2020年8月自考00150金融理论与实务试题及答案含解析

金融理论与实务年月真题

0015020208

1、【单选题】提出布雷顿森林体系具有内在不稳定性的经济学家是

怀特

格雷欣

A:

特里芬

B:

弗里德曼

C:

答D:案：C

解析：特里芬两难是美国经济学家特里芬首先提出来的,说明了布雷顿森林体系的内在不

稳定性。

2、【单选题】必须经过承兑才能生效的票据是

支票

商业汇票

A:

商业本票

B:

银行本票

C:

答D:案：B

解析：商业汇票必须提交债务人承认兑付后才能生效。p72

3、【单选题】工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用是

消费信用

银行信用

A:

商业信用

B:

合作信用

C:

答D:案：C

解析：商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。p72

4、【单选题】与直接融资相比,间接融资的优点不包括

灵活便利

分散投资、安全性高

A:

具有规模经济

B:

投资收益高

C:

D:

答案：D

解析：间接融资的优点：灵活便利，具有规模经济，分散投资、安全性高。p69

5、【单选题】无偿还期限的金融工具是

银行定期存款

股票

A:

商业票据

B:

国库券

C:

答D:案：B

解析：金融工具的偿还期限有两个极端情况，一种是类似活期存款的零期限，随时可以存

取，另一种是类似于股票和永久性债券的无偿还期限，永远没有到期日。p118

6、【单选题】下列直接影响回购利率水平的因素是

证券的票面额

证券票面利率

A:

证券期限

B:

回购期限

C:

答D:案：D

解析：回购利率与证券的流动性、回购的期限有密切关系。p138

7、【单选题】直接为工商企业提供融资服务的业务是

票据贴现

同业拆借

A:

转贴现

B:

再贴现

C:

答D:案：A

解析：票据贴现直接为工商企业提供了融资服务。p145

8、【单选题】表示股价强烈涨势的K线是

T形线

十字星线

A:

光头光脚大阳线

B:

带上下影线的阳线

C:

D:

答案：C

解析：长红线或成光头光脚大阳线，表示股价强烈涨势。p171

9、【单选题】判断基金业绩的关键指标是

规模

期限

A:

净值

B:

净值增长能力

C:

答D:案：D

解析：净值增长能力才是判断基金业绩的关键。p180

10、【单选题】最早出现的金融期权品种是

利率期权

股票期权

A:

外汇期权

B:

股指期权

C:

答D:案：B

解析：股票期权是金融期权最早出现的品种。

11、【单选题】现代金融体系中处于核心地位的金融机构是

中央银行

保险公司

A:

政策性银行

B:

投资银行

C:

答D:案：A

解析：现代金融体系中，中央银行处于核心地位。p211

12、【单选题】有“央行的央行”之称的国际金融机构是

国际货币基金组织

国际金融公司

A:

世界银行

B:

国际清算银行

C:

D:

答案：D

解析：国际清算银行负责协调各成员国中央银行的关系,故有“央行中的央行”之称。

p223

13、【单选题】全球第一家互联网银行诞生于

英国

美国

A:

德国

B:

意大利

C:

答D:案：B

解析：世界第一家互联网银行是1994年成立美国第一安全网络银行SFNB。

14、【单选题】因不完善的内部程序使商业银行发生的损失属于

信用风险

市场风险

A:

操作风险

B:

声誉风险

C:

答D:案：C

解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件

所造成损失的可能性,包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。p250

15、【单选题】长期次级债务属于商业银行的

附属资本

核心资本

A:

账面资本

B:

实收资本

C:

答D:案：A

解析：监管资本是监管当局要求商业银行必须持有的最低资本量，是商业银行的法律责

任，因此，监管资本也可称为法律资本。①一级资本，也称核心资本，主要包括股本和公

开储备。根据监管要求，一级资本在总资本中的占比通常不得低于50%，②二级资本，也

称附属资本，包括未公开储蓄、重估储备、普通准备金、带有债务性质的资本工具和长期

次级债务等。P246

16、【单选题】投资银行最为传统和基础的业务是

资产管理业务

并购业务

A:

证券承销业务

B:

证券交易与经纪业务

C:

答D:案：C

解析：证券承销业务是投资银行最为传统和基础的业务。p256

17、【单选题】某日炸雷击断小王房屋后面的一棵大树,大树压房屋导致小王的电视机损

坏。依据保险的近因原则,该电视机损坏的近因是

雷击

大树折断

A:

房屋倒塌

B:

电视机质量

C:

答D:案：A

解析：保险中的近因是指引发保险事故发生的主要原因,即在保险事故发生过程中起着主

导或者支配作用的因素。这是从保险事故产生的因果关系上来讲的,而非字面意义上的时

间先后关系。该事故中的主因是雷击。p264

18、【单选题】费雪交易方程式隐含的假定前提是

M和V短期内稳定

T和P短期内稳定

A:

P和V短期内稳定

B:

T和V短期内稳定

C:

答D:案：D

解析：费雪的交易方程式：MV=PT，其中V、T是常量，即T和V短期内稳定。p276

19、【单选题】投资捐赠属于国际收支平衡表的

资本账户

金融账户

A:

经常账户

B:

储备资产

C:

答D:案：A

解析：资本账户指居民与非居民之间的资本转移，以及居民与非居民之间非生产非金融资

产的取得和处置。资本转移包括投资捐赠和债务注销。p302

20、【单选题】收入政策主要用于治理

需求拉动型通货膨胀

成本推动型通货膨胀

A:

结构型通货膨胀

B:

混合型通货膨胀

C:

答D:案：B

解析：收入政策主要用于治理成本推动型通货膨胀。p316

21、【多选题】按照借贷期限内是否可调整,利率可划分为

市场利率

官定利率

A:

行业利率

B:

固定利率

C:

浮动利率

D:

答E:案：DE

解析：按照借贷期限内是否调整利率，可将利率划分为固定利率和浮动利率。p88

22、【多选题】下列属于资本市场工具的有

股票

公司债券

A:

回购协议

B:

商业票据

C:

中长期公债

D:

答E:案：ABE

解析：期限在一年以内的金融工具属于货币市场工具，包括商业票据、国库券、大额可转

让定期存单、回购协议等。期限在一年以上的金融工具属于资本市场工具,包括股票、

公司债券、中长期公债等。p118

23、【多选题】国库券发行市场的一级交易商一般包括

企业

上市公司

A:

商业银行

B:

证券公司

C:

D:

中央银行

答E:案：CD

解析：一级交易商是指具备一定资格、可以直接向国库券发行部门承销和投标国库券的交

易商团体,一般包括资金实力雄厚的商业银行和证券公司。p140

24、【多选题】目前我国的保险资金可运用范围包括

银行存款

投资不动产

A:

投资股权

B:

投资资产证券化产品

C:

买卖债券

D:

答E:案：ABCDE

解析：《保险资金运用管理办法》规定的保险资金运用范围包括银行存款;买卖债券、股

票、证券投资基金份额等有价证券;投资不动产;投资股权;国务院规定的其他资金运用形

式,资产证券化产品、创业投资基金等私募基金。p269

25、【多选题】下列属于选择性货币政策工具的有

直接信用控制

间接信用指导

A:

消费者信用控制

B:

证券市场信用控制

C:

不动产信用控制

D:

答E:案：CDE

解析：选择性货币政策工具主要包括：（1）消费者信用控制。（2）证券市场信用控制。

（3）不动产信用控制。（4）优惠利率。（5）预缴进口保证金。p330

26、【判断题】通常情况下,当期债券市场价格与到期收益率同向变动。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：通常情况下,当期债券市场价格与到期收益率呈反向变动关系。p87

27、【判断题】商业银行追求的目标是利润最大化,因此在其经营中应将盈利性作为唯一原

则。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：商业银行的经营原则：安全性原则、流动性原则、盈利性原则。

28、【判断题】保险的基本职能是分散风险、补偿损失。

正确

错误

A:

答B:案：A

解析：保险的基本职能是分散风险、补偿损失。

29、【判断题】治理通货膨胀最基本的对策就是实行紧缩的货币政策。

正确

错误

A:

答B:案：A

解析：治理通货膨胀最基本的对策就是实行紧缩的货币政策，控制住货币供给的过快增

长。p316

30、【判断题】菲利普斯曲线反映了经济增长与币值稳定之间存在的此消彼长关系。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：菲利普斯曲线反映了失业率与物价上涨率之间存在的此消彼长的替代关系。p325

31、【简答题】简述不兑现信用货币制度的基本特点。

答案：（1）流通中的货币都是信用货币，主要由现金和银行存款组成;（2）信用货币都

是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的；（3）国家通过中央银行的货币政策操作

对信用货币的数量和结构进行管理调控。p58

32、【简答题】简述金融市场的功能。

答案：（1）资金聚集与资金配置功能。（2）风险分散和风险转移功能。（3）对宏观经

济的反映与调控功能。p126

33、【简答题】简述中央银行收放基础货币的渠道。

答案：基础货币直接表现为中央银行的负债，中央银行可以通过资产、负债业务调控基础

货币。(1)国外资产业务与基础货币。(2)对政府债权业务与基础货币。(3)对金融机构债

权业务与基础货币。(4)负债业务与基础货币。p285

34、【计算题】中国某公司预计当年12月18日将有一笔1000万美元的外汇收入。为防美

元汇率下跌蒙受损失,该公司买入1份12月18日到期、合约金额为1000万美元的欧式看跌

期权,协定汇率为1美元=6.7元人民币,期权费为3万元人民币。若该期权合约到期日美元的

即期汇率为1美元=6.76人民币,那么,该公司是否会执行期权合约?并请计算此种情况下该公

司的人民币收入。

答案：该公司不会执行期权合约，该公司的人民币收入=1000×6.76-3=6757万元人民

币。

35、【计算题】某投资者以10500元的价格购买了一张面值为10000元、票面年利息为600

元、距到期日还有2年的债券,并持有到期。请计算该债券的现时收益率和持有期收益率。

(单位:%)

答案：（1）现时收益率=票面利息/当期市场价格×100%=600/10500=5.71%（2）持有期

收益率=[（卖出价－买入价）/持有年数＋票面年利息]/买入价×100%=[（10000－

10500）/2＋600）]/10500×100%≈3.33%。p158

36、【论述题】结合影响汇率变动的主要因素,试分析人民币汇率的变动趋势。

答案：影响汇率变动的主要因素：通货膨胀、经济增长、国际收支、利率、心理预期、政

府干预。上述影响汇率变动的因素中，前三项属于长期影响因素，后三项属于影响短期国

际资本流动的短期因素。（1）近期的人民币汇率变化主要是对市场供求和国际汇市波

动的反映。（2）人民币在新兴市场货币中的表现是总