订必须得到公司领导的批准，且应及时发布和推广，便于全体员工遵守。六、附件无七、法律名词及注释无八、实际执行过程中可能遇到的困难及解决办法8.1、现金支票被盗或丢失解决办法：及时向领导汇报相关情况，并向有关部门提交报告和申请，定期进行跟踪和审核。8.2、现金支票使用过程中出现涂改或篡改解决办法：即时暂停使用现