2009年10月自考05678金融法试题及答案含解析

金融法年月真题

05678200910

1、【单选题】在我国，决定商业银行票据再贴现利率的机构是（）

商业银行

中国人民银行

A:

银监会

B:

证券交易所

C:

答D:案：B

解析：教材第13页中央银行根据一定的比率从票据全款中扣取自贴现日至票据到期日的

利息，这一比率即为再贴现率。它反映了中央银行对商业银行提供贴现贷款的利率。

2、【单选题】我国对银行业负有监管职责的机构是（）

中国银行

中国证监会

A:

中国银监会

B:

财政部

C:

答D:案：C

解析：教材第19页按照《银监法》第2条，中国银监会负责对全国银行业金融机构及其

业务活动进行监督管理。

3、【单选题】设立全国性商业银行的注册资本最低为人民币（）

5000万元

1亿元

A:

5亿元

B:

10亿元

C:

答D:案：D

解析：教材第36页《商业银行法》第13条规定了商业银行的最低法定注册资本数额：设

立全国性商业银行的最低注册资本数额为10亿元人民币；设立城市商业银行的最低注册

资本数额为1亿元人民币；设立农村商业银行的最低注册资本数额为5000万人民币。

4、【单选题】有权向人民法院申请商业银行破产的主体是（）

商业银行的债权人

A:

银监会

商业银行的债权人和银监会

B:

国务院

C:

答D:案：B

解析：教材第45页银行因为不能支付到期的债务，达到了《破产法》所规定的破产界限

时，经过银监会同意，可由人民法院宣告破产。依照2007年6月1日起施行的《企业破

产法》第134条，商业银行、证券公司、保险公司等金融机构的破产只能由国务院金融监

督管理机构即银监会向人民法院提出破产清算的申请，没有赋予债权人申请破产的权利。

5、【单选题】信托公司对外担保的余额不得超过其净资产的（）

20%

30%

A:

50%

B:

75%

C:

答D:案：C

解析：教材第94页信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产

的50%。

6、【单选题】法理上可以认为银行与客户的关系本质上讲是一种（）

监管法律关系

契约关系

A:

担保关系

B:

投资关系

C:

答D:案：B

解析：教材第119页我国在法律上没有明确规定银行与客户关系的性质，但是从法理上可

以认为这种关系的本质是契约关系。契约关系的内容是银行向客户提供市场化的资金融通

服务。

7、【单选题】按照现行金融监管规章，冻结银行存款的期限最长为（）

3个月

6个月

A:

8个月

B:

12个月

C:

答D:案：B

解析：教材第146页按照现行金融监管规章，冻结银行存款的期限最长为6个月；期满后

可以续冻，但有权机关应在冻结期满前办理续冻手续，否则视为自动解除冻结措施。在存

款冻结期限内，银行不得自行解冻。

8、【单选题】存款人死亡时，合法继承人为证明自己的身份和有权取得存款，应办理继承权

证明书，为其办理继承权证明书的机构是（）

公安局

当地县政府

A:

公证处

B:

村委会

C:

答D:案：C

解析：教材第147页存款人死亡时，合法继承人为证明自己的身份和有权取得存款，应当

向当地公证处（未设公证处的地方向县、市人民法院）申请办理继承权证明书，银行凭此

办理。

9、【单选题】按照贷款是否有担保，贷款可分为（）

信用贷款、担保贷款与票据贴现

信用贷款与担保贷款

A:

信用贷款与票据贴现

B:

信用贷款与抵押贷款

C:

答D:案：A

解析：教材第159页我国金融机构的贷款种类按照不同的划分标准，可以分为多个类别：

（1）按贷款期限分类，可以分为：短期贷款、中期贷款与长期贷款。（2）按照贷款是否

设定了担保来分类，可以分为：信用贷款、担保贷款和票据贴现。（3）按照承担贷款风

险的主体分类，可分为自营贷款与委托贷款。（4）按照一个贷款项目的具体组织方式，

可以分为单一银行贷款和银团贷款。注：具体分类还可以考名词解释，如2007年考了名

词解释——票据贴现。

10、【单选题】有权决定停息、减息、缓息和免息的机构是（）

中国人民银行

国务院

A:

银监会

B:

商业银行

C:

答D:案：B

解析：教材第167页除国务院外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。贷

款人应当依据国务院决定，按照职责权限范围具体办理停息、减息、缓息和免息。注：此

知识点2007年考过。

11、【单选题】以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权（）

不得设定抵押

一并抵押

A:

由当事人约定

B:

由政府根据经济发展状况决定

C:

答D:案：B

解析：教材第184页由于房屋与房屋所占有的土地不可分，所以《物权法》第182条规

定：“以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押。以建设用地使

用权抵押的，该土地上的建筑物一并抵押。”

12、【单选题】《担保法》规定，定金不得超过主合同标的额的（）

10%

20%

A:

30%

B:

40%

C:

答D:案：B

解析：教材第194页担保法中对定金的比例有所限制，不得超过主合同标的额的20%，在

法定限制下定金的具体数额可以由当事人约定。特别注意，信用证定金一般在30%以上，

所以不符合担保法的规定，只能用银行与客户之间的合同来约定。证券业中的定金也是浮

动的，比例超过20%时不适用担保法的规定，只能用证券商与客户之间的合同来约定。

13、【单选题】负责残损人民币收回和销毁的机构是（）

中国人民银行

中国银监会

A:

受理残损人民币兑换申请的商业银行

B:

工商行政管理局

C:

答D:案：A

解析：教材第197页《中国人民银行法》第21条规定，残缺、污损的人民币，按照中国

人民银行的规定进行兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁。

14、【单选题】在我国，外汇的主要作用是在国际贸易中作为（）

价值尺度、储备手段

支付手段、储备手段

A:

信用手段、储备手段

B:

储备手段、货币手段

C:

答D:案：B

解析：教材第202页本知识点07年考的简答题。自由外汇在国际市场上有四种作用：价

值尺度、支付手段、信用手段、储备手段。自由外汇在外汇管制国家的作用主要是：国际

支付手段、信用手段和国际储备手段。对我国来说，外汇的作用主要是国际贸易中的支付

手段和储备手段。

15、【单选题】在我国，外汇管理的职能部门是（）

中国人民银行

中国银行

A:

国家外汇管理局及其分局

B:

商务部

C:

答D:案：C

解析：教材第207页我国外汇管理的职能部门是国家外汇管理局及其分局。1979年3月，

国务院设立了国家外汇管理总局，它与中国银行合署办公，实际上是一个机构，两块牌

子。1982年8月，国家外汇管理总局并入中国人民银行，属于中央银行管理外汇的一个职

能部门，改名为国家外汇管理局。

16、【单选题】借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率为（）

在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%～50%

每日万分之五

A:

在借款合同载明的贷款利率水平上加收50%～100%

B:

每日万分之二

C:

答D:案：C

解析：教材第231页（1）逾期贷款罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，改为在

借款合同载明的贷款利率水平上加收30-50%；（2）借款人未按合同约定用途使用借款的

罚息利率、由现行按日万分之五计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收

50-100%；（3）对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途

使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按

罚息利率计收复利。

17、【单选题】信用卡遗失后被人冒用，其责任（）

挂失前的损失由持卡人承担，挂失后的损失由发卡银行承担

挂失前及挂失后24小时的损失由持卡人承担

A:

挂失前及挂失后48小时的损失由持卡人承担

B:

由发卡银行承担

C:

答D:案：A

解析：教材第249页信用卡遗失后被人冒用，损失由谁承担，是实践中最常见的信用卡纠

纷，法律上没有明确规定。以前的银行惯例是，挂失前及挂失后24小时内的损失由持卡

人承担，此后的损失由银行承担。现在信息技术更发达了，银行能够及时更新止付名单，

从而防范冒用的风险。因此，目前银行卡章程一般都取消了银行挂失后24小时内免责的

条款。

18、【单选题】按照股东承担风险程度和享有权利的不同，股票可分为（）

普通股和优先股

国家股和法人股

A:

人民币普通股和境内上市外资股

B:

法人股和社会公众股

C:

答D:案：A

解析：教材第266页本题考查股票的分类。（1）从公司法的角度，按股东承担风险程度

和享有权利的不同，可将股票分为普通股和优先股。（2）按照投资主体及资金来源的不

同，我国上市公司的股票可分为国有股、法人股和社会公众股。（3）我国证券市场中按

照股票的投资对象及定价币种的不同可以将股票分为人民币普通股、境内上市外资股和境

外上市外资股。

19、【单选题】在我国，设立股份有限公司，发起人的人数为（）

2人以上，30人以下

2人以上，50人以下

A:

2人以上，100人以下

B:

2人以上，200人以下

C:

答D:案：D

解析：教材第270页公司法第79条规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以

下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

20、【单选题】股份有限公司申请股票上市，公司股本总额不少于人民币（）

3000万元

5000万元

A:

B:

1亿元

1.5亿元

C:

答D:案：A

解析：教材第296页股份有限公司申请股票上市，公司股本总额不少于人民币3000万

元。公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，

公开发行股份的比例为10%以上。

21、【单选题】证券公司客户交易结算资金应当存放在（）

商业银行

证券公司

A:

证券登记结算公司

B:

证券交易所

C:

答D:案：A

解析：教材第303页《证券法》第139条规定：“证券公司客户交易结算资金应当存放在

商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。”实务中的操作方式称为“客户证券交易资

金第三方存管制度。”

22、【单选题】公司申请公司债券上市交易，公司债券的期限为（）

3个月以上

6个月以上

A:

1年以上

B:

2年以上

C:

答D:案：C

解析：教材第331页公司债券上市交易的条件。按照《证券法》第57条规定，申请上市

的公司债券必须符合下列条件：公司债券的期限为1年以上；公司债券实际发行额不少于

人民币5000万元；公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件，如股份有限公

司净资产不低于3000万元，债券余额不超过净资产的40%等。

23、【单选题】根据基金运作方式的不同，证券投资基金可分为（）

公司型投资基金和契约型投资基金

封闭式基金和开放式基金

A:

股票基金和债券基金

B:

公募基金和私募基金

C:

答D:案：B

解析：教材第347页根据不同的标准，证券投资基金可划分为不同的种类：（1）根据基

金运作方式的不同，分为封闭式基金与开放式基金。（2）根据组织形态的不同，分为公

司型投资基金和契约型投资基金。（3）根据基金募集方式不同，可分为公募基金与私募

基金。（4）根据基金资产投资方向的不同，分为股票基金、债券基金、货币市场基金和

混合基金等。

24、【单选题】一只基金持有一家上市公司的股票的市值不得超过基金资产净值的（）

5%

10%

A:

20%

B:

30%

C:

答D:案：B

解析：教材第362页为分散风险考虑，基金管理人运用基金财产进行证券投资不得过于集

中于某一只或某几只股票，以免因被投资公司经营突然恶化而导致基金财产遭受重大损

失。现行监管规章对于基金投资的风险控制有如下一些限制性规则：（1）一只基金持有

一家上市公司的股票的市值不得超过基金资产净值的10%；（2）同一基金管理人管理的全

部基金持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%；（3）基金财产参与股票发行申

购，单只基金所申报的金额不得超过该基金的总资产，单只基金所申报的股票数量不得超

过拟发行股票公司本次发行股票的总量；（4）不得违反基金合同关于投资范围、投资策

略和投资比例等约定；（5）中国证监会规定禁止的其他情形。

25、【单选题】目前，我国可进行交易的商品期货不包括（）

外汇

小麦

A:

铜

B:

天然橡胶

C:

答D:案：A

解析：教材第377页我国目前进行的商品期货交易，上市品种主要有铜、铝、大豆、小麦

和天然橡胶等。

26、【问答题】再贴现率

答案：中央银行根据一定比率从票据全款中扣取自贴现日至票据到期日的利息，这一比率

即为再贴现率。（3分）

解析：教材第13页

27、【问答题】账户实名制

答案：指客户应当以自己的真实姓名开户，不得使用假名、化名、笔名。（3分）

解析：教材第116页

28、【问答题】存单

答案：指银行对存款人出具的证明其在该银行的存款金额的书面证明。（3分）

解析：教材第148页

29、【问答题】汇率

答案：指一个国家的货币和另一个国家货币之间兑换的比率。在表示汇率的方法上，通常

采用另一国货币来表明本国货币的价格。（3分）

解析：教材第233页

30、【问答题】证券上市

答案：指发行人的股票、债券等按照法定的条件和程序，在证券交易所或其他依法设立的

证券交易场所公开持牌交易的行为。（3分）

解析：教材第295页

31、【问答题】简述我国法律对外国银行分行的业务范围的限制。

答案：外国银行分行受到的限制主要有三方面：一是不得从事银行卡业务；（2分）二是

对中国境内公民吸收的人民币存款不得少于每笔100万元，且为定期存款；（2分）三是

不得为中国境内居民个人提供人民币贷款业务。银行卡、个人消费信贷以及居民个人的人

民币活期存款或小额定期存款，都属于典型的商业银行零售业务，因此，外国银行分行只

能从事对个人的人民币批发业务。（1分）

解析：教材第76-77页

32、【问答题】简述有权机关在查询、冻结和扣划个人存款时，银行的协助义务。

答案：银行的协助义务主要有三个方面：第一、银行在协助有权机关办理完毕查询存款手

续后，有权机关要求予以保密的，银行应当保守秘密。（2分）第二、银行在接到协助冻

结、扣划存款通知书后，不得向被查询、冻结、扣划单位或个人通风报信，帮助隐匿或转

移存款。但是，在办理完毕冻结、扣划存款手续后，银行根据业务需要可以通知存款单位

或个人。（2分）第三、银行在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得以相关客户欠银

行贷款为由，扣划应当协助执行的款项用于收贷收息。（1分）

解析：教材第146-147页

33、【问答题】简述外汇管理的基本原则。

答案：（1）实行国际收支申报制和外债登记制度。（1分）（2）禁止外币在境内流通。

（1分）（3）人民币经常项目下的外汇可兑换，国家对经常性国际支付和转移不予限制。

（1分）（4）资本项目下的外汇流动依法审批或核准。（1分）（5）金融机构外汇业务

特许制。（1分）

解析：教材第209页本题08年考过。

34、【问答题】简述证券投资基金的特点。

答案：证券投资基金有如下几个特点：（1）由专家运作管理的委托理财方式。（2分）

（2）是一种间接的投资方式。（1分）（3）能够组合投资、分散风险。（1分）（4）流

动性强，投资者可以方便地买卖基金。（1分）（5）证券投资基金的投资起点和交易费用

较低，方便中小投资者进行投资。

解析：教材第346页本题08年考过。

35、【问答题】试论我国银行经营分业限制的原因。

答案：我国《商业银行法》规定了银行经营的分业限制，在我国境内，银行只能从事银行

业务和向银行投资，即从事储蓄、贷款和转账结算以及其他经营业务。限制银行进行信托

投资、证券经营业务和不动产投资业务，有如下原因：（2分）（1）这些业务风险大，适

合于长期资金投资，储蓄类短期资金不适合此类投资。（2分）（2）银行储蓄存款人和银

行是债权人和债务人的关系，信托投资、股票业务和不动产投资的投资人与信托公司、证

券公司和发展商之间是信托关系和产权关系，这两种关系在法律处理方面不同。（2分）

（3）信托投资、证券经营业务和不动产投资业务受市场影响大、风险大。信托投资风险

由投资者和投资公司合同约定；股票投资风险由投资者承担，房地产投资风险由发展商承

担，银行的风险由银行承担，存款人不承担风险。由于风险分担的不同，银行与其他金融

业分业经营。（2分）（4）我国也限制银行投资于非金融机构和企业，因为从我国和海外

银行历史来看，上述业务和银行传统业务经常会发生交叉。（1分）（5）我国金融机构发

展不平衡。国有银行在金融市场上占有巨大份额，如果不限制银行进入其他金融领域，银

行可能会垄断整个金融市场，会带来较大的金融风险。（1分）

解析：教材第49-50页

36、【问答题】试论公司债券上市交易的条件、上市程序及上市交易规则。

答案：（1）公司债券上市交易的条件。按照《证券法》第57条的规定，申请上市的公司

债券必须符合下列条件：①公司债券的期限为一年以上。（1分）②公司债券实际发行额

不少于人民币5000万元。（1分）③公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条

件，如股份有限公司净资产不低于3000万元，债券余额不超过净资产的40%等。（1分）

（2）公司债券上市程序。申请公司债券上市交易，应当向证券交易所报送上市申请书、

董事会决议、公司章程、公司营业执照、公司债券募集办法、保荐文件等。公司债券上市

交易申请经证券交易所审核同意后，公司与交易所签订上市协议，并在规定的期限内公告

公司债券上市文件及有关文件，置备于指定场所供公众查阅。（3分）（3）公司债券上市

交易规则。①上市公司债券交易利用证券交易所的股票交易系统进行操作，投资者买卖上

市的公司债券，必须凭本人股票账户方可办理。（1分）②公司债券每份面值为100元，

交易时以1000元面值（即10份债券）为一交易单位，简称“一手”，实行整数交易。

（1分）③公司债券交易实行集中公开竞价，成交时由电脑自动过户。（1分）④公司债

券的清算按净额交收的原则进行。（1分）

解析：教材第331-332页

37、【问答题】2008年3月，张某在本市的甲银行申领了一张信用卡。同年6月1日，王某

窃得该信用卡及密码后在乙商场消费。6月2日，张某发觉信用卡丢失后向银行申请挂失。甲

银行当即向乙商场发出了止付通知。但是，在6月底银行结账时发现，从6月1日至6月20

日，王某使用信用卡在乙商场连续消费，每天金额高达2000元，20天内共计透支达4万元人

民币。问：（1）张某应承担什么责任？银行是否有责任？为什么？（3分）（2）乙商场应承

担什么责任？为什么？（4分）（3）王某应承担什么责任？为什么？（3分）

答案：（1）张某应对挂失之前的损失自行承担。理由是在挂失之前，银