新酒店财务工作流程

PAGEPAGE55酒店财务流程一、餐厅收银工作程序

餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。每一名收银员应熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，在工作中起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括：班前准备工作1、餐厅收银员应依照排班表的班次上岗签到。

2、收银员应认真清点周转金，做好周转金交接工作。3、依据《押金收据登记簿》，检查押金顺序号，发现缺号、短页应立即退回，并上报财务部；下班时，将使用中和未使用的《押金收据》办理转交手续。4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知网管员进行调整，并检查色带、纸是否足够。5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。（二）开台入数工作流程1、服务员按客人点菜要求开据《点菜单》一份，并到触摸屏处开台录入,必录项目包括：客人人数、台号以及客人所点的食品、饮品内容及数量、客源类型，录入完毕后上传至后厨准备菜品。2、套菜若为一席以上，需由收银员在销售点系统中开台，选择标准菜品录入，要求录入人数及消费数量与实际相符。3、客人用餐过程中，若需增加点菜项目，服务员应在原《点菜单》上增加，并在触摸屏中进行相应操作；若有退菜，服务员应开据《点菜单》，并表明“退菜”字样，经餐厅管理人员签字确认后，服务员方可在触摸屏中进行退菜操作，录入“退菜”批准人，录入要完整准确，不允许服务员简化内容。4、录入自定义菜，餐厅经理或厨师长要在《点菜单》上签字确认销售价格，服务员方可依餐厅经理确定价格在触摸屏中选择“开价食品”录入。5、服务员将客人所点菜品上传至厨部后，传菜间打印出点菜单一份，按厨部分类送至各厨房或吧台。（三）结帐工作流程

1、餐厅客帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。

2、客人要求结帐时，收银员根据餐厅服务员报结的台号打印出印单，餐厅服务员应先凭印单与客人结帐，收取结帐款，将客人交款交至收银员，收银员按收款额结账，并打印出客帐单请交款人核对后签上姓名，如果餐厅服务员没签名，收银员应提醒其签名。

3、客人结帐现付的，餐厅服务员应将客帐单客人联交回客人，用以兑换餐饮发票。

4、客人结帐是挂帐的，应让客人填写《签认记录》，收银员按《签认记录》注明的挂账单位办理挂帐手续，客帐单两联都由收银员留存。

5、结帐时客人出示优惠卡（或者餐厅管理人员给予客人打折）要求打折时，餐厅服务员应将优惠卡（或者餐厅管理人员签名）和两联帐单交收银员按程序办理打折，如果餐厅服务员不将客帐单客人联交收银员，收银员可以不给予办理。6、对于在餐厅消费有打折结帐操作的帐单，收银员应填写《结帐折扣、付款单》，请餐厅经理签字，并将客帐单客人联附在《结帐折扣、付款单》财务联后，再在电脑中进行打折结帐操作。7、对于有退菜的结帐单，收银员应多打一份客账单，随当班报表交财务部，附在《收银点营业收入报表》后。8、对于在店客人餐费要求总台统一结算的，餐厅收银员选择“挂宾客帐”或“挂团队帐”结帐方式，将餐费计入前台系统。9、酒店总经理、副总经理招待客人或销售部人员经领导批准招待客户时，须提供《行办招待申请及报告单》，收银员按其批准要求选免单或折扣结账。（四）当日、历史帐目查询

“当日帐目查询”是指未过夜核的帐目，“历史帐目查询”是指已过夜核的帐目，直接点击“销售点账单明细列表”按钮，电脑会自动查找出所需帐目。

（五）发票管理1、收银员依据《税控发票日报表》领取交接发票，不得由他人代领和代核销。2、每日清点发票，填制《税控发票日报表》。并将客人客帐单客人联及作废发票附后。3、收银员依据客人客帐单的消费金额开据发票，发票的有关项目要填写齐全。4、计算本日使用发票金额与客人结帐单差额，并说明原因。5、审核发票时发现实际结存数与日报表不符，收银员除要书面说明原因，还要承担由此而产生的一切经济损失。6、丢失发票要及时以书面报告财务部，丢失发票声明作废的登报费要由保管人负责。（六）作废帐单的管理收银员当班结束时对于经过电脑操作记录的作废单等都应送财务部审核。作废单必须由传菜员签字确认，并有领班以上签名证实注明作废原因。如事后发现有错，但又查不到保存的帐单，其经济责任应由收银当事人承担，同时还要追究销毁单据的原因。（七）现金、支票、信用卡的收款程序

1、现金

1）收现金时应注意辨别真伪和币面是否完整无损。

2）除人民币外，其他币别的硬币不接收。

2、支票

收取支票时，应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整清晰，一般印鉴是一个公章二个私章以上，如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并留下联系人姓名和联系电话；酒店原则上不接受支票，如有部门经理以上人员担保接受的支票，该支票出现问题时，由担保人承担一切责任。3、信用卡

（1）、收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否在接受使用范围内的信用卡，查核该卡是否已被列入止付名单内（刷错信用卡单、过期、止付期及非接受范围内的信用卡一律拒收）。

（2）、客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡号，有效期，签名应与信用卡一致。正确无误后，撕下持卡人存根联，随同客帐单交客人。

（3）、代他人付款，而持卡人没有入住本酒店或先离店，须请持卡人在签购单上先签名，填写《信用卡签认记录》。收银员应认真核对卡号和签名，按预住天数预计金额授权，取得授权后，在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码。

（4）、信用卡超过限额的，一律要致电银行信用卡授权中心或通过EDC取得授权，如实际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购，方可接受使用。

（5）、签购金额如超过授权金额10％以内，原授权码仍可使用，不须再授权。（八）交班结账每班结束后，收银员应选择“注销”退出销售点系统。每日午夜2点前，结束当日营业，退出操作系统。电脑会自动总结营业收入并产生若干报表，根据所需，打印出《收银员营业收入报表》、《销售点账单明细》。（九）下班时现金及帐单交接程序

1、现金

收银员将清点好的当日收款随《缴款单》装入缴款袋封好，并在袋上注明缴款部门、缴款种类、缴款金额、缴款人姓名及缴款日期，在大堂副理的监督之下投入财务部指定的保险箱中，并在《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》上签字确认。次日，总收款按照《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》清点现金。

2、客帐单1）、收银员应将所有客帐单、优惠卡、《行办招待申请及报告单》及《结账折扣、付款单》，按“付款方式”排列整齐，核对好金额、张数，上报财务部。2）、收银员依据核对好的报表及客帐单开据《缴款单》一式三份（一份随帐表装入帐袋封好，送至财务部指定地点；一份随缴款信封投入保险箱；一份自留备查）。二、前厅收银工作程序前厅收银服务工作，直接体现酒店服务水平，因此，要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，作到结帐工作忙而不乱，资金收回准确无误，及时与营业部门沟通，掌握第一手资料，其主要的工作内容包括:（一）班前准备工作1、前厅收银员准时到岗签到，由前厅收银员领班监督执行，并编报考勤表。2、清点上一班转来的周转金，各种资料齐全后，在登记簿上签字办理转交手续。3、依据《押金收据登记簿》，检查押金顺序号，发现缺号、短页应立即退回，并上报财务部；下班时，将使用中和未使用的《押金收据》办理转交手续。

4、阅读交接记事本，注意交接时提出的问题，在该班工作中加以纠正。（二）、客人入住登记1、客人入住时，应填写《临时住宿登记》一份,并对所填内容进行签字确认。前台收银员按客人提供的有效证件核对《临时住宿登记》，依据核对、确认后的《临时住宿登记》选择正确的账户类型（散客、会议、团队或自用房）录入客人信息。保证录入微机中的客人姓名、性别、年龄、证件名称及号码、工作单位、来处及去处、入住房间号码、房价及预计离店时间等信息的准确无误。2、如果所输房价低于执行房价，收银员要按《集团内部折扣权限管理办法》的规定请有权批准人在《房租折扣通知书》上签字，如果有权批准人暂不能签字，应由大堂副理在折扣单上写清折扣原因，事后请有权批准人补签。3、对于免单房，接待员应选自用房输入，无房价。（三）、收取保证金1、保证金的收取应依据客人预计停留天数增加一天的房费标准计算保证金金额。如果客人要求开长途电话，应在加收一天房费基础上加收长途电话押金（国内长途押金100元；国际长途押金500元）。2、总台收银员收取客人押金后，开据《押金收据》一式三份，经客人签字确认后，加盖“收讫”戳，在微机中录入收取押金的金额，一份作为收款凭证转交财务部，一份作为客人交款依据，由客人留存，一份自留备查。3、总台收银员在微机中选择“押金处理”功能录入收取押金数额时，应将《押金收据》单据号输入“参考号”栏，收取金额以负数输入“应交押金”栏；若客人选择信用卡结算，收银员应请客人在《信用卡签认记录》上签字，并在系统中“财务信息”功能财务备注栏输入卡类、卡号及授权日期。（四）、补交预付金1、收银员每日12点、18点前至少2次查看《宾客欠款报告》，如果发现客人预付金余额少于一日房费押金时，收银员应及时通知客人，视情况进行催收。2、若找不到客人，收银员应立刻通知房务中心查房，查看客人行李，并请示大堂副理，经允许后进行“待结账”处理。待客人返回并交款后，及时进行恢复。3、若长包房客人发生欠费，收银员要及时向销售经理及销售人员报告，并协助催要款项。4、客人入住必须预交押金，如不交押金，必须有经理以上有权人员进行担保，收银员编制《签认记录》留在总台，在系统中选择“财务信息”功能，在财务备注栏中注明“***批准不交押金”字样。（五）、费用录入1、入住客人的消费应按照“在什么地方消费就由什么地方负责费用录入”的原则，最终由总台收银员负责最后结算的复核收款。2、入住客人在客房酒吧的消费，由楼层服务员负责及时填写《客房酒水单》一式四份，经客人签字确认后，一份交房务中心进行费用录入，减少客房酒吧酒水结存数量；一份由收银员放入总台客帐袋中用以客人结算帐款的依据；一份交库房，用以减少库房结存数量计算销售成本的依据；一份交财务，用以计算客房酒水收入的依据。每日在房务中心交班前，总台收银员应与房务中心操作员再次核对本日发生《客房酒水单》张数，并将当日房务已录数，客帐已登记的《客房酒水单》交与财务部。3、入住客人的洗衣消费，由楼层服务员负责及时填写《客人洗衣单》一式四份，经客人签字确认后，一份留在房务中心作为当日客人洗衣消费的依据；一份随衣物转交给洗衣厂作为结算洗衣费的依据；一份由收银员放入总台客帐袋中用以客人结算帐款的依据；另一份待录数后送交总台收银员处，总台收银员要查看费用是否入账，如果没入帐要检查原因及时纠正。每日在房务中心交班前，总台收银员应与房务中心操作员再次核对本日发生《客人洗衣单》张数，并将当日房务已录数，客帐已登记的《客人洗衣单》交与财务部。4、在店客人租赁物品（如棋牌、投影仪等），由房务中心服务员负责收取客人押金交给总台，总台收银员负责开具《押金收据》一式三份，一份交房务中心服务员，一份由房务中心服务员转交客人，一份自留备查。客人消费完毕后，由房务中心服务员按开具的《杂项收费单》在微机中录入消费项目及收取金额，客人到总台进行交费退押金结算。5、客人使用会议室，由销售人员依据使用时间和执行价格填写会议《杂项收费单》一式三份，一份由销售部门输入微机转前台帐；一份交与总台收银员存入宾客帐；一份交财务。6、开会客人需要水果、香烟、矿泉水、花等其他消费，由会议接待人员按客人要求填写《材料支出单》，到库房领取。并依据《材料支出单》填写《杂项收费单》收取销售款。会议接待人员应及时将标明客人已消费的《杂项收费单》输入微机记帐。（六）、结帐1、散客结帐程序当客人来付款结帐时，如客人没有说明，收银员应主动询问客人是否是离店结帐。若确认客人为离店结帐，收银员应立即通知房务中心查房，查询微机中的客人帐单，确定是否加收半天或全天房费，与客人核对费用内容，询问客人是否有刚发生的消费，当接到房务中心查房完毕，确认帐单准确无误后，按付款交易代码选择相应的结账方式，询问客人是否开具发票，确认后进行结帐操作，打印出客帐单，请客人签字确认。如果客人选择两种以上结账方式，收银员可在系统中按结算付款方式进行账单拆分，然后再进行结账结算。2、团队、会议结帐程序（1）、凡由销售部下达会议订单，统一结帐的会议结束时，依据客帐及客人消费，由销售人员及时编制《内部清算明细表》一式三份，列明会议消费明细，请会务组人员签字确认后，送交总台收银员处，据此单检查会议客账，如还有没有录入的费用，要及时补录，确保客帐与《内部清算明细表》一致。同时，收银员还应仔细查看微机中是否显示有团队、会议单独自付费的消费，若有应请客人结清。（2）、当接到房务中心查房完毕，确认帐单准确无误后，收取客人款，选择相应的结帐方式，进行结帐操作，并打印出客帐单，附《内部清算明细表》，请客人签字确认。3、结帐结算方式（1）、若客人采用信用卡结算，收银员应检查持卡人的消费总额是否超过该信用卡的授权限额，确定属于授权范围后，选择信用卡结帐方式，输入收款金额，打印出客帐单，请客人签字确认。（2）、若客人采用现金结算，如果预收的保证金小于实际费用数，收银员应把差额计算出来并请客人补付。如果预收的保证金大于实际费用数，收银员应按微机中显示的金额退还给客人。并进行现金结算操作，打印出客帐单，请客人签字确认。（3）、若客人采用转应收结算，收银员应首先查看客人是否为协议单位，确认属于协议单位，并经部门经理以上人员批准同意后，请客人在《签认记录》中签字确认(一式两份)，在微机中选择转应收结账方式，输入协议单位号码确认结帐，打印出客帐单一式两份，请客人签字确认，一份作为部门催收客帐的依据；一份上交财务部。（4）、若客人未办理结帐就退房，收银员应首先查看微机中所显示的账单余额是否属于欠款状态，如果账单中显示欠费，则必须有部门经理级别以上人员担保，否则不允许待结账。若账单显示押金有余额，收银员应将客人余款暂存入哑房账户。如果客人回来再入住，收银员可重新开房，并将哑房进行结账处理，将哑房中的费用转入新开房间。如果客人不再入住，要求结款时须到财务部办理。（5）、若客人采用转帐结算，收银员应首先通知转帐后的客人并查询其保证金余额。如果经转帐后客人同意且在其保证金余额允许支付结帐客人消费的情况下，收银员在微机中选择转帐方式进行结帐操作，并打印出客帐单，请转帐后的客人及结帐客人本人共同签字确认，一份留在转帐后客人帐夹内，一份随报表上报财务部。（6）、佣金处理。销售部与协议单位建立协议客户关系，应签订协议合同，确立协议关系，签订返佣条件，并报财务批准备案后方可执行。协议客人入住时，收银员应选择佣金结构。客人结账时，到财务部办理返佣帐务处理。（七）、与房务中心核对帐目总台收银员下班前，应与房务中心操作员仔细核对当班期间发生的《客房酒水单》、《客人洗衣单》、和《杂项收费单》张数。(八)、配合计算机操作时的规定1、收银员每日夜班须核查当日入住客人登记信息，按时核准计算机账户类型，由大堂副理抽查。如发生不准造成计算机多加房费，责任归当班收银员。

2、结帐时以电脑为准。如客人或收银员出现任何疑问时，应请网管员或当日大堂副理签字后调整计算机。（九）、押金收据、发票、兑换水单、作废帐单的管理押金收据①、前台须建立《押金收据登记簿》，详细登记押金收据领取、使用、缴回情况。②、每班交班时，仔细清点《押金收据》数量，作废《押金收据》三联全部保存。③、押金收据存根联须保存完整，采取以旧换新方式。2、发票管理1、微机税控发票①、收银员依据《税控发票日报表》领取交接发票，不得由他人代领和代核销。②、每日清点发票，填制《税控发票日报表》。并将客帐单客人联及作废发票附后。2、收银员依据客帐单的消费金额开据发票，发票的有关项目要填写齐全，客帐单客人联附在发票后按顺序单独装订。3、计算本日使用发票金额与客人结帐单差额，并说明原因。4、审核发票时发现实际结存数与日报表不符，收银员除要书面说明原因，还要承担由此而产生的一切经济损失。5、丢失发票要及时以书面报告财务部，丢失发票声明作废的登报费要由保管人负责。

3、兑换水单管理

（1）、兑换水单由本人领用和保管，用完后要及时到收款员处再领，由总收款根据收银员上交报表和水单负责核销。

（2）、客人要求兑换的外币要辩别真假，按金额填写水单。填写时一式四联，写明外币金额、摘要，按当天汇率折算人民币的金额，日期及经办人，并请客人签名，注明外币编号、证件号码；水单不得涂改，兑换时不得不开水单，私自套换外币者作严厉处理；遗失兑换水单的视同套换外币处理。

（3）、作废的水单必须一式四联加盖作废戳记，并由大堂副理以上证实签名并上交总收款处核销。

4、作废帐单管理

1）收银员当班结束时，对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送财务部稽核，作废单必须由大堂副理以上人员签名证实，注明作废原因。

2）如事后发现有差错，但又查不到保存的帐单，其经济责任应由收银当事人承担，同时还要追究原因。（十）、现金、信用卡、支票的收受程序

1、现金

收现金时，应注意辨别真假、币面是否完整无损；外币应确认币别，按当天汇率折算，缺角和被涂划明显的外币拒收；除人民币外，其他币别硬币不接受；

2、信用卡

（1）、收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否在接受使用范围内的信用卡，查核该卡是否已被列入止付名单内（刷错信用卡单、过期、止付期及非接受范围内的信用卡一律拒收）。

（2）、客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡号，有效期，签名应与信用卡一致。正确无误后，撕下持卡人存根联，随同客帐单交客人。

（3）、代他人付款，而持卡人没有入住本酒店或先离店，须请持卡人在签购单上先签名，填写《信用卡签认记录》。收银员应认真核对卡号和签名，按预住天数预计金额授权，取得授权后，在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码。

（4）、信用卡超过限额的，一律要致电银行信用卡授权中心或通过EDC取得授权，如实际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购，方可接受使用。

（5）、签购金额如超过授权金额10％以内，原授权码仍可使用，不须再授权。

3、支票收取支票时，应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整清晰，一般印鉴是一个公章二个私章以上，如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并留下联系人姓名和联系电话；酒店原则上不接受支票，如有部门经理以上人员担保接受的支票，该支票出现问题时，由担保人承担一切责任。（十一）、交班结账1、交班前，收银员应将当班期间所有原始单据进行收款及费用汇总，在微机中填制帐务检查报告，进行账目核对，准确无误后打印出《帐务检查报告》，在该报告右下角注明“附账单***张”字样，并签字确认。2、打印《收银员收款报告》，核对当班期间收款额，确保准确无误后，按报告显示金额填写《缴款单》。3、每日夜核前，各收银站点应结束营业。（1）、夜核前收银员打印《潜在房费收入（明细）》报表，核对当日所有房间价格及房费收入，对于房价有变化的，应仔细核对《房价折扣通知书》，确保无误后，将当日所有《房价折扣通知书》附在该张报表后送交财务指定地点。（2）、夜核前检查《宾客欠款报告（不含永久帐户）》，核对账户余额，催促欠款客户补交押金。（3）、每日午夜，总台收银员按规定时间进行夜核操作。夜核过程中选择“自动平帐”功能，出现《交易审核》报表后，收银员按“确定”键，进行微机房费过帐及夜核。同时打印出《过房费报告》，再次核对当日过房费金额，确保正确无误后送交财务指定地点（4）、每日夜核之后，立即将正确的《宾客欠款报告（不含永久帐户）》电子文档存放到服务器指定地点。（5）、每月24日夜核后，打印出《应收对帐报告》，确认该表正确无误后送交财务指定地点。（十二）、下班前现金及单据交接程序现金

（1）、收银员本班次收款大于退款，收银员应清点好的当日收款，填写《缴款单》，在见证人监督下装入缴款袋封好，并在袋上注明缴款部门、缴款种类、缴款金额、缴款人姓名及缴款日期，在大堂副理的监督之下投入财务部指定的保险箱中，并在《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》上签字确认。次日，总出纳按照《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》清点现金。（2）、收银员本班次退款大于收款，即已动用周转金时，下班时应填写红字《缴款单》和《借款单》，并将《借款单》第二联装入钱袋上缴财务，将第三联留给下班收银员抵周转金。

2、客帐单收银员应认真核对当日开具的所有《押金收据》财务联及每张客帐单，确保准确无误后，将报表及客帐单装入档案盒封好，转交下一班收银员，并在交班记录本上登记交接，待当日营业结束后，由夜班收银员将当日所有前台报表及账单按当班次序排列整齐送到财务部指定地点。（十三）、客房订金处理程序酒店对于已签合同的长住户，根据合同的具体内容，预收半年至一年的房租订金，作为抵消长住户房租费用。根据权责发生制的会计核算原则，将已收客房订金以押金形式入客房帐上；当客人入住时，按日计算客房收入。三、其他销售点工作程序（一）、商务中心工作程序1、商务中心为客人提供服务时，服务员应根据客人享受服务项目的订价标准收取客人款项，填写《销售项目统计表》2、每日营业结束，商务中心收银员应依据《销售项目统计表》录入微机。3、客人结帐是转应收帐的，收银员应首先查看客人是否为协议单位，确认属于协议单位，并经部门经理以上人员批准同意后，请客人在《签认记录》中签字确认(一式两份)，在微机中选择转应收结账方式，输入协议单位号码确认结帐，打印出客帐单一式两份，请客人签字确认，一份作为部门催收客帐的依据；一份上交财务部。4、对于有打折结帐操作的帐单，收银员应填写《结帐折扣、付款单》，请经理签字，并将客帐单客人联附在《结帐折扣、付款单》财务联后，再在电脑中进行打折结帐操作。5、对于在店客人消费要求总台统一结算的，收银员选择“挂宾客帐”或“挂团队帐”结帐方式，将消费计入前台系统。6、酒店总经理、副总经理招待客人或销售部人员经领导批准招待客户时，须提供《行办招待申请及报告单》，收银员按其批准要求选免单或折扣结账。7、交班时，收银员应打印出：《收银员营业收入报表》，并将开据的《销售项目统计表》附在《销售点账单明细》表后送交财务部审核。8、收银员应将优惠卡、《行办招待申请及报告单》及《结账折扣、付款单》，按《销售点账单明细》表排列整齐，核对好金额、张数，上报财务部。9、收银员依据核对好的报表及客帐单开据《缴款单》一式三份（一份随帐表装入帐袋封好，送至财务部指定地点；一份随缴款信封投入保险箱；一份自留备查）。将清点好的当日收款随《缴款单》装入缴款袋封好，并在袋上注明缴款部门、缴款种类、缴款金额、缴款人姓名及缴款日期，在大堂副理的监督之下投入财务部指定的保险箱中，并在《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》上签字确认。次日，总收款按照《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》清点现金。（二）、商场收入工作程序1、商场收银员每出售一件商品都应及时录入微机，或填写商品销售单。2、客人结帐是转应收帐的，收银员应首先查看客人是否为协议单位，确认属于协议单位，并经部门经理以上人员批准同意后，请客人在《签认记录》中签字确认(一式两份)，在微机中选择转应收结账方式，输入协议单位号码确认结帐，打印出客帐单一式两份，请客人签字确认，一份作为部门催收客帐的依据；一份上交财务部。4、对于在商场有打折结帐操作的帐单，收银员应填写《结帐折扣、付款单》，请经理签字，并将客帐单客人联附在《结帐折扣、付款单》财务联后，再在电脑中进行打折结帐操作。5、对于在店客人商场消费要求总台统一结算的，收银员选择“挂宾客帐”或“挂团队帐”结帐方式，将商场消费计入前台系统。6、酒店总经理、副总经理招待客人或销售部人员经领导批准招待客户时，须提供《行办招待申请及报告单》，收银员按其批准要求选免单或折扣结账。7、交班时，收银员应打印出：《收银员营业收入报表》及《销售点账单明细》。8、收银员应将客账单、优惠卡、《行办招待申请及报告单》及《结账折扣、付款单》，按《销售点账单明细》表排列整齐，核对好金额、张数，上报财务部。9、收银员依据核对好的报表及客帐单开据《缴款单》一式三份（一份随帐表装入帐袋封好，送至财务部指定地点；一份随缴款信封投入保险箱；一份自留备查）。将清点好的当日收款随《缴款单》装入缴款袋封好，并在袋上注明缴款部门、缴款种类、缴款金额、缴款人姓名及缴款日期，在大堂副理的监督之下投入财务部指定的保险箱中，并在《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》上签字确认。次日，总收款按照《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》清点现金。（三）、客房酒吧收入工作程序1、客人发生客房酒吧消费时，服务员应根据收费标准填写《酒水单》。2、房务中心服务员或总台收银员依据《酒水单》讲客人消费录入微机。3、客人结帐是转应收帐的，收银员应首先查看客人是否为协议单位，确认属于协议单位，并经部门经理以上人员批准同意后，请客人在《签认记录》中签字确认(一式两份)，在微机中选择转应收结账方式，输入协议单位号码确认结帐，打印出客帐单一式两份，请客人签字确认，一份作为部门催收客帐的依据；一份上交财务部。4、对于有打折结帐操作的帐单，收银员应填写《结帐折扣、付款单》，请经理签字，并将客帐单客人联附在《结帐折扣、付款单》财务联后，再在电脑中进行打折结帐操作。5、对于在店客人心消费要求总台统一结算的，收银员选择“挂宾客帐”或“挂团队帐”结帐方式，将商务中心消费计入前台系统。6、酒店总经理、副总经理招待客人或销售部人员经领导批准招待客户时，须提供《行办招待申请及报告单》，收银员按其批准要求选免单或折扣结账。7、交班时，收银员应打印出：《收银员营业收入报表》，并将开据的《酒水单》附在《销售点账单明细》表后送交财务部审核。8、收银员应将优惠卡、《行办招待申请及报告单》及《结账折扣、付款单》，按《销售点账单明细》表排列整齐，核对好金额、张数，上报财务部。9、收银员依据核对好的报表及客帐单开据《缴款单》一式三份（一份随帐表装入帐袋封好，送至财务部指定地点；一份随缴款信封投入保险箱；一份自留备查）。将清点好的当日收款随《缴款单》装入缴款袋封好，并在袋上注明缴款部门、缴款种类、缴款金额、缴款人姓名及缴款日期，在大堂副理的监督之下投入财务部指定的保险箱中，并在《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》上签字确认。次日，总收款按照《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》清点现金。（四）、大堂吧、咖啡厅收入工作程序1、客人消费时，服务员应根据客人享受服务项目的订价标准收取客人款项，填写《销售项目统计表》。2、收银员依据《销售项目统计表》将客人消费录入微机。3、交班时，收银员应打印出：《收银员营业收入报表》，并将开据的《销售项目统计表》附在《销售点账单明细》表后送交财务部审核。4、收银员应将优惠卡、《行办招待申请及报告单》及《结账折扣、付款单》，按《销售点账单明细》表排列整齐，核对好金额、张数，上报财务部。5、点清当日所收款项，确保准确无误后，填写《缴款单》一式三份，一份随报表装入帐袋，交财务部指定地点；一份随缴款信封投入保险箱；一份自留备查。6、将当日收款装入缴款袋封好，在大堂副理的监督下投入放在前台大堂的保险箱中，并在《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》上登记确认。（五）、康乐中心工作程序1、当客人到康乐中心消费，应预先交押金。如果是在店客人要求用客帐余额结账可不收押金，如果交押金消费，由康乐中心收银员开《押金收据》(一式三份)，将第二联交服务员作为个人消费的依据；第三联交客人作为客人交款依据。2、如果客人消费金额超过《押金收据》上的押金，由服务员通知客人再次交纳押金后，才能给予继续消费。3、客人消费后，收回客人《押金收据》并注明结束时间，写明客人消费金额，交收银员结账。4、服务员应按客人消费项目及金额填写《杂项收费单》，请客人签字确认，交康乐中心收银员录数。5、客人结帐时，收银员应仔细将《押金收据》上注明的消费金额与微机中的消费明细进行核对，确认无误后进行结帐处理，打印结帐单（一式两份），请服务员签字。6、若客人结帐是转应收帐的，收银员应首先查看客人是否为协议单位，确认属于协议单位，并经部门经理以上人员批准同意后，请客人在《签认记录》中签字确认(一式两份)，在微机中选择转应收结账方式，输入协议单位号码确认结帐，打印出客帐单一式两份，请客人签字确认，一份作为部门催收客帐的依据；一份上交财务部。7、对于在康乐中心有打折结帐操作的帐单，收银员应填写《结帐折扣、付款单》，请经理签字，并将客帐单客人联附在《结帐折扣、付款单》财务联后，再在电脑中进行打折结帐操作。8、对于在店客人在康乐中心消费要求总台统一结算的，收银员选择“挂宾客帐”或“挂团队帐”结帐方式，将康乐中心消费计入前台系统。9、酒店总经理、副总经理招待客人或销售部人员经领导批准招待客户时，须提供《行办招待申请及报告单》，收银员按其批准要求选免单或折扣结账。10、交班时，收银员应打印出：《收银员营业收入报表》，《销售点账单明细》。11、收银员应将所有客帐单、优惠卡、《行办招待申请及报告单》及《结账折扣、付款单》，按“付款方式”排列整齐，核对好金额、张数，上报财务部。12、收银员依据核对好的报表及客帐单开据《缴款单》一式三份（一份随帐表装入帐袋封好，送至财务部指定地点；一份随缴款信封投入保险箱；一份自留备查）。将清点好的当日收款随《缴款单》装入缴款袋封好，并在袋上注明缴款部门、缴款种类、缴款金额、缴款人姓名及缴款日期，在大堂副理的监督之下投入财务部指定的保险箱中，并在《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》上签字确认。次日，总收款按照《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》清点现金。（六）、会场费工作程序1、发生会场消费时，服务员应根据会场定价标准和会场使用时间填写《杂项收费单》，收银员或销售中心接待员依据《杂项收费单》录入会场费销售点系统收取会场费。2、交班时，收银员应打印出：《收银员营业收入报表》，并将《杂项收费单》附在《销售点账单明细》表后送交财务部审核。3、点清当日所收款项，确保准确无误后，填写《缴款单》一式三份，一份随报表装入帐袋，交财务部指定地点；一份随缴款信封投入保险箱；一份自留备查。4、将当日收款装入缴款袋封好，在大堂副理的监督下投入放在前台大堂的保险箱中，并在《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》上登记确认。（七）、会议杂项收入工作程序1、发生会议杂项消费时，服务员应根据收费标准填写《杂项收费单》，收银员或销售中心接待员依据《杂项收费单》录入会议杂项销售点系统收取会议杂项收入款。2、交班时，收银员应打印出：《收银员营业收入报表》，并将《杂项收费单》附在《销售点账单明细》表后送交财务部审核。3、点清当日所收款项，确保准确无误后，填写《缴款单》一式三份，一份随报表装入帐袋，交财务部指定地点；一份随缴款信封投入保险箱；一份自留备查。4、将当日收款装入缴款袋封好，在大堂副理的监督下投入放在前台大堂的保险箱中，并在《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》上登记确认。（八）、物品租赁收入工作程序1、客人发生物品租赁消费时，服务员应根据收费标准填写《杂项收费单》，收银员依据《杂项收费单》录入物品租赁销售点系统收取物品租赁收入款。2、交班时，收银员应打印出：《收银员营业收入报表》，并将《杂项收费单》附在《销售点账单明细》表后送交财务部审核。3、点清当日所收款项，确保准确无误后，填写《缴款单》一式三份，一份随报表装入帐袋，交财务部指定地点；一份随缴款信封投入保险箱；一份自留备查。4、将当日收款装入缴款袋封好，在大堂副理的监督下投入放在前台大堂的保险箱中，并在《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》上登记确认。（九）、赔偿费工作程序1、收取客人赔偿费时，服务员应根据收费标准填写《备品索赔单》，收银员依据《备品索赔单》录入赔偿费销售点系统收取赔偿费。2、交班时，收银员应打印出：《收银员营业收入报表》，并将《备品索赔单》附在《销售点账单明细》表后送交财务部审核。3、点清当日所收款项，确保准确无误后，填写《缴款单》一式三份，一份随报表装入帐袋，交财务部指定地点；一份随缴款信封投入保险箱；一份自留备查。4、将当日收款装入缴款袋封好，在大堂副理的监督下投入放在前台大堂的保险箱中，并在《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》上登记确认。（十）、洗涤费工作程序1、收取客人赔偿费时，服务员应根据收费标准填写《洗衣单》，收银员依据《洗衣单》录入《洗衣单》客衣洗涤销售点系统收取洗衣费。2、交班时，收银员应打印出：《收银员营业收入报表》，并将《洗衣单》附在《销售点账单明细》表后送交财务部审核。3、点清当日所收款项，确保准确无误后，填写《缴款单》一式三份，一份随报表装入帐袋，交财务部指定地点；一份随缴款信封投入保险箱；一份自留备查。4、将当日收款装入缴款袋封好，在大堂副理的监督下投入放在前台大堂的保险箱中，并在《“缴款信封”投入保险箱见证登记簿》上登记确认。四、客帐催款1、各酒店应按《应收帐款管理制度规定》对超过挂帐期限或信用额度的，由责任人每星期进行两次催款。2、对于催要一个月仍未果的，由责任人填写《催款通知书》一式两份，送欠款人写清计划还款时间。3、超过结算期半年仍未清回的，由责任人填写《问题帐款报告书》上交财务部，按汇签意见处理。五．收入审计工作程序

收入核数工作是在收银审核的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务帐户中。它要求收入审核员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括：(一)、审核前准备1、审核前将各收银点的缴款凭证和帐单分类,主要有三部分:

（1）、押金收据、客帐单及收银报表。（2）、客房酒水单、洗衣单、杂项收费单。（3）、作废账单、正确开具的发票、作废发票。（二）审核工作流程1、审核每位收银员上报的各类报表，检查单据是否齐全、是否顺号，核对押金收据、客帐单与报表是否相符，收费是否正确。如有缺号、短联或手续不齐全，填写《审计报告》。2、查看当日所有《缴款单》的汇总金额与《收银员收款报告》中各部门收入、总出纳实际收取金额、《交易汇总》表中“付款类”合计金额及《财务试算平衡报表》内“收款记录”中各项金额是否相等，发现问题，填写《审计报告》。3、检查收银员上报的《潜在房费收入（明细）》表，审核入住的每一间房房价输入是否正确，折扣房手续是否完整，发现问题，填写《审计报告》。

4、检查收银员上报的《宾客欠款报告（不含永久账户）》，检查宾客客帐余额是否正确，如有错误应立即通知总台进行调整，并将情况写入《审计报告》，交部门经理处理。5、审核《半日/全日房租加收》报表，检查半日及全日房租加收是否正确。

6、审核《帐务检查报告》、《酒店营业收入统计报表》及《交易汇总》内各项“消费类”金额与《财务试算平衡报表》中各部门、各类消费及金额是否相符，发现问题，填写《审计报告》。7、选择当日所有收银员，审核《酒店挂账日志》中“房费调整、房费服务费调整、房费减免、房费服务费减免、房差及返还佣金”项目及《销售点折扣分析报告》，检查优惠卡及折扣单，查看是否有超出折扣权限的，发现问题，填写《审计报告》。8、将客帐单与发票记帐联进行核对，并将发票记帐联按顺号进行粘贴。

9、抽查餐厅核算员核对餐厅客帐单情况，发现问题，填写《审计报告》。10、审核《销售点内部消费明细报表》，检查免费接待是否符合标准，各级管理人员在酒店免费接待，是否有《行办招待申请及报告单》，是否在权限范围内签单接待，如果发现接待超标，应立即找其补办手续，否则填写《审计报告》。11、审核《应收挂账日志》和《每日转应收报告》，审核无误后，将每日转应收帐单放入客帐袋以备催款之用。月末审核收银员上报的《应收对帐报告》，仔细核对该表中每个应收帐户的余额与原始单据是否相符，确保应收账准确无误。12、审核《夜审交易审核报表》中宾客帐余额和应收余额之和与《财务试算平衡报表》中的本日余额是否相符，发现问题，及时查找原因并填写《审计报告》。13、审核《酒店营业收入日报》中客房入住量及《餐饮客人类型分析报表》中工作量，确保数据正确无误。14、审核《帐户类型日分析报告》中各项数据，确保各账户数据正确无误。15、审核《房类收入报告》中各类房型出租情况及收入情况，确保出租率正确无误。16、审核《经理室报告》中各类数据，确保《经理室报告》正确无误。

17、单据联号控制：（1）、税控发票联号控制收银员到财务经理处领用、缴回存根及报废发票时，要依据《税控发票日报表》核对发票结存，填写发票登记簿，进行发票控制。每日依据客帐单审核《税控发票日报表》。发现发票使用不当及丢失时，要填写《审计报告》。（2）、押金收据联号控制收银员到财务经理处领用领用时，填写《押金收据登记簿》，缴回时，要查看《押金收据》是否联号，发现短缺，要填写《审计报告》，并要求收银员写出书面说明。（3）、商业零售发票联号控制收银员到财务经理处领用时，填写发票登记簿，进行发票控制。每日依据客帐单审核发票记帐联是否正确，并将发票记帐联按发票顺号整本粘贴。发现超额开据发票或使用不当及丢失时，要填写《审计报告》。缴回发票存根时要依据整本粘贴的发票记帐联核对作废发票是否正确，发票项目是否填写齐全，发现问题要填写《审计报告》。（4）、停车费发票联号控制到财务经理处领用、缴回存根及报废停车费发票时，要依据《停车费发票日报表》核对发票结存，填写发票登记簿，进行发票控制。定期或不定期依据《停车费发票日报表》进行盘点。发现发票短缺时，要填写《审计报告》。

18、审核人员要经常到各营业点进行检查：

检查收银员及其他操作人员是否按规范程序操作，营业款是否如实反映，现金是否如实上缴。如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的，应立即纠正，并将情况及处理意见及时反映到部门经理和计财经理及质检部门，以防止情况再发生，确保酒店不受损失。

19、凭证装订顺序⑴、帐务检查报告（当日汇总并加盖财务稽核人员戳记）⑵、收银员收款报告表（当日汇总）⑶、酒店挂账日志（当日汇总）以下按当班顺序排列：⑷、收银员帐务检查报告⑸、收银员收款报告表⑹、押金收据原始单据⑺、客帐单原始凭证⑻、餐厅收银员营业收入报表⑼、餐厅销售点账单明细表⑽、餐厅帐单原始凭证（按报表顺序排列）⑾、商场收银员营业收入报表⑿、商场销售点账单明细表⒀、商场帐单原始凭证（按报表顺序排列）⒁、商务中心收银员营业收入报表⒂、商务中心销售点账单明细表⒃、商务中心原始帐单凭证（按报表顺序排列）⒄、大堂吧收银员营业收入报表⒅、大堂吧销售点账单明细表⒆、大堂吧原始帐单凭证（按报表顺序排列）⒇、康乐中心收银员营业收入报表(21)、康乐中心销售点账单明细表(22)、康乐中心原始帐单凭证（按报表顺序排列）(23)、停车场收银员营业收入报表(24)、停车场销售点账单明细表(21)、停车场原始帐单凭证（按报表顺序排列）(22)、应收挂账日志（后台操作员）—附结帐单20、发票前台收银员开据的发票随原始客帐单上交财务稽核人员，由财务稽核人员依据发放发票顺序按序号排列整齐，以“鱼鳞式”粘贴在“单据（报销）粘贴单”上，注明粘贴单据张数及合计金额，并要求财务经理与单据粘贴人签字确认。按月装订成册，封面上注明起止日期上报存档。21、客房酒水单、洗衣单、酒水单、洗衣单按日期顺序排列整齐，按月装订成册，封面上注明起止日期存档。

22、客人清算应收款后帐务处理

客人接到酒店催款通知后，规定在30天之内向酒店结算应收帐款。当客人付款时，酒店应开据发票呈交客人，作为结算凭证。财务根据客人付款内容及金额，首先查明该公司帐号及付款内容，进行微机帐务处理，打印两份结账单并登记《客帐统计表》。将结账单及原始记账单单独存放，月末装订成册。六、物品采购申请及进销存工作程序为严格控制成本费用,加强对商品、原材料库存及采购的管理,落实岗位责任制,减少浪费,避免积压,盘活资金,本着采购物品优质优价,库存适量,购进商品适销对路,满足经营要求,特做具体规定如下:(一)采购申请凡是酒店需要购买的物品，都需填写采购申请单，经过有关人员汇签，采购部方可组织进货。1、在正常经营过程中所需必备物品，仓库应根据《库存物品一览表》（附后）之规定库存储备的最高限额和最低限额，每月初管库员按确定后的标准在采购管理中录入“普通采购单”（指非日常必须的采购），输入供货商、申购部门、申购人、申购商品、申购数量及浮动数量；经部门经理、财务部经理、酒店总经理逐级审核批准后,报集团采购部组织进货。2、餐饮部所需鲜活食品,由各厨部根据前一日销售情况及当日剩余情况填写《食品请购单》，餐厅管库员负责在采购管理中录入“每日采购单”（指每日必须的采购），经厨师长、餐饮部经理审核批准后,酒店采购部组织进货。3、干调等仓储的食品、烟酒类必备品，管库员根据《库存物一览表》，结合日常经营实际，确定不低于三天的储存量，在采购管理中录入“普通采购单”，经厨师长、餐饮部经理、财务部经理及酒店总经理逐级审核批准后，报集团采购部组织进货。4、单价在300元以上贵重原材料采购（如鱼翅、干鲍、干海参、鱼肚、燕窝等），管库员在采购管理中录入“普通采购单”，经厨师长、餐饮部经理、财务部经理及酒店总经理逐级审核批准后，报集团采购部组织进货。5、使用部门提请仓库不备的物料用品，由使用部门在采购管理中录入“普通采购单”，经部门经理、财务经理及酒店总经理逐级审核批准后，报集团采购部组织进货。6、各酒店提请的更新改造、增添设施、购置工具、补充备品、服装等,应纳入年度计划，由集团拟定采购方案；无计划的，应拟定专题报告，说明所需原因报集团总经理批准。依据批准报告由使用部门在采购管理中录入“普通采购单”，经部门经理、财务经理及酒店总经理逐级审批后，上交至财务总监批准。价格2000元以上（含2000元）要报送多经处批准，集团采购部方可组织采购。7、燃油的申购,由集团物业部经理根据各利润中心的实际需要，电话通知集团采购部统一组织进货。供油单位需向采购部提供批号材质单，经审核符合质量标准后方可购进。卸油时，要有采购员及用有部门专人现场计量认证，由用油部门根据计量表吨数,填写进料验收单,并与采购员在验收单共同签字。资产管理员依据验收单在库存系统中录入“入库单”，按物品入库程序办理。8、特殊情况下(含节假日)应急物品，金额在300元以下,由使用部门在采购管理中录入“普通采购单”，经部门经理批准后，酒店采购部组织进货。购后将发票贴在《报销单》上，由部门经理报酒店总经理,酒店总经理在《报销单》单位负责人处审批后，再到财务部按程序补办验收、入库、出库手续。9、由于酒店经营需要不能纳入集团统一采购的常用食品、物品，经财务总监、总经理批准允许酒店自行采购项目,由酒店采购部按上述程序办理。（二）、物品入库1、采购员或供应商将货送至指定验收地点，进入仓储库存放的，由收货员、管库员或使用部门共同验收质量、数量、规格。验收合格后，由管库员按包装最小单位或销售单位在库存业务中选用“采购入库”功能，选择日期、仓库、采购单、采购内码、供货商、保管人及经手人，录入《入库单》，打印出一式四份，采购员或供应商在《入库单》经办人处签字；收货员或管库员在《入库单》验收人处签字；仓库所在部门经理在《入库单》主管领导处签字；财务经理在《入库单》审核处签字；签字确认后《入库单》生效。2、采购员或供应商将货送至指定验收地点，进入部门直接用于消耗或销售的，由收货员、管库员或使用部门共同验收质量、数量、规格。验收合格后，由管库员按包装最小单位或销售单位在库存业务中选用“直拨”功能，选择领货部门、仓库、供应商、采购单、保管员、日期及用料单位经手人，录入《直拨单》，采购员或供应商在《直拨单》经手人处签字；收货员或管库员在《直拨单》验收人处签字；使用部门经理在《直拨单》主管领导处签字；财务经理在《入库单》审核处签字；签字确认后《直拨单》生效,同时用料部门要提交《商品出库单》或《材料出库单》。3、现购现卖的食品入库，如：在店养殖的海鲜、现场制作的菌汤等，根据协议要求，餐饮管库员按客人用餐时由服务员开据的《点菜单》编制《直拨单》，供应商在《直拨单》经手人处签字；财务审核人在《直拨单》审核处签字；使用部门经手人在《直拨单》验收处签字；使用部门经理在《直拨单》主管领导处签字；签字确认后《直拨单》生效。（三）、物品出库仓储库出库（1）、用于直接销售的库房商品出库，应由商品销售部门填写《商品出库单》，注明领料部门，领料人在《商品出库单》收货人处签字，部门经理在《商品出库单》负责人处签字。管库员依据此单据按经销或代销选用“领用出库”功能，选择日期、部门、仓库、保管员及经手人，录入《出库单》，减少仓储库结存，同时增加部门二级库库存。出库人在《出库单》经手人处签字；收货员在《出库单》验收人处签字；使用部门经理在《出库单》主管领导处签字；财务经理在《出库单》审核处签字。（2）、用于加工制做的原材料和客用品出库，应由使用部门填写《材料出库单》，注明领货部门，领料人在《材料出库单》收料人处签字，部门经理在《材料出库单》请领人处签字。管库员依据此单据按经销或代销选用“领用出库”功能，选择日期、部门、仓库、保管员及经手人，录入《出库单》，减少仓储库结存，同时增加部门二级库库存或消耗库库存。出库人在《出库单》经手人处签字；收货员在《出库单》验收人处签字；使用部门经理在《出库单》主管领导处签字；财务经理在《出库单》审核处签字。（3）、用于直接消耗物品的出库，应由使用部门填写《材料支出单》，注明领料部门，在支出科目或名称处注明材料用途，领料人在《材料支出单》收料人处签字，部门经理在《材料支出单》请领人处签字，凡领用不属于部门正常消耗的物品，应由酒店总经理签字，管库员方可出库。管库员依据此单据按经销或代销选用“领用出库”功能，选择日期、部门、仓库、保管员及经手人，录入《出库单》，减少仓储库结存。出库人在《出库单》经手人处签字；收货员在《出库单》验收人处签字；使用部门经理在《出库单》主管领导处签字；财务经理在《出库单》审核处签字，计入相关部门费用（使用一年以上、不变形、不易碎、且单位价值在10元以上的备品，应进入低值易耗品库）。（4）、客房客用品消耗出库，以实物盘存计算。客用品由客用品管理员负责从库房领用，并补充到各楼层，由各楼层服务员负责依据《清扫员每日清洁房间记录表》配备到各房间。客用品管理员依据《清扫员每日清洁房间记录表》逐日汇总计算，编制《房间备品消耗统计表》，依据此表楼层客用品消耗出库，同时进行楼层客用品盘点，根据盘点数量核对客用品消耗库结存，最终确定客用品消耗出库。管库员依据此单据按经销或代销选用“领用出库”功能，选择日期、部门、仓库、保管员及经手人，录入《出库单》，减少仓储库结存。出库人在《出库单》经手人处签字；收货员在《出库单》验收人处签字；使用部门经理在《出库单》主管领导处签字；财务经理在《出库单》审核处签字，（5）、维修材料的出库，用于房屋、设备维修材料的出库，应首先填写《材料支出单》，材料使用后，依据使用部门及部门经理签字，标明用途的《材料消耗凭证》在微机中录数，冲减库存，确定实际消耗出库。管库员依据此单据按经销或代销选用“领用出库”功能，选择日期、部门、仓库、保管员及经手人，录入《出库单》，减少仓储库结存。出库人在《出库单》经手人处签字；收货员在《出库单》验收人处签字；使用部门经理在《出库单》主管领导处签字；财务经理在《出库单》审核处签字，2、二级库出库二级库出库是介于前台销售与库存领用之间的消耗出库。通过二级库消耗可以将仓库的领用与前台的销售联系在一起，从前台的销售计算出原料的理论用量，从库存的领用及二级库的盘点中计算出部门的真实用量。（1）、二级库定义酒店二级库是指能够进行独立盘点核算，并且入库的商品是从总仓领用（也可自行购入）的小仓库。二级库中商品使用一般是通过前台销售进行的，因此二级库的入库与前台消耗必须保持一一对应的关系。（2）、成本卡配置成本卡是将前台销售的菜品进行原材料的具体划分，并且进行定义而形成的成分定义单，如果要进行前台的用料分析则必须将要的菜品定义详细的成本卡。其中：商品成本卡即商品的进货成本。菜品的成本卡即菜品所用各类原材料的消耗成本。成本卡的配置须明确各类消耗材料的品种、用量、理论价格及出成率。（3）、餐饮二级库消耗①、当餐厅吧台或各厨部销售商品或菜品时，餐厅收银员应及时将销售商品或菜品录入微机。②、每日餐厅营业前，部门核算员应对二级库进行实地盘点，确定准确的库存量，同时对前日消耗情况做出合理分析。于10点前将经核算员及部门经理签字确认后的盘点单交财务部会计员审核。③、每日财务部会计员在进行二级库消耗操作前，首先应查看前台是否有可转入数据。其次，选用二级库成本业务中“库存转入”功能，选择二级库名称、日期及经手人，导入库存数据。第三，选用成本业务中“前台销售”功能，选择二级库名称、日期，按“导入”键，导入前台销售数据。第四，按每项销售进行逐个分析，确定正确无误后，按“分析”键，对当天前台销售进行分析汇总。④、若前台销售商品或菜品无成本卡，应选用成本业务中“单据录入”功能，选择业务、二级库名称、日期及经手人，直接录入消耗原材料的名称、数量、单价及金额，冲减二级库库存。⑤、每日二级库消耗操作完毕后，财务部会计员应进行二级库盘点操作，取得二级库结存数，查看《二级库盘点暂存表》，并与部门上报的盘点单进行仔细核对，确保二级库库存准确无误。⑥、每日财务部会计员应查看《标准毛利率分析报表》和《标准用料分析报表》，进行销售菜品或商品的毛利及用量分析。（3）、当客房酒吧销售商品时，房务中心应依据《酒水单》将销售的商品录入前台客房酒吧销售系统。次日财务部会计员按上述二级库消耗操作程序冲减客房酒吧二级库库存。（4）、当康乐中心吧台销售商品时，收银员应依据《商品销售单》将销售的商品及时录入康乐中心销售系统。次日财务部会计员按上述二级库消耗操作程序冲减康乐中心二级库库存。（5）、当商场销售商品时，收银员应及时将销售的商品录入商场销售系统。次日财务部会计员按上述二级库消耗操作程序冲减商场二级库库存。(6)、当大堂吧销售商品时，收银员应及时将销售的商品录入大堂吧销售系统。次日财务部会计员按上述二级库消耗操作程序冲减大堂吧二级库库存。3、业务审核在“业务审核”中点击查找条件，会列出符合条件的未审核单据，点击审核下列单据，系统会自动对点中的入库单、出库单、直拨单、调拨单及退货单进行审核。审核后上述单据方能生效，方可对各库库存产生影响。4、应付管理（1）、应付帐户配置应付帐户的配置应包括：应付帐户号码、账户名称、限额、付款期限及应付帐户自然信息等。（2）、应付业务处理应付单即指在库存