太原极地海洋世界建设项目可行性研究报告-中咨国联

工程机械磨损件生产基地建设项目可行性研究报告第主要技术经济指标表序号名称单位数值一投资数据1项目投入总资金万元16059.101.1建设投资万元14853.911.2其中：建设期利息万元0.001.3其中：不含建设期利息的建设投资万元14853.911.4流动资金万元1205.192资本金万元16059.102.1银行贷款万元0.002.2国家政策扶持资金万元0.003项目资本金比例%100.00%3.1银行贷款比例%0.00%3.2其他资金比例%0.00%二财务评价指标1年平均销售收入万元5805.002年平均销售税金及附加万元313.473年平均增值税万元0.004年平均总成本费用万元4728.845年平均利润总额万元762.696年平均所得税万元190.677年平均税后利润万元572.028项目财务内部收益率（所得税前）%12.89%9项目财务内部收益率（所得税后）%11.49%10项目财务净现值（所得税前）（Ic=8%）万元3959.2211项目财务净现值（所得税后）（Ic=8%）万元2787.8212静态项目投资回收期（年）（所得税前）年7.3413静态项目投资回收期（年）（所得税后）年7.8214动态项目投资回收期（年）（所得税前）年8.6515动态项目投资回收期（年）（所得税后）年9.2516投资利润率%4.75%17投资利税率%3.82%18资本金净利润率%3.56%19资产负债率%1.60%20盈亏平衡点%64.16%三社会评价指标1年上缴税收万元613.011.1所得税万元248.511.2营业税金及附加万元364.501.3增值税万元0.002解决社会就业人员人37.003带动社会就业人员人370.00

建设投资估算表序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用建设投资费用比例（%）一工程费用8700.004031.66422.150.0013153.8188.55%1主体工程8700.000.000.000.008700.0058.57%1.1场馆建设8700.008700.0058.57%2公共及辅助工程0.0011.500.000.0011.500.08%3设备购置0.004020.160.000.004020.1627.06%4安装工程0.000.00422.150.00422.152.84%二工程建设其他费用0.000.000.001241.931241.938.36%1土地补偿费102.30102.300.69%2与项目建设有关的其他费用553.31553.313.72%2.1建设单位管理费65.7765.770.44%2.2勘察设计费210.00210.001.41%2.3环境影响评价费15.0015.000.10%2.4研究试验费0.000.000.00%2.5建设单位临时设施费65.7765.770.44%2.6工程招标代理费8.008.000.05%2.7工程监理费123.00123.000.83%2.8工程保险费65.7765.770.44%2.9引进技术和进口设备的其他费用0.000.000.00%2.10工程承包费0.000.000.00%3与未来企业生产经营有关的其他费用586.32586.323.95%3.1联合试运转费78.9278.920.53%3.2生产准备费500.00500.003.37%3.3办公和生活家具购置费7.407.400.05%三预备费458.17458.173.08%1基本预备费326.63326.632.20%2涨价预备费131.54131.540.89%四建设投资（不含建设期利息）8700.004031.66422.151700.1014853.91100.00%五建设期利息0.000.000.00%六建设投资合计8700.004031.66422.151700.1014853.91100.00%七比例（%）58.57%27.14%2.84%11.45%100.00%

流动资金估算表序号项目最低周转天数周转次数建设期计算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1生产负荷0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%2流动资产0.00892.881482.791482.791482.791482.791482.791482.791482.791485.792.1应收帐款30.0012.000.00337.50562.50562.50562.50562.50562.50562.50562.50562.502.2存货0.00536.81891.12891.12891.12891.12891.12891.12891.12893.122.2.1原材料30.0012.000.0078.10130.17130.17130.17130.17130.17130.17130.17130.172.2.2燃料及动力30.0012.000.0088.46147.43147.43147.43147.43147.43147.43147.43147.432.2.3在产品30.0012.000.00185.13306.76306.76306.76306.76306.76306.76306.76307.762.2.4产成品30.0012.000.00185.13306.76306.76306.76306.76306.76306.76306.76307.762.3现金30.0012.000.0018.5729.1729.1729.1729.1729.1729.1729.1730.172.4预付帐款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003流动负债0.00166.56277.59277.59277.59277.59277.59277.59277.59277.593.1应付帐款30.0012.000.00166.56277.59277.59277.59277.59277.59277.59277.59277.593.2预收帐款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004流动资金(2-3)0.00726.321205.191205.191205.191205.191205.191205.191205.191208.195流动资金当期增加额0.00726.32478.880.000.000.000.000.000.003.00

营业收入及营业税金估算表序号项目合计建设期计算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年一生产负荷0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%二营业收入58050.000.004050.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.001游客接待58050.000.004050.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.00四营业税金及附加3134.700.00218.70364.50364.50364.50364.50364.50364.50364.50364.501营业税2902.500.00202.50337.50337.50337.50337.50337.50337.50337.50337.502消费税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003城市维护建设税145.130.0010.1316.8816.8816.8816.8816.8816.8816.8816.884教育费附加87.080.006.0810.1310.1310.1310.1310.1310.1310.1310.13五增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001销项税额2进项税额

总成本费用估算表序号项目合计建设期计算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1生产负荷0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%3外购原材料费13433.200.00937.201562.001562.001562.001562.001562.001562.001562.001562.005外购燃料及动力费15214.400.001061.471769.121769.121769.121769.121769.121769.121769.121769.126工资及福利费1993.350.00150.15228.90228.90228.90228.90228.90228.90228.90240.907修理费693.450.0048.3880.6380.6380.6380.6380.6380.6380.6380.638其他费用348.300.0024.3040.5040.5040.5040.5040.5040.5040.5040.509经营成本（2+3+4+5+6+7+8）31682.700.002221.503681.153681.153681.153681.153681.153681.153681.153693.1510折旧费5689.030.00632.11632.11632.11632.11632.11632.11632.11632.11632.1111摊销费1209.200.00198.88198.88198.88198.88198.8853.7053.7053.7053.7012管理费用5224.500.00364.50607.50607.50607.50607.50607.50607.50607.50607.5013销售费用3483.000.00243.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.0014利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0015总成本费用合计(9+10+11+12+13+14)47288.430.003659.995524.645524.645524.645524.645379.475379.475379.475391.47其中:可变成本28647.600.001998.673331.123331.123331.123331.123331.123331.123331.123331.12固定成本18640.830.001661.322193.522193.522193.522193.522048.352048.352048.352060.35

固定资产折旧费用估算表序号项目折旧起始年折旧年限合计建设期计算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1生产负荷0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%2房屋、建筑物230原值8711.508479.198246.898014.587782.277549.977317.667085.356853.05当前折旧费232.31232.31232.31232.31232.31232.31232.31232.31232.31净值8479.198246.898014.587782.277549.977317.667085.356853.056620.743机器设备210原值4442.314042.503642.703242.892843.082443.272043.461643.661243.85当前折旧费399.81399.81399.81399.81399.81399.81399.81399.81399.81净值4042.503642.703242.892843.082443.272043.461643.661243.85844.044合计原值13153.8112521.7011889.5811257.4710625.359993.249361.128729.018096.89当前折旧费632.11632.11632.11632.11632.11632.11632.11632.11632.11净值12521.7011889.5811257.4710625.359993.249361.128729.018096.897464.78

无形资产及其他资产摊销估算表序号项目合计建设期计算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1生产负荷0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%2无形资产原值327.30294.57261.84229.11196.38163.65130.9298.1965.4632.73当期摊销费32.7332.7332.7332.7332.7332.7332.7332.7332.7332.73净值294.57261.84229.11196.38163.65130.9298.1965.4632.730.003其他资产原值188.77167.79146.82125.85104.8783.9062.9241.9520.97当期摊销费20.9720.9720.9720.9720.9720.9720.9720.9720.97净值167.79146.82125.85104.8783.9062.9241.9520.970.004递延资产原值725.86580.69435.52290.34145.170.000.000.000.00当期摊销费145.17145.17145.17145.17145.170.000.000.000.00净值580.69435.52290.34145.170.000.000.000.000.005合计原值1209.201010.32811.45612.57413.69214.82161.11107.4153.70当期摊销费198.88198.88198.88198.88198.8853.7053.7053.7053.70净值1010.32811.45612.57413.69214.82161.11107.4153.700.00

工资及福利费估算表序号项目合计建设期计算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1生产负荷0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%2管理人员人数0.003.005.005.005.005.005.005.005.005.00人均年工资8.008.008.008.008.008.008.008.008.008.00工资额344.000.0024.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.003技术人员人数0.003.006.006.006.006.006.006.006.006.00人均年工资8.008.008.008.008.008.008.008.008.008.00工资额408.000.0024.0048.0048.0048.0048.0048.0048.0048.0048.005服务人员人数0.0019.0026.0026.0026.0026.0026.0026.0026.0026.00人均年工资5.005.005.005.005.005.005.005.005.005.00工资额1135.000.0095.00130.00130.00130.00130.00130.00130.00130.00130.006职工总人数0.0025.0037.0037.0037.0037.0037.0037.0037.0037.007工资总额1887.000.00143.00218.00218.00218.00218.00218.00218.00218.00218.008福利费94.350.007.1510.9010.9010.9010.9010.9010.9010.9010.90培训费108.000.0012.0012.0012.0012.0012.0012.0012.0012.0012.009合计1993.350.00150.15228.90228.90228.90228.90228.90228.90228.90240.90

项目投资现金流量表序号项目合计建设期计算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年生产负荷0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入66722.970.004050.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.0015422.971.1营业收入58050.000.004050.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.001.2补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定资产余值7464.780.000.000.000.000.000.000.000.000.007464.781.4回收流动资金1208.190.000.000.000.000.000.000.000.000.001208.192现金流出50876.5014853.913166.524524.534045.654045.654045.654045.654045.654045.654057.652.1建设投资14853.9114853.910.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2流动资金1205.190.00726.32478.880.000.000.000.000.000.000.002.3经营成本31682.700.002221.503681.153681.153681.153681.153681.153681.153681.153693.152.4营业税金及附加3134.700.00218.70364.50364.50364.50364.50364.50364.50364.50364.502.5维持运营投资0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003所得税前净现金流量15846.47-14853.91883.482225.472704.352704.352704.352704.352704.352704.3511365.324累计所得税前净现金流量-38401.20-14853.91-13970.43-11744.95-9040.60-6336.25-3631.90-927.551776.804481.1515846.475所得税1906.720.0042.83215.21215.21215.21215.21251.51251.51251.51248.516所得税后净现金流量13939.75-14853.91840.652010.262489.142489.142489.142452.842452.842452.8411116.827累计所得税后净现金流量-46894.31-14853.91-14013.26-12003.00-9513.86-7024.73-4535.59-2082.75370.092822.9413939.75

项目资本金现金流量表序号项目合计建设期计算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年生产负荷0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入66722.970.004050.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.0015422.971.1营业收入58050.000.004050.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.001.2补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定资产余值7464.780.000.000.000.000.000.000.000.000.007464.781.4回收流动资金1208.190.000.000.000.000.000.000.000.000.001208.192现金流出53988.4214853.913935.675218.624260.864260.864260.864297.164297.164297.164306.162.1项目资本金16059.1014853.91726.32478.880.000.000.000.000.000.000.002.2借款本金偿还0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3借款利息支付0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.4流动资金1205.190.00726.32478.880.000.000.000.000.000.000.002.5经营成本31682.700.002221.503681.153681.153681.153681.153681.153681.153681.153693.152.6税金及附加3134.700.00218.70364.50364.50364.50364.50364.50364.50364.50364.502.7所得税1906.720.0042.83215.21215.21215.21215.21251.51251.51251.51248.513所得税前现金流量（1-2）12734.56-14853.91114.331531.382489.142489.142489.142452.842452.842452.8411116.824累计所得税前净现金流量-57262.18-14853.91-14739.58-13208.19-10719.06-8229.92-5740.78-3287.94-835.101617.7412734.565调整所得税(25%)168.000.0024.0018.0018.0018.0018.0018.0018.0018.0018.006所得税后净现金流量（3-5）12566.56-14853.9190.331513.382471.142471.142471.142434.842434.842434.8411098.827累计所得税后净现金流量-58126.18-14853.91-14763.58-13250.19-10779.06-8307.92-5836.78-3401.94-967.101467.7412566.56

财务计划现金流量表序号项目合计建设期计算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年生产负荷0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%1经营活动净现金流量21325.880.001566.972489.142489.142489.142489.142452.842452.842452.842443.841.1现金流入58050.000.004050.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.001.1.1营业收入58050.000.004050.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.001.1.2增值税销项税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.1.3补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.1.4其他流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2现金流出36724.120.002483.034260.864260.864260.864260.864297.164297.164297.164306.161.2.1经营成本31682.700.002221.503681.153681.153681.153681.153681.153681.153681.153693.151.2.2增值税进项税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2.3营业税金及附加3134.700.00218.70364.50364.50364.50364.50364.50364.50364.50364.501.2.4增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2.5所得税1906.720.0042.83215.21215.21215.21215.21251.51251.51251.51248.511.2.6其他流出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002投资活动净现金流量-16062.10-14853.91-726.32-478.880.000.000.000.000.000.00-3.002.1现金流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2现金流出16062.1014853.91726.32478.880.000.000.000.000.000.003.002.2.1建设投资14853.9114853.910.000.002.2.2维持运营投资0.000.000.002.2.3流动资金1208.190.00726.32478.880.000.000.000.000.000.003.002.2.4其他流出0.000.000.003筹资活动净现金流量16059.1014853.91726.32478.880.000.000.000.000.000.000.003.1现金流入16059.1014853.91726.32478.880.000.000.000.000.000.000.003.1.1项目资本金投入16059.1014853.91726.32478.880.003.1.2建设投资借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.1.3流动资金借款0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.1.4债券0.003.1.5短期借款0.003.1.6其他流入0.000.000.003.2现金流出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2.1各种利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2.2偿还债务本金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.2.3应付利润0.003.2.4其他流出0.004净现金流量21322.880.001566.972489.142489.142489.142489.142452.842452.842452.842440.845累计盈余资金103336.700.001566.974056.116545.249034.3811523.5113976.3616429.2018882.0421322.88

利润与利润分配表序号项目合计建设期计算期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1生产负荷0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%2营业收入58050.000.004050.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.006750.003营业税金及附加3134.700.00218.70364.50364.50364.50364.50364.50364.50364.50364.504总成本费用47288.430.003659.995524.645524.645524.645524.645379.475379.475379.475391.475补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006利润总额（2-3-4+5）7626.870.00171.31860.86860.86860.86860.861006.031006.031006.03994.037弥补以前年度亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.008应纳税所得额（6-7）7626.870.00171.31860.86860.86860.86860.861006.031006.031006.03994.039所得税1906.720.0042.83215.21215.21215.21215.21251.51251.51251.51248.5110净利润（6-9）5720.150.00128.48645.64645.64645.64645.64754.52754.52754.52745.5211期初未分配利润0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0012可供分配的利润（10+11）5720.150.00128.48645.64645.64645.64645.64754.52754.52754.52745.5213提取法定盈余公积金572.020.0012.8564.5664.5664.5664.5675.4575.4575.4574.5514可供投资者分配的利润（12-13）5148.140.00115.63581.08581.08581.08581.08679.07679.07679.07670.9715应付优先股股利0.0016提取任意盈余公积金0.0017应付普通股股利（14-15-16）5148.140.00115.63581.08581.08581.08581.08679.07679.07679.07670.9718各投资方利润分配：0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0019其中：农户方0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0020××方0.0021未分配利润（14-15-16-18）5148.140.00115.63581.08581.08581.08581.08679.07679.07679.07670.9722息税前利润（利润总额+利息支出）7626.870.00171.31860.86860.86860.86860.861006.031006.031006.03994.0323息税折旧摊销前利润（息税前利润+折旧+摊销）14525.100.001002.301691.851691.851691.851691.851691.851691.851691.851679.85

资产负债表序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年生产负荷0%60%100%100%100%100%100%100%100%100%1资产13532.02