证券从业-证券发行与承销笔试（2018-2023年）真题摘选含答案

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。证券从业-证券发行与承销笔试（2018-2023年）真题摘选含答案（图片大小可自由调整）卷I一.参考题库(共30题)1.收购方在目标公司管理层对收购意图并不知道或持有反对态度的情况下，对目标公司强行并购的行为是（）A、善意并购B、要约收购C、敌意并购D、杠杆收购2.股票的发行价格不得（）票面金额。A、高于B、低于C、等于D、没有要求3.企业股份制改组的目的之一是（）。A、逃脱债务负担B、确立法人财产权C、确立个人财产权D、确立国家财产权4.招股说明书上应披露本次发行至上市前的重要日期，主要包括（）。A、询价推介时间B、定价公告刊登日期C、申购日期D、股票上市日期5.列说法正确的是（）。A、采用上网竞价方式发行股票，由主承销商作为唯一的“卖方”B、采用上网竞价方式发行股票，如果发行底价以上的有效认购数量低于发行数量，则发行价格等于发行底价C、战略投资者持股时间不得少于1年，在配售协议中约定的持股期满后方可上市流通D、股票发行费用不可在股票发行溢价中扣除6.债权人自接到公司合并通知书起（）日内，有权要求公司清偿债务或提供相应担保。A、10B、15C、20D、307.应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过的事项有（）。A、公司在1年内担保金额超过公司最近l期经审计总资产20%的B、公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的C、股权激励计划D、法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项8.保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于（）。A、提交发行申请文件前的尽职调查B、发审会前重大事项的调查C、发审会后重大事项的调查D、上市前重大事项的调查9.上市公司在进行收购时，未按照（）要求聘请财务顾问的，不得收购上市公司。A、《证券法》B、《关于修改（上市公司收购管理办法）第六十三条的决定》C、《上市公司收购管理办法》D、《反垄断法》10.持续督导期间，保荐机构应（）。A、督导发行人有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度B、督导发行人有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度C、督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见D、督导发行人履行信息披露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件11.（）必须严格履行法定职责，保证其所出具文件的真实性、准确性和完整性。A、发行人B、主承销商C、公司董事D、为该次股票发行出具分析报告等推介资料的其他专业机构和人员12.证券公司申请借入次级债务，应当提交（）申请文件。A、债权人净资产情况的说明材料B、债务资金的用途说明C、相关股东（大）会决议D、借入次级债务合同13.首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过电子化平台完成首次公开发行股票的（）。A、初步询价B、累计投标询价C、资金代收付D、股份初始登记14.下列各项中，属于总体审计计划的是（）。A、审计目标B、被审计单位的基本情况C、审计小组组成及人员分工D、审计策略15.对承担社会职能的非经营性资产可将非经营性资产和经营性资产完全划分开，非经营性资产或留在原企业，或组建为新的第三产业服务性单位，但该部分不得由国有股持股单位所分得的红利予以支持。（）16.《上市公司收购共性问题审核意见关注要点》包括（）。A、收购资金来源B、实际控制人变化C、关于国有资产无偿划转、变更、合并的解答D、关于如何计算一致行动人拥有的权益的解答17.发行人应披露（）制度的建立健全及运行情况，说明上述机构和人员履行职责的情况。A、股东大会B、董事会、监事会C、独立董事D、董事会秘书18.对应予披露的风险因素应作定量分析，无法进行定量分析的，应当，（）。A、定性描述B、放弃披露C、简单提及D、单独列出进行说明19.在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，标的资产涉及矿业权的，需要关注重组报告书是否充分披露标的资产的有关情况，包括（）。A、资源储量情况，国土资源部门出具的矿产资源储量评审及备案证明的时间和文号B、其他相关许可资质证书齐备情况，如黄金开采许可证、煤炭生产许可证、尾矿经营许可证等C、矿业权评估增减值的原因及合理分析D、在重组报告书中提示投资者关注评估报告全文20.在盈利和市值方面符合下列（）条件的股份有限公司可以申请H股的发行与上市。A、有相同管理层人员管理下的连续3年的营业记录，以往3年盈利合计6000万港元，市值1.5亿港元B、有连续3年的营业记录，上市时市值为25亿港元，最近1个经审计的财政年度收入为5亿港元且前3个财政年度来自营运业务的现金流入为1亿港元C、有连续3年的营业记录，上市时市值为40亿港元，最近1个经审计的财政年度收入为5亿港元D、公司管理层有5年所属业务和行业的经验，上市时市值为40亿港元，最近1个经审计的财政年度收入为5亿港元，6个月后董事长到期届满由他人接任21.以下说法错误的是（）。A、发行人不得认购或变相认购自己发行的金融债券B、发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起30个工作日内开始发行金融债券C、发行人未能在规定期限内完成发行的，原金融债券发行核准文件自动失效D、定向发行的金融债券不可免予信用评级22.下列各项不属于董事忠实义务的是（）。A、不得利用职权收受贿赂或其他非法收入B、不擅自泄露公司秘密C、不得同公司订立合同或进行交易D、不得擅自处理公司财产23.短期融资券的注册机构为中国银行间市场交易商协会。（）24.收购人公告要约收购报告书摘要后15日内未能发出要约的，财务顾问应当督促收购人立即公告未能如期发出要约的原因及中国证监会提出的反馈意见。（）25.股份的特点有（）。A、股份的金额性B、股份的平等性C、股份的不可分性D、股份的单一性26.增发的发行方式有（）。A、上网定价发行与比例配售相结合B、上网定价发行与网下配售相结合C、网下网上同时定价发行D、中国证监会认可的其他形式27.保荐机构应当在参照《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》的基础上，根据发行人的行业、业务、融资类型不同，在不影响保荐业务质量的前提下调整工作底稿。（）28.上市公司应当自完成减少股本的变更登记之日起（）个工作日内，就因此导致的公司股东拥有权益的股份变动情况作出公告。A、2B、3C、4D、529.发行人应于金融债券每次付息日前（）个工作日公布付息公告，最后一次付息及兑付日前（）个工作日公布兑付公告。A、1，3B、2，5C、3，5D、2，330.上市公司按一定比例合并股票，从而达到抬高股价的目的，这种行为叫做（）A、缩股B、拆股C、回购D、并股卷I参考答案一.参考题库1.参考答案:C2.参考答案:B3.参考答案:C4.参考答案:A,B,C,D5.参考答案:A,B,C,D6.参考答案:D7.参考答案:B,C,D8.参考答案:A9.参考答案:C10.参考答案:A,B,C,D11.参考答案:A,B,D12.参考答案:A,B,C,D13.参考答案:A,B,C,D14.参考答案:B,C,D15.参考答案:错误16.参考答案:A,B,C,D17.参考答案:A,B18.参考答案:A19.参考答案:A,B,C,D20.参考答案:B,C21.参考答案:B,D22.参考答案:C23.参考答案:正确24.参考答案:正确25.参考答案:A,B,C26.参考答案:B,C,D27.参考答案:正确28.参考答案:A29.参考答案:D30.参考答案:A卷II一.参考题库(共30题)1.发行人在持续督导期间出现有关（）情形的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理相关保荐代表人具体负责的推荐；1个自然年度内发生下述事项两次以上前款情形且排名前10位的，中国证监会自确认之13起12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，已受理的责令保荐机构更换保荐代表人。A、证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符B、证券上市当年主营业务利润比上年下滑50%以上C、证券上市之日起12个月内大股东或者实际控制人发生变更D、首次公开发行股票之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组2.战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于12个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。（）3.对上市公司收购进行监管所涉及的部门有（）。A、中国证监会B、财务顾问C、证券登记结算机构D、证券交易所4.在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的季度报告、半年度报告和年度报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的（）内向派出机构报告。A、5日B、10日C、15日D、20日5.下面哪类并购不是按行业相互关系划分的（）A、横行并购B、整体并购C、混合并购D、纵向并购6.关于并购交易的会计方法，除了购买法，还有（）A、权益结合法B、资产重置法C、股价估值法D、未来收益法7.网下网上同时定价发行要求发行人和主承销商按照发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价同时不低于前1个交易日的均价的原则确定增发价格。（）8.审计报告范围段应当说明以下内容（）。A、已审会计报表的名称、反映的日期或期间B、会计责任与审计责任C、审计依据D、已经实施的主要审计程序9.股份有限公司通过发行股票可以实现（）功能。A、短期内将分散在社会上的闲散资金集中起来B、筹集到扩大再生产、规模经营所需要的巨额资本C、增强公司的发展能力D、提高财务杠杆，提供公司盈利能力10.《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求：公开发行的股份达到公司股份总数的（）以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为（）以上。A、20%，l0%B、25%、5%C、25%，l0%D、20%、5%11.上网竞价发行是指利用证券交易所的交易系统，（）作为新股的唯一卖方，以发行人宣布的发行底价为最低价格，以新股实际发行量为总的卖出数，由投资者在指定的时间内竞价委托申购。A、基金公司B、主承销商C、新股发行人D、交易所12.股份有限公司的章程应当采取法律规定的书面形式，创立大会投票通过后即生效。（）13.发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况之一时，应当及时向证券交易所报告并披露（）。A、可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的B、未转换的可转换公司债券数量少于5000万元的C、出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项D、有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或公司的信用进行评级，并已出具信用评级结果的14.对不同公司投入公司的同类资产，应当采用同一价格标准评估。（）15.在企业股份制改组过程中，企业的资产、业务及债权、债务不一定随之重组。（）16.《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》规定的关注要点是对财务顾问从事相关并购重组业务的最低要求，财务顾问应当结合个案的实际情况，全面做好尽职调查工作，充分分析和揭示风险。财务顾问主办人未按规定填报《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》，或者申报文件制作质量低下的，中国证监会依据《证券法》第二百二十三条的规定对其采取监管措施。（）17.采用全额预缴款、比例配售、余款即退的发行方式，其中个人股票账户的申购量不得超过公司发行后总股本的5%。（）18.下列（）情形属于《反垄断法》规定的“经营者集中”。A、经营者合并B、经营者通过取得股权或资产的方式取得对其他经营者的控制权C、经营者通过合同取得对其他经营者的控制权D、经营者通过合同外的方式取得能够对其他经营者施加决定性影响的地位19.定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为10万元，每一合格投资者认购的债券不得低于面值100万元。（）20.在我国现有规定中，无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，一般采用的处置方式包括（）。A、当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股B、当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，直接作为投资折股的，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产C、当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，产权归上市公司，但允许控股公司或其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产D、当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，由控股公司和原企业的上级单位共同享有无形资产产权的折股21.在没有遭受收购打击前，各公司可以通过在公司章程中加入反收购条款，使将来的收购成本加大，接收难度增加。（）22.上市公司成功公开发行新股的基本前提是：在计划公开发行新股前，保荐机构和上市公司必须首先判断发行主体是否符合公开发行新股的法定条件。（）23.首次公开发行股票的信息披露文件主要包括（）。A、招股说明书及其附录和备查文件B、招股说明书摘要C、发行公告D、上市公告书24.发审委的职责包括（）。A、审核股票发行申请是否符合相关条件B、审核保荐机构、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券服务机构及相关人员为股票发行所出具的有关材料及意见书C、审核中国证监会有关职能部门出具的初审报告D、依法对股票发行申请提出审核意见25.企业有下列（）行为之一的，应当对相关资产进行评估。A、整体或部分改建为有限责任公司或股份有限公司B、经上级主管部门对企业资产进行审核之后C、以非货币资产对外投资D、企业合并、分立、破产、解散26.拟改组企业应聘请具有改组和主承销商经验的证券公司作为企业股份制改组的财务顾问，并向该证券公司提供本企业的基本情况。（）27.关于境内上市公司所属企业申请境外上市，下面说法正确的是（）。A、境内上市公司可以2年前配股所募集资金投资项目作为对所属企业的出资，申请境外上市B、上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的30%C、境内上市公司所属企业申请到境外上市，上