逃废银行债务行为认定（二）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟。书山有路勤为径，学海无涯苦作舟。第第页逃废银行债务行为认定xx农商行报送逃废银行债务典型案例

省联社：根据《征集逃废银行债务典型案例的通知》要求，我行结合已形成的不良贷款案例，将有关案例报送如下：

案例：某服饰有限公司不良贷款293.4万元

2021年3月，我行贷款企业某服饰有限公司法人代表杨某失联，企业停产。

1.申请授信情况：

某服饰有限公司于2021年11月向我行申请办理承兑汇票业务，申请金额1000万元，其中存入保证金500万元，敞口部分由某市融资性担保有限责任公司提供担保，并追加某省太和玉旺龙服饰有限公司担保。

2.贷前调查情况：

我行客户经理a、b接到申请后于2021年11月进行调查走访，调查时该公司在某市开发区钜坤工业园院内租赁厂房10余间、仓库6间、办公室10余间、宿舍楼一栋；有员工120人左右（包括行政人员、财务会计等）；该公司主要给安踏生产贴牌服装，有60台左右的缝纫机，及20多台其他机械。在调查时生产状况良好。

3.用信情况

我行通过调查后同意某服饰有限公司的贷款申请，并在2021年12月9日签订借款合同、保证合同、承兑汇票协议等相关文件，合同期限24个月，在合同期限内，至2021年3月份共循环开票3轮（每轮开票金额1000万元，期限6个月），金额3000万元。

4.风险发生后处理（催收）情况。2021年3月19日我行接到该公司财务会计肖某电话讲该公司法人代表杨玉荣失联，我行第一时间通过电话向某市融资性担保有限责任公司通报了该事件。并积极与某省太和玉旺龙服饰有限公司担保联系（该公司法人代表的电话已打不通）。于2021年3月20日，由我行客户经理赵精卫与某市融资性担保有限责任公司市场二部经理共同到该厂走访，某服饰有限公司员工已经报警及上报某开发区管委会，某开发区管委会要求该公司员工分组看护该公司财务及机械设备，不得被搬运或哄抢。我行及某市融资性担保有限责任公司共同向某开发区管委会反应上述事件并要求处置该公司资产未果。同时我行向某市融资性担保有限责任公司提出代偿要求，要求担保公司将担保的500万元存入账户待扣。某市融资性担保有限责任公司不同意提前代偿，只承诺到期代偿。至2021年6月25日前某市融资性担保有限责任公司确实代偿了某服饰有限公司的到期票据。但6月25日后某市融资性担保有限责任公司以流动资金暂缺为借口拒绝代偿。经过多次上门催收，效果不明显，导致某服饰有限公司在我行产生307万元的垫款，并转入不良。我行已向法院提交手续，提出诉讼请求，请求起诉借款企业及担保企业。

5.不良贷款原因分析：

一是贷前调查对非银行债务调查了解不够。法人代表失联后通过我行向玉旺龙公司上游供货商（包括原材料、缝纫机供应商）、福建商会的走访和调查，才了解到该企业老板有大额炒股的事实，并在民间高利息借了不少钱（具体数目不详），其中包括在福建商户里的大额借贷，在购买缝纫机和一批印花机时拖欠了供应商约为100万元货款未付。并在福建商会会长处借款600万元，也未归还。这些高息借款最终形成资金链断裂可能是导致玉旺龙法人代表失联的主要原因。二是过度依赖第二还款来源，忽视第一还款来源，视了对借款主体自身还款能力的评估。我行认为担保足值、有效，并有担保公司承诺代偿，没有对企业主营业务收入产生的现金流量进行认真分析判断，加大了贷款风险。

三是缺少对借款企业行业分析等宏观因素分析。该借款企业从事低端纺织加工，为典型的两高一剩行业，由于缺少对国家宏观政策的把握，过分强调第二还款来源，导致授信准入存在一定的偏差。

四是应坚持授信的独立性。该企业为地方政府招商引资企业，其实为沿海地区转移过剩生产而落户某地区，法人代表打着招商引资的招牌