互联网集资诈骗犯罪的实证考察与侦防策略

互联网集资诈骗犯罪的实证考察与侦防策略一、互联网集资诈骗概述（一）互联网集资诈骗案件的认定首先,对互联网集资诈骗案件的认定主要从下面进行分析：（1）犯罪构成的认定。根据《中华人民共和国刑法》第192条规定，以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，为集资诈骗罪。这包括了互联网集资诈骗。其司法定性涵盖以下内容：主体为自然人和单位；侵害的客体为国家金融管理秩序和公私财产所有权；主观要件为直接故意的非法占有目的。（2）公安司法机关对案件的认定。从案件来源来看，互联网集资诈骗犯罪人以资金借贷投资的表象虚假经营，并只有当其资金链断裂时才露出集资诈骗的本真面目。并且，犯罪人借口经营热门产业、新型产业、智能产业而骗取受害人的钱财，并与民间借贷有密不可分的关联。公安司法机关在接到报案或主动发现疑似犯罪线索后，必须进行调查核实，查证互联网集资诈骗犯罪事实是否存在、其集资诈骗行为是否具备立案条件，还要确认该互联网集资诈骗案件是否归属自身管辖范围以内。在侦查立案认定的过程中，可以采用调查访问、资料分析、案头审查等手段，梳理集资诈骗案件的线索，提取完整具体、逻辑性高的线索，原则上采用秘密侦查的方式开展，体现出高效及时性。（二）互联网集资诈骗的特点互联网集资诈骗案件体现出非法集资和欺诈式的行为特征，具体来说包括以下内容：（1）非法集资式的行为特征。非法集资行为具有非法性、公开性、利诱性、社会性等特点。赵佳丽.非法集资案件司法认定问题研究[D].兰州大学2018，第6页。非法性体现为集资行为未经过国家权利机关批准；而通过网络媒体、手机短信等途径向社会公开宣传，向公众承诺在一定时间内还本并付高额利息则体现了公开性、利诱性和社会性。（2）诈骗式的行为特征。互联网集资诈骗本质上也是一种诈骗，所以互联网集资诈骗的行为特征也必须符合诈骗罪的客观要件。包括欺诈行为、错误认识、财产处分。犯罪行为人绞尽脑汁利用各种欺诈性宣传，沽名钓誉地对自身进行合法化包装，向集资参与者鼓吹企业规模和经营前景，以伪善者的面貌骗取集资参与者的好感和信任。利用其伪装起来的名望骗取大量集资参与人的信任。当前，P2P网络借贷平台已成为互联网集资诈骗的新渠道，行为人通过网络传销、发布虚假高利借款募集资金，并在前期借新贷还旧贷的诈骗方式实施集资诈骗非法行为。赵佳丽.非法集资案件司法认定问题研究[D].兰州大学2018，第6页。二、互联网集资诈骗典型案例分析（一）案件事实2013年起，被告人吴永华以非法占有为目的，伙同被告人幺宏旭、么宏飞、冯正慧等人，在无相关资质的情况下，为骗取社会公众钱款，将其拥有的公司----香港汇业集团有限公司包装成实力强大，专业的外汇操盘公司，同时还以媒体广告、网站宣传、开发下级代理商等方式，面向社会公众发布其香港汇业集团有限公司为汇盈资本的中国最大代理商，能为客户操盘买卖外汇的虚假事实，对外许诺其公司能保证投资人的本金安全，并能为投资人在外汇市场获取高额利润回报。由于受到吴永华等人的欺骗，多名投资人与香港汇业集团有限公司或其下级代理商签订了《财富管理协议》并以网站充值方式向汇盈资本平台转款，该款作为投资款交由香港汇业集团有限公司代为操盘外汇买卖。吴永华等人骗取投资款进入汇盈资本平台后，并未真实用于外汇投资买卖，而是通过汇盈资本对接第三方支付平台转出，进入吴永华等人控制的私人账户。同时吴永华指使他人操纵汇盈资本平台的升跌数据，虚构资金已用于外汇买卖的事实；维护虚假的ＭＴ4网络平台、香港汇业集团有限公司宣传网站，欺骗投资者，掩盖其犯罪行为。另外，被告入吴永华等人还于2015年7月，以高额投资回报为诱饵，向社会公众推出汇业国际设立的金鹰优选基金，以骗取更多的投资款。经司法会计鉴定，2013年至2016年，被告人吴永华等人采取上述手段，实施非法集资行为，涉及多名投资人投资款项共计人民币87614．95万元。（二）法院判决被告人吴永华以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪。（三）法律分析本文从互联网集资诈骗犯罪构成的四要件，对这个互联网集资诈骗案件进行实证考察和分析：（1）被告人以自然人身份实施犯罪。本案中被告人吴永华等人利用互联网交易平台发布虚假信息，其目的非法骗取他人财务，因而是以自然人身份认定其实施集资诈骗罪行。（2）被告人具有直接故意的非法占有目的。本案中被告人吴永华指使他人操纵汇盈资本平台的升跌数据，虚构资金已用于外汇买卖的事实；维护虚假的ＭＴ4网络平台、香港汇业集团有限公司宣传网站，欺骗投资者，属于直接故意的非法占有行为。（3）被告人行为侵犯国家金融管理秩序和公私财产所有权。本案被告人吴永华打着集资的幌子实施诈骗犯罪行为，欺瞒社会民众参与投资，不仅对社会民众的公私财产所有权造成侵害，还侵犯了国家金融管理秩序。（4）被告人实施了非法集资和诈骗行为。本案被告人吴永华指使他人在互联网平台制作并发布虚假信息和数据，投资人受到较高的回报率的诱使下，通过网站充值的方式向汇盈资本平台转款。由此可见，被告人存在虚拟事实、提供虚假证明文件的诈骗行为。且存在诈骗行为与投资损失的直接因果关系，从而构成互联网集资诈骗罪。三、互联网集资诈骗案件侦查的困境剖析当前互联网集资诈骗案件日趋严重，集资诈骗案件的作案手段花样百出，对公安司法机关的侦查带来极大的挑战，也对案件事实的准确认定带来较大的困难，本文主要从以下几个方面探讨互联网集资诈骗案件侦查的困境：（一）侦查介入案件的时机难于把握互联网集资诈骗案件公开之后，会对公安机关的抓捕和后续侦查工作带来较大的难度，不仅会招致媒体和法律界的质疑，也会引发广大集资参与者的过激行动，严重打击政府的公信力和执行力。从侦查理论来说，公安司法部门获取非法集资诈骗案件的线索时要迅速、主动出击，但是，如果介入时机把控过早，会使集资参与民众无法意识到其所注资项目的非法性和欺诈性，引发民众的误解和过度干涉。然而如果介入时机过迟，待集资诈骗案件资金链断裂才采取打击处置行动，则会降低案件侦查的效果。从犯罪预防的视角来看，集资诈骗案件介入时机宜早不宜迟，可以通过内部情报网络采集网络集资诈骗线索，悄无声息地由知情人员入手进行侦查，掌握互联网集资诈骗的证据，进而以证据说服集资参与者，进而控制集资款的流向，并力求集资参与民众的理解和配合。（二）嫌疑人主观意图模糊难于识别互联网集资诈骗行为必须具有主观方面的故意企图，必须对行为人的主观故意进行清晰的认定，否则就会导致案件司法定性的偏差。然而在实践中嫌疑人主观意图较为模糊，难于识别，嫌疑人会想方设法对自己的集资诈骗目的进行混淆和狡辩，使自己游走于法律的边缘，尤其是究竟什么样的行为才能够推定非法占有意图，这些成为了集资诈骗案件认定的难点。（三）侦办过程中的协调配合不足集资诈骗案件存在牵一发而动全身的连锁效应，实践中存在部门间协调配合不足的问题，主要表现于以下方面：（1）公安司法系统内部协调不足。互联网集资诈骗存在跨地区、跨省市的现象，牵涉到案件归属管辖权的问题，对于法律定性模糊、处于管辖边界的案件经常出现管辖争议，如：多头立案、越权办案、相互推诿等，由此延误了案件办理的最佳时机。（2）其他部门的配合度不足。在互联网集资诈骗案件的侦办过程中，工商、税务、银行、证券等机构的配合明显不足，由于互联网集资诈骗案件具有涉及地域广、人数大、部门多等特点，所以相关部门进行协调和配合显得格外重要。（四）集资款的认定和追缴处理争议较大由于互联网集资诈骗案发多是因资金链断裂而暴露出来，此间存在集资款项大量流失的问题，增大了集资款追缴的难度，也极大地影响集资数额的认定。同时，在进行集资数额认定的过程中，集资款项的具体数额难于统计，账目往来极其混乱，财务台账不够规范，这都对数额认定和后续追赃带来阻碍。（五）取证复杂繁琐在互联网集资诈骗案件的侦办过程中，侦查人员需要对采集的零散证据进行梳理，使之相互印证、紧密结合，形成完整的、科学的证据链条，从而为后续的法庭审判奠定基础。然而在互联网集资诈骗案件的侦办过程中，由于集资诈骗案件属于涉众类经济犯罪案件，诈骗对象极其广泛，通常存在各被害人之间陈述不一致的现象，对公安机关的侦查取证工作带来极大的挑战。杜连硕杜连硕，互联网金融诈骗犯罪问题研究[D]，中国人民公安大学，2018，第47页。四、互联网集资诈骗的侦防策略分析（一）互联网集资诈骗的预警式侦查策略1.案件侦查思维互联网集资诈骗案件侦查人员要具有侦查思维，对相关信息进行分析，从而把握刑事案件的本质。具体来说主要包括以下侦查思维：（1）双轨制空间思维。随着犯罪行为向网络空间迁移的倾向，侦查人员要转变之前单轨制的空间思维，充分认识犯罪虚拟行为与现实行为同步性的特点，合理运用“线上+线下”思维，同步搜集线索、获取证据、追踪嫌疑人轨迹，拓宽侦查渠道，解决线下单一侦查遭遇的瓶颈障碍，形成不同种类的证据链，为案件侦破提供条件。（2）大数据相关性思维。侦查人员可以合理运用数据挖掘技术，发现数据之间的关联关系和隐含规律，通过大数据的关联分析原理，还原关联公司的图谱，甄别案件中的核心控制人，实现互联网集资诈骗案件的侦查预警。2.大数据预警监控侦查模式考虑到互联网时代对犯罪治理型侦查权的需要，转变被动的、回溯型侦查模式，利用大数据预警监控侦查模式，傅跃建，朱剑冰.大数据背景下互联网集资诈骗犯罪的治理与防控探讨[J].傅跃建，朱剑冰.大数据背景下互联网集资诈骗犯罪的治理与防控探讨[J].犯罪学论坛第五卷第878页。3.大数据预警侦查组织形式随着互联网集资诈骗案件公司化、产业化、跨地域作案的常态化，要将侦查重点向数字化预警、常态化管控的方式发展，要实现侦查权介入阶段的逐渐前移，加强对非犯罪行为的关注，充分认识数据即案情、数据即痕迹、数据即线索、数据即证据，形成全警参与侦查工作、多警联动实施侦查的新格局。4.大数据预警监控侦查机制要适应信息化、网络化的趋势，构建统一的数据共享机制，打通公安部内部各业务警种的数据壁垒，形成纵横向数据共享的预警监控侦查机制，形成扁平化、实战化的警务作战机制，加强对互联网集资诈骗案件的统一决策和指挥。（二）互联网集资诈骗的侦查策略1.注重文件鉴定和账目审查通常来说，互联网集资诈骗行为人会采用伪造变造的文书材料蒙骗投资参与人，所以在进行互联网集资诈骗案件的侦查中，文件鉴定和账目审查具有极其重要的作用，由于集资诈骗案件需要对社会不特定多数人进行长时间的非法集资，因而其对于集资款的管理时间相应延长，这些具体而细致的资金账目正是犯罪人统筹和分配集资款的重要依据，也是侦查人员获取其集资诈骗证据的关键突破口，当然其中需要会计师事务所等专业机构和人员的协助。具体实现方法包括有：（1）逆查法。对互联网集资诈骗案件的侦查和认定主要是证明行为人存在虚构营业收入的事实，侦查人员由对企业会计报表的分析开始，再逆查至原始凭证，如：销售发票、采购订单、出库单、装运凭证等，由此发现其存在关键原始凭证缺失的问题，将犯罪人的欺诈行为公布于世，让不明真相的集资参与民众得知其虚构营业收入、隐瞒企业经营状况的诈骗行为。（2）顺查法。主要是在侦查过程中挖出其隐瞒债务的事实，揭露行为人企图以“空手套白狼”、“拆东墙补西墙”的方式进行集资诈骗的犯罪行为，可以依次审查和分析会计凭证、会计账簿、会计报表，查出行为人是否存在“少计”的情形。（3）注重查账中的资金走向。由于互联网集资诈骗案件牵涉较大金额，为此，不仅要在侦查工作中进行案件的认定，还要最大程度追回被行为人侵吞的集资款，减少集资参与民众的财产损失。要密切关注查账过程中的资金走向，及时标注财务账目上资金的流出情况，进行该款项后续流动的追查，并对立案侦查的涉案账册、报表、凭证、单据进行收集、扣押、清查、审核，摸清所有款项的来源、流向。2.做好赃款的追缴工作司法机关要通过以下渠道进行集资诈骗案件赃款的追缴，以最大程度减少集资参与民众的财产损失：（1）搜查起获赃款。在互联网集资诈骗案件之中，犯罪嫌疑人会采用不同的方式进行处置，包括直接控制部分现金、利用工具或场所藏匿现金，因而侦查人员要迅速、突击和及时地进行搜查，尽量避免嫌疑人在有准备的情况下转移赃款，增加侦查的难度。同时，还要适当扩大搜查赃款的范围，包括犯罪人家中、居住、办公区域、亲属及朋友的住所等。（2）其他途径起获赃款。除了搜查起获赃款，还可以借助于书证、物证、人证获得赃款，犯罪嫌疑人通常会将集资款的处置方式进行记录，侦查人员可以顺藤摸瓜，通过案件相关书证、物证、人证的分析，知晓其赃款的去向，获悉其购买固定资产的金额、赃款藏匿地点、债务偿还状况等。（3）询问嫌疑人。互联网集资诈骗嫌疑人是起获赃款的直接突破口，然而要撬开嫌疑人的嘴无疑是相当困难的，侦查人员在掌握相关证据的条件下可以对嫌疑人进行询问，使之明晰告知退赃对于酌情量刑的重要意义，从而判定嫌疑人有罪，并尽快追回赃款。然而对于多数投案自首的集资诈骗嫌疑人，尽管通过询问的方式可以证明其罪行，然而却因其处于资金链断裂而走投无路的情形下自首的，所以大多没有储备资金用于偿还集资参与人的本金和利息。（4）其他单位配合查赃。在公安侦查机关对互联网集资诈骗案件立案侦查时，会通过一切可能的渠道掌握其犯罪证据，部分嫌疑人会嗅觉到自身所处的危险而快速携款潜逃，因而还要银行、民航、道路交通等部门大力配合，通过冻结嫌疑人的银行存款/票据、将嫌疑人列为黑名单等方式，阻止其潜逃并进行抓捕。（5）控制赃物。在互联网集资诈骗案件之中，犯罪人通常会进行集资款的挥霍，通过购买豪车豪宅、名贵首饰以满足自己的物欲，侦查人员可以将这些赃物进行控制，通过拍卖、变卖的折现方式弥补被害人的损失。3.讯问、控制和缉捕犯罪嫌疑人犯罪嫌疑人是互联网集资诈骗案件的直接发起人，侦查办案人员要采用不同的措施进行调查，以掌握嫌疑人犯罪的第一手证据，并阻止其携款潜逃。具体措施包