现金会计日常工作计划

现金会计日常工作计划现金流入管理现金流出控制现金账户管理财务报表编制与提交内部控制与风险管理法律法规遵从及税务处理目录01现金流入管理详细记录每笔现金流入的来源、金额、收款方式等信息。记录每笔现金流入整理收款凭证核对收款记录收集并整理与现金流入相关的凭证，如银行回单、收据等。定期核对现金流入记录与相关凭证，确保数据准确无误。030201每日收款记录实时关注电子银行承兑汇票的状态，确保其处于有效期限内。监控汇票状态在汇票到期前，提前通知相关人员进行承兑操作。提醒承兑在汇票承兑过程中，密切关注进度，确保资金及时到账。跟进承兑进度电子银行承兑汇票跟踪

销售收入核对与入账核对销售数据定期与销售部门核对销售数据，确保销售金额准确无误。确认收款在确认销售收入时，核实收款信息，确保资金已实际流入。入账处理将核对无误的销售收入及时入账，并更新相关财务报表。02现金流出控制检查付款申请单填写是否完整、准确，是否符合公司规定。审核付款申请单查验合同、发票等相关支持文件是否齐全、合规。核对相关支持文件跟进付款申请审批进度，确保审批流程合规、高效。审批流程跟踪付款申请审核发票登记与归档将发票信息登记至现金会计系统，并按规定归档保存。发票信息核对查验供应商发票信息是否准确、合规，如有问题及时与供应商沟通。付款安排与跟踪根据发票金额和付款条款，安排付款并跟进付款进度。供应商发票处理与付款检查员工报销单据填写是否规范、完整，是否符合公司报销政策。报销单据审核核对报销金额计算是否准确，查验相关发票和凭证是否真实、合规。报销金额核对根据审核结果，安排报销款项支付并跟进支付进度。报销支付安排员工报销审核与支付03现金账户管理设置余额预警线当账户余额低于预警线时，及时采取措施补充资金。定期汇报账户情况向上级主管报告账户余额、收支状况及异常情况。每日查看账户余额确保账户资金充足，以满足企业日常运营需求。银行账户余额监控03记录资金调拨与划拨详情包括日期、金额、账户信息等，以备查验。01根据业务需求调拨资金确保资金在不同账户间的合理分配。02严格执行资金划拨审批流程确保资金划拨符合企业规定和法律法规。资金调拨与划拨逐笔核对银行流水发现差异及时与银行沟通并解决。归档银行对账单及相关凭证按照企业档案管理要求妥善保存。每月获取银行对账单确保对账单的准确性和完整性。银行对账单核对与归档04财务报表编制与提交数据收集与整理从银行、财务系统等渠道收集现金流入流出数据，进行分类整理。编制现金流量表按照会计准则要求，编制经营活动、投资活动、筹资活动现金流量表。审核与调整对现金流量表进行内部审核，确保数据准确性，根据实际情况进行调整。现金流量表编制123从银行获取对账单，核对账单信息与公司记录是否一致。银行对账单获取根据银行对账单与公司现金记录，制作银行调节表，解释差异原因。调节表制作对银行调节表进行内部审核，确保数据准确性，根据实际情况进行调整。审核与调整银行调节表制作与审核计算现金比率、速动比率等指标，评估公司短期偿债能力。现金比率分析分析经营活动、投资活动、筹资活动现金流量情况，评估公司现金流状况。现金流量分析撰写相关财务指标分析报告，向上级领导或相关部门提交。报告撰写与提交相关财务指标分析与报告05内部控制与风险管理现金存储设施检查确保现金存储量符合公司政策，降低现金积压和盗窃风险。现金限额管理监控设备检查定期检查监控设备的运行状态，确保其正常工作。定期检查保险柜、金库等现金存储设施的安全性、完整性。现金安全存储措施检查每日对现金流水进行对账，确保现金余额与系统记录一致。定期对账制定内部审计计划，对现金管理相关流程进行定期审计。内部审计计划对内部审计发现的问题进行跟踪，确保问题得到及时解决。审计问题跟踪定期对账与内部审计安排风险识别01定期识别现金管理过程中可能面临的风险，如盗窃、欺诈、假钞等。风险评估02对已识别的风险进行评估，确定风险发生的可能性和影响程度。应对策略制定03根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略，如加强员工培训、完善内部控制流程等。风险识别、评估与应对策略制定06法律法规遵从及税务处理关注财税法规动态定期查阅国家财政部、税务总局等官方网站，了解最新法规、政策、公告等信息。参加培训课程参加税务部门或专业机构组织的培训课程，提高对最新法规政策的认知和理解。建立法规政策库整理收集相关法规政策，形成公司内部的法规政策库，方便查询和使用。了解并更新相关法规政策收集整理票据定期收集、整理公司经营活动中产生的各类票据，如发票、收据、合同等。编制税务申报表按照税务部门要求，编制各类税务申报表，如增值税申报表、企业所得税申报表等。按时提交申报材料确保在规定时间内，通过电子税务局或线下途径提交申报材料。准备并提交相关税务申报材料在遇到税务问题时，主动向税务部门咨询，确保公司税务