财务发票管理制度 (3篇)

公司发票管理制度篇一 一、各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。 二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。 三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。 四、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。 五、严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。 六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 七、使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失；如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。 八、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。 九、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。 十、公司内部使用的各种单据参照本制度管理。 公司发票管理制度篇二 为规范员工操作，对发票进行严格管理，有效控制发票开据情况，特制定以下发票管理制度，望前台员工严格执行。 1、前台发票实行备用金管理制，即前台发票每日标准额度为10000元。 2、该金额已足够平日散客开据发票，团队退房应由前台通知财务提前准备发票，由财务处直接给团队开据发票。 1、客人在前台办理退房手续时主动提及开据发票，接待员按客人在本酒店的实际消费金额给客人开据发票。 2、在结账单备注栏上注明(已开票，客人签字)字样，并邀请客人签字。若客人未开据发票，则在结账单备注栏上注明(未开票)字样，则不用客人签字。 3、结账单上会显示本次消费金额，及应退款金额等消费信息，应再次邀请客人签字确认。 4、若客人开据发票，则结账单上会有客人的两个签字，若客人不开据发票则结账单上只会有客人的一个签字。 5、前台接待应将开了发票和不开发票的结账单分开存放，以便财务核对。 6、在发票开据登记表上登记房号、客户姓名、消费金额、开票金额及经手人。 每日收银箱内剩余的发票金额加上发票开据登记表上的金额应必须等于10000元。 1、财务部每日早上应派专人到前台对发票进行核对和补充。 2、清点收银箱剩余发票的金额，然后加上发票开据登记表上的金额是否为10000元。 3、把已开据发票的结账单拿出来再次核对金额。 4、将已开据发票的总金额补给前台。 5、将已补充发票的结账单和未开票的结账单带回财务部。 本制度自通知之日立即执行。 公司发票管理制度篇三 一、各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。 二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。 三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。 四、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项;作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。 五、严禁超范围或携往外市使用发票;严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。 六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 七、使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失;如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。 八、增值税发票的有关