2021年中级经济师经济基础知识学习讲义

第九章国际贸易和国际资本流动一、国际贸易

（一）国际贸易理论演变

1.绝对优势理论（熟悉）

绝对优势理论是亚当·斯密在18世纪提出。绝对优势理论以为，各国在生产技术上绝对差别导致在劳动生产率和生产成本绝对差别，这是国际贸易和国际分工基本。各国应当集中生产并出口具备绝对优势产品，而进口不具备绝对优势产品，其成果是可以节约社会资源，提高产出水平。

2.比较优势理论（掌握）

大卫·李嘉图在19世纪初提出了比较优势理论。她以为，决定国际贸易因素是两个国家产品相对生产成本，而不是生产这些产品绝对生产成本。只要两国之间存在生产成本上差别，虽然其中一方处在完全劣势地位，国际贸易仍会发生，并且贸易会使双方获得收益。英国劳动投入葡萄牙劳动投入酒10090呢绒10060比较优势理论基本原理：如果每个国家都出口本国具备比较优势产品，则两国都可以从国际贸易中受益。

3.赫克歇尔--俄林理论——要素禀赋理论（掌握）

要素禀赋是指一国所拥有两种生产要素相对比例。要素禀赋理论以为，各国资源条件不同，也就是生产要素供应状况不同，是国际贸易产生基本。依照赫克歇尔和俄林理论，各国应当集中生产并出口那些可以充分运用本国充裕要素产品，进口那些需要密集使用本国稀缺要素产品。国际贸易基本是生产资源配备或要素储备比例上差别。

4.规模经济贸易理论——当代贸易理论，美国经济学家克鲁格曼提出（掌握）

用来解释相似资源储备国家之间和同类工业品之间双向贸易现象。

大规模生产可以减少单位产品生产成本。各国运用规模经济来生产有限类别产品，同步通过国际贸易实现产品流动，这样才干实现国际分工规模效益，这是当代国际贸易基本。

【例1·多选题】（、）随着国际贸易理论演变，当前重要国际贸易理论有（）。

A.绝对优势理论

B.比较优势理论

C.要素禀赋理论

D.规模经济贸易理论

E.外贸依存理论[答疑编号]『对的答案』ABCD

【例2·单选题】（）各国应当集中生产并出口那些充分运用本国充实要素产品，进口那些需要密集使用本国稀缺要素产品。这一结论根据是（）理论。

A.亚当.斯密绝对优势

B.大卫·李嘉图比较优势

C.赫克歇尔-俄林要素禀赋

D.克鲁格曼规模经济[答疑编号]『对的答案』C

【例3·单选题】（）解释相似资源储备国家之间和同类工业品之间双向贸易现象理论是（）。

A.斯密绝对优势理论

B.李嘉图比较优势理论

C.赫克歇尔--俄林要素禀赋理论

D.克鲁格曼规模经济贸易理论[答疑编号]『对的答案』D

（二）影响国际贸易因素（熟悉）影响出口贸易因素影响进口贸易因素（1）自然资源丰裕限度（1）一国经济总量或总产出水平

一国经济总产出水平越高，经济总量越大，则进口贸易额就越大（2）生产能力和技术水平高低（3）汇率水平

如果一国货币对外贬值，将增长出口，同步也有助于增长本国旅游收入及其她劳务收入；反之则相反

（注意书中关于汇率说法比较混乱，有时是按直接标价法说，有时是按间接标价法说，核心注意本币是对外贬值还是升值）（2）汇率水平

如果一国货币升值，则进口将增长，反之则相反（4）国际市场需求水平和需求构造（3）国际市场商品供应状况和价格水平高低【例1·多选题】影响一国出口贸易重要因素有（）

A.自然资源丰裕限度

B.生产能力和技术水平

C.汇率水平

D.国际市场需求水平和需求构造

E.经济总量和产出水平[答疑编号]『对的答案』ABCD

【例2·多选题】影响一国进口贸易重要因素有（）

A.经济总量和总产出水平

B.自然资源丰裕限度

C.汇率水平

D.国际市场商品供应状况

E.国际市场商品价格水平高低[答疑编号]『对的答案』ACDE

【例3·单选题】（）如果一国或地区货币汇率上升，即对外升值，普通会导致（）

A.本国出口增长B.本国出口减少

C.本国进口减少D.本国旅游收入增长[答疑编号]『对的答案』B

【例4·单选题】（）如果一国货币汇率上升，即对外升值，就也许会导致（）

A.本国旅游收入增长B.本国旅游收入不变

C.本国出口增长D.本国进口增长[答疑编号]『对的答案』D

（三）政府对进出口贸易干预（掌握）

政府对进出口贸易进行干预或限制目重要是为了保护国内产业免受国外竞争者损害，维持本国经济增长和国际收支平衡。对进口贸易干预对出口贸易干预——出口补贴关税限制（壁垒）直接补贴非关税限制（壁垒）进口配额制、自愿出口限制、歧视性公共采购、技术原则和公共卫生检疫原则间接补贴出口退税、出口信贷等【例1·多选题】政府干预对外贸易目是（）。

A.保护国内产业

B.维持本国经济增长

C.实现国内充分就业

D.实现国际收支平衡

E.提高经济效率，增进资源优化配备[答疑编号]『对的答案』ABD

【例2·多选题】（）政府对进出口贸易进行干预手段涉及（）。

A.财务核算

B.关税壁垒

C.非关税壁垒

D.出口退税

E.出口补贴[答疑编号]『对的答案』BCDE

【例3·多选题】（）非关税壁垒涉及（）。

A.进口配额

B.直接补贴

C.自愿出口限制

D.歧视性公共采购

E.歧视性技术原则和卫生检疫原则[答疑编号]『对的答案』ACDE

【例4·单选题】（）在政府对进出口贸易干预办法中，出口退税属于（）。

A.直接出口补贴B.间接出口补贴

C.直接进口限制D.间接范畴限制[答疑编号]『对的答案』B

【例5·单选题】（）政府勉励出口重要办法是（）。

A.出口退税B.关税壁垒

C.出口配额D.非关税壁垒[答疑编号]『对的答案』A

『答案解析』政府干预出口贸易以刺激出口增长重要办法是出口补贴，涉及直接补贴和间接补贴。间接补贴涉及出口退税、出口信贷等。

（四）倾销与反倾销（新增）

1.倾销含义

含义：出口商以低于正常价值价格向进口国销售产品，并因而给进口国产业导致损害行为。

世界贸易组织（WTO）规定，拟定产品正常价值可根据原则：原产国原则；第三国原则；按照同类产品在原产国生产成本，加上合理销售费、管理费、普通费用和利润拟定。

2.倾销类型类型解释掠夺性倾销排除竞争对手后，再重新提高产品销售价格行为持续性倾销出口公司为长期占领市场，实现利润最大化而无限期地持续以低价向国外市场出口产品行为隐蔽性倾销出口商按正常价格销售给进口商，进口商以倾销性低价在进口国市场抛售产品，亏损由出口公司补偿偶尔性倾销出口国国内存在大量剩余产品3.反倾销办法

进口国可以采用反倾销办法，以保护国内产业不受损害。反倾销办法属于贸易救济办法，对倾销商品征收反倾销税。世界贸易组织规定，对出口国某一产品征收反倾销税必要符合如下规定：（1）该产品存在着以低于正常价值水平进入另一国市场事实；（2）倾销对某一成员国有关产业导致重大损失；（3）损害与低价倾销之间存在因果关系。

二、国际资本流动

（一）国际资本流动含义和类型（熟悉）

国际资本流动是指资本在国家之间或地区之间转移。

资本流动内在动力：资本流动给流出国与流入国都能带来收益。

国际资本流动分类分类原则分类成果时期长短长期资本流动：期限一年以上资本流动或未规定有效期限资本流动，涉及国际直接投资、间接投资和国家贷款等短期资本流动：期限不超过一年资本流动，涉及国际证券投资和国际贷款等资本流动方式外国直接投资：直接投资规定拥有公司所有权和经营管理权。按照国际货币基金组织定义，国际直接投资应当拥有国外公司股权25%以上，而美国对国际直接投资定义规定原则为控制股权10%以上国际证券投资国际贷款【例1·单选题】国际资本流动内在动力是（）

A.资本过剩B.资本局限性

C.给流入国和流出国都能带来收益D.对偿债能力进行控制[答疑编号]『对的答案』C

【例2·多选题】国际资本流动从资本流动方式来分，可以分为（）。

A.国际贷款

B.外国直接投资

C.国际证券投资

D.长期资本流动

E.短期资本流动[答疑编号]『对的答案』ABC

（二）国际资本流动动因

普通来说，资本在国际间流动重要动因是追求利润。详细涉及：

1.在不同国家或地区间收益率差别促使资本跨国流动，从收益率较低地方向收益率较高地方流动

2.由于汇率变动产生国际资本流动以及国际收支导致国际资本流动

3.由于各种风险因素导致国际资本流动，如汇率风险、市场风险

4.由于其他因素导致国际资本流动，如投机等

（三）国际资本流动影响

熟悉资本流动对资本流入国和资本流出国积极影响和悲观影响。资本输入国资本输出国积极影响悲观影响积极影响悲观影响①资本流入可以缓和本国资本局限性，增进本国经济增长和就业，同步也有助于资源合理配备①短期资本流入容易导致本国货币金融秩序混乱，并有也许引起金融危机①资本流出，可觉得相对过剩资本找到更为有利投资场合，获得高额利润长期过度资本流出会导致资本输出国经济增长停滞，并减少本国就业机会②资本流入意味着本国外汇收入增长，从而有助于平衡国际收支②资本流入过多会加重外债承担，并有也许陷入债务危机②资本流出会带动本国出口贸易发展，扩大本国商品在外国市场份额和占领世界市场③资本流入还可以增进本国对外贸易发展③对长期投资如果运用不当，还也许成为资本输出国附庸熟悉干预手段重要有：①实行外汇管制；②颁布专门政策法规与条例；③对偿债能力进行控制；④制定财政政策和金融政策，运用政策手段对资本国际流动加以控制。

【例1·多选题】对资本流入国来说，资本流入也许带来悲观影响是（）。

A.短期资本流入易导致国内金融秩序混乱

B.加重外债承担

C.有也许引起债务危机和金融危机

D.对长期投资运用不当，还也许沦为资本输出国附庸

E.导致经济停滞，减少就业机会[答疑编号]『对的答案』ABCD

【例2·多选题】（）普通状况下，政府对国际资本流动进行干预手段涉及（）。

A.限制外资银行进入

B.实行外汇管制

C.实行固定利率制度

D.颁布专门法律法规

E.对偿债能力进行控制[答疑编号]『对的答案』BDE第十章公共物品与财政职能第二某些财政

财政某些分为六某些内容：

●1.财政基本知识。第十章公共物品与财政职能

●2.财政支出。第十一章财政支出

●3.财政收入。第十二章财政收入

●4.政府预算。第十三章政府预算

●5.财政管理体制。第十四章财政管理体制

●6.财政政策。第十五章财政政策第十章公共物品与财政职能

一、公共物品定义及其融资与生产（新增）

（一）公共物品及其特性

公共物品：增长一种人对该物品消费，并不同步减少其她人对该物品消费那类物品。如国防、航海中灯塔等。“纯公共物品”两大特性（掌握）消费上非竞争性某种公共物品一旦被提供，增长一种人消费并不增长任何额外成本，也就是增长一种人消费边际成本为零。该特性强调了集体提供公共物品潜在收益消费上非排她性一种公共物品一旦被提供出来，要排除一种额外消费者在技术上不可行，或者尽管技术上排她是可行，但这样做成本过高。该特性指出了通过市场机制提供公共物品潜在困难非竞争性是重要特性，非排她性是派生特性（二）公共物品需求显示私人物品需求显示在商品和服务市场上，人们用出价多少表达对私人物品需求强度和需求数量，私人物品需求显示是通过自愿市场交易实现公共物品需求显示在现实生活中，人们通过政治机制显示对公共物品需求，公共物品需求显示是通过具备强制性政治交易实现

现实生活中决策机制往往是“多数决策规则”（“少数服从多数”）（三）公共物品融资与生产

公共物品供应涉及两重含义：（1）公共物品资金来源——公共物品融资；（2）公共物品生产。1.公共物品融资（1）政府融资（强制融资）

政府应作为公共物品供应资金提供者，以强制税收形式为公共物品融资。政府融资缺陷是难以满足社会成员对公共物品多样化需求（2）私人融资（或自愿融资）

私人融资缺陷是也许导致公共物品供应数量局限性和构造不平衡（3）联合融资

常用手段是政府以财政补贴和税收优惠等方式，勉励私人机构提供公共物品2.公共物品生产（1）政府生产（2）合同外包

私人签约者也许是营利性机构，也也许是非营利性机构，无论性质如何，合同外包都是公共服务提供私有化体现（四）公共物品供应制度构造

公共物品供应制度构造：理性社会成员运用其智慧，通过规则创新，以获取来自公共物品交易共同利益，并公正地分享收益和分担成本。

公共物品供应制度构造涉及四个方面内容（容易出多选题）

（1）公共物品供应决策制度——公共物品供应制度构造核心

（2）公共物品供应融资制度

（3）公共物品供应生产制度

（4）公共物品受益分派制度

【例题·单选题】公共物品供应制度构造核心是（）。

A.公共物品供应决策制度

B.公共物品供应融资制度

C.公共物品供应生产制度

D.公共物品受益分派制度[答疑编号]『对的答案』A

二、公共财政基本职能

在社会主义市场经济条件下，公共财政职能重要有：资源配备、收入分派、经济稳定和发展职能。

（一）资源配备职能——实现资源优化配备

1.资源配备职能含义

2.公共财政配备资源范畴

公共财政配备资源范畴大小取决于政府职能范畴大小。重要是市场失灵而社会又需要公共物品和服务领域。

在市场经济条件下，财政配备范畴涉及：

（1）满足政府执行职能需要；

（2）市场不能有效提供而社会又需要准公共物品和服务支出；

（3）对社会资源配备引导性支出。

3.公共财政配备社会资源机制和手段

（1）依照政府职能动态变化拟定社会公共需要基本范畴，拟定公共财政收支占国内生产总值合理比例，从总量上实现高效社会资源配备原则；

（2）优化财政支出构造；

（3）为公共工程提供必要资金保障；

（4）通过政府直接投资、财政贴息、税收优惠等方式，引导和调节社会投资方向，提高社会整体投资效率；

（5）通过体制、机制改革，提高财政自身管理和运营效率。

【例1·单选题】财政资源配备职能范畴大小取决于（）。

A.财政收入多少

B.财政支出多少

C.政权机关设立

D.政府职能范畴[答疑编号]『对的答案』D【例2·多选题】（）下列领域中，属于公共财政应当发挥职能作用有（）。

A.环保

B.食品加工

C.义务教诲

D.卫生防疫

E.国防建设[答疑编号]『对的答案』ACDE（二）收入分派职能

1.收入分派职能目的——实现公平分派

2.财政实现收入分派职能机制和手段

（1）依照市场和政府职责分工，明确市场和政府对社会收入分派范畴和界限；

（2）加强税收调节，如公司所得税、个人所得税、遗产税和资源税；

（3）发挥财政转移支付作用；

（4）发挥公共支出作用。

【例1·单选题】收入分派职能目的是

A.实现按劳分派

B.完善收入体制

C.实现共同富裕

D.实现公平分派[答疑编号]『对的答案』D【例2·多选题】（）财政实现收入分派职能手段重要是（）。

A.税收

B.转移支付

C.公共支出

D.国债

E.财务管理[答疑编号]『对的答案』ABC【例3·多选题】（）下列实现公共财政职能手段中，属于实现收入分派职能手段有（）。

A.征收公司所得税

B.征收遗产税

C.开征资源税调节自然资源形成级差收入

D.征收个人所得税

E.优化财政支出构造[答疑编号]『对的答案』ABCD（三）经济稳定和发展职能

1.财政经济稳定职能重要涉及实现充分就业、稳定物价水平和国际收支平衡

2.财政实现经济稳定和发展职能机制和手段

（1）通过财政政策和货币政策协调配合，推动社会总供求基本平衡，保证物价和经济发展稳定，实现充分就业和国际收支平衡。

（2）通过税收、财政补贴、财政贴息、公债等，调节社会投资需求水平，影响就业水平，使经济保持一定增长；通过财政直接投资，调节社会经济构造，调节社会有效供应能力。

（3）通过税收等调节个人消费水平和构造。

（4）财政加大对节约资源、能源和环保投入，加大对科技、文化、卫生、教诲事业投入，完善社会保障制度等，实现经济和社会协调健康发展。

【例1·多选题】财政经济稳定职能重要涉及（）。

A.扩大社会总需求

B.扩大社会总供应

C.实现充分就业

D.稳定物价水平

E.国际收支平衡[答疑编号]『对的答案』CDE【例2·多选题】（）公共财政基本职能有（）。

A.稳定价格

B.配备资源

C.分派收入

D.稳定和发展经济

E.平衡国际收支[答疑编号]『对的答案』BCD【例3·单选题】（）国内中央财政不断加大对中西部地区财政转移支付力度，逐渐缩小地区间基本公共服务差距，这是公共财政履行（）职能体现。

A.经济发展

B.经济稳定

C.市场维护

D.收入分派[答疑编号]『对的答案』D

三、公共选取与政府失灵（新增）

（一）公共选取

公共选取可以定义为对