第二章 国际商业银贷款

第二章国际商业银行贷款

国际商业银行贷款的概述

国际商业银行贷款条件

国际商业银行贷款的管理办法和申请程序

§2.1国际商业银行贷款的概述

一、含义国际商业银行贷款（InternationalBankingCredit）是指一国独家银行或一国（多国）多家银行，向另一国借款人提供的不限定用途、利率较高的货币贷款。

二、国际商业银行贷款的特点

１、贷款不限定用途，具有较大的灵活性和自主性,借款人一般可将贷款在任何国家用于任何用途。２、贷款的资金供应充分，借取方便，每笔贷款金额较大。国际银行信贷的资金供应充分，如欧洲货币的存款总额到80年代末增长到4万亿美元；贷款规模到80年代末增到2万亿美元。银团贷款的每笔额度可达5亿美元~10亿美元。

３、贷款的条件对借款人较为不利，贷款利率较高，期限相对不长。

首先贷款利率属于市场利率，受国际金融市场资金供求等因素的影响，随行就市，波动频繁，而且无政府补贴，故利率较高；其次贷款期限相对不长，独家银行提供的中期贷款的期限一般为3~5年，银团贷款的期限一般为5~10年，超过10年的较为少见。与政府贷款和国际金融机构贷款相比期限较短。

三、国际商业银行贷款的类型

(一)、根据贷款用途区分１、商业贷款。是指发放给工商企业的贷款。商业银行贷出的款项一般以这种贷款为多。由于企业使用这种贷款或从事生产或从事商业性经营，能赚去利润，按期偿还本息是有保证的。２、不动产贷款。不动产抵押放款是为借款人用于建造房屋或开发土地或以农田和房舍作抵押而发放的贷款。３、消费贷款。是指贷给个人用于满足其消费需要的贷款。

（二）、根据贷款期限区分

1、活期贷款。为未定偿还期限，银行可随时通知收回的一种贷款。这种贷款利率较低。

２、定期贷款。是指有固定偿还期的贷款。定期贷款又分为：短期贷款和中长期贷款⑴、短期贷款（Short-TermLoan）期限不超过１年，包括银行与银行之间的信贷和银行对非银行客户的信贷。前者为银行同业拆借也称批发贷款业务，占短期信贷业务的主导地位，一般在1天到6个月之间，贷款利率随行就市;后者为银行贷放给政府或企业的短期信贷，政府借入短期资金主要是为了弥补本国国际收支的短期逆差；企业借入短期资金是为了满足对流动资金的需要。⑵、中长期贷款（IntermediateandLong-TermLoan）期限在１年以上，多为２～１０年。利率为LIBOR+MARGIN（利差）（三）、根据贷款的保障性区分

１、抵押贷款。是指银行凭外国借款人向银行提交的抵押品作为偿还债务的担保而向该借款人发放的贷款。２、担保贷款。是指银行凭第三者（保证人）的信用作为外国借款人偿还债务的保证而向该借款人发放的贷款。3、信用贷款。是指银行凭外国借款人的信用作为偿还债务的保证而向该借款人发放的贷款。对比以上三者的保障性？

（四）、根据贷款的偿还方式区分

1、一次还清贷款。本金全部还清，利息可分期偿还。２、分期偿还贷款。其要求借款人按规定期限分次偿还贷款的本金和利息。

§2.2国际商业银行贷款条件

信贷条件的概念是在资本主义国家经济立法的基础上，为保障借贷双方当事人的合法权益，促进贷款协议的达成，而对借贷双方的权利义务所规定的条件。国际银行信贷的信贷条件主要包括以下三项：(1)利息与费用；(2)期限与偿还；(3)货币选择。现分述如下。一、利息与费用

国际银行信贷的“价格”或“代价”，是由利息和费用所组成的。其中，利息是信贷“价格’’的主要部分。利息对世界经济、市场行情的微小变动都能作出迅速的反应，因而它是经常变动的；同时，利息的结构和变动也反映着国际金融市场的基本发展趋势。

*国际银行信贷根据获得贷款的市场不同，贷款期限的不同，使用货币种类的不同，其利率也有所差异。

短期利率具有灵活性，它在一个产业周期内变动频繁，波动幅度很大。短期利率的这一特点，是由于短期资本运动的特点，尤其是由于国际金融市场上借贷双方当事人的活动中存在着保值动机和投机动机所致。加之西方国家政府金融当局利用短期信贷的伸缩作为调节货币流通、国际收支和外汇汇率的重要手段，也在这方面起着重要的作用。长期利率在很大程度上依赖于资本的主要供应国的周期性因素。而且，资本的主要供应国的外汇状况对长期利率也有重大影响。例如，1977年美元国际长期信贷利率的下降，很大程度上是由于美元在世界外汇市场上的地位急剧恶化所造成的，从而使在美国的外国债券发行量缩减。*由于欧洲货币市场目前已成为世界上最主要的国际金融市场，因而着重考察欧洲货币市场上国际银行信贷的利率。

（一）短期信贷利率短期信贷主要是在银行同业之间进行，因此，伦敦银行同业拆放利率(LIBOR)就成为欧洲美元的主要短期信贷利率。至于银行对最终借款人提供短期信贷的利率，要比LIBOR稍高一些，是在LIBOR的基础上，加一个利差；这要由贷款银行与借款人协商来确定。

LIBORLIBOR分为贷款利率和存款利率两种。两者间差距甚小，约在0.25％一0．5％之间。存贷间的利差是贷款银行的毛利润收入。欧洲美元短期信贷的利率·，按其期限的不同，又有隔夜、7天、1个月、3个月、6个月、12个月期的不同利率。一般是期限越短，利率相对较低；期限越长，利率相对较高。但有时也会出现例外情况。

采用固定利率由于欧洲美元短期信贷的期限较短，市场利率变动的风险相对不大，故采用固定利率，即在提供贷款时规定一个利率，该利率在整个贷款期内有效。

欧洲美元短期信贷的利息采取利息先付方法，亦称贴现法。贷款银行在提供贷款时，首先将利息额从贷款中扣除，然后将扣除利息后的余额付给借款人；在贷款到期时，借款人则应按贷款额偿还。

短期利息的计算方法利息先付方法的计算公式如下：

I=S*i*nP=S-I其中：I代表利息额

S代表贷款额，借款人到期偿还额

I代表利率

n代表期限

P代表借款人实得贷款额例如，某贷款银行对某借款人提供贷款l00000美元，期限3个月，利率(年息)12％。则该贷款银行先从贷款额中扣除利息额：

计算方法：100000*3/12*12%=3000美元，借款人得到100000-3000=97000美元特点这种利息先付方法，与利息后付方法(即借款人在贷款到期时付利息)相比，借款人的利息负担较重。在采用利息后付方法时，借款人实际借到全部贷款额如上例为US$100000，到期时才付出利息US$3000元。而在采用利息先付方法时，借款人名义上借到US$100000，实际上只借到US$97000，即需付出利息US$3000。其名义利率为12％，而实际利率提高为：$3000/$97000*12/3*100%=12.37%其他欧洲货币，如欧洲联邦德国马克、欧洲瑞士法郎、欧洲日元、欧洲法国法郎、欧洲英镑、欧洲意大利里拉等，在欧洲货币市场上，也均有其银行同业拆放利率。而且，按照期限的不同，上述欧洲货币都各有其1个月、3个月、6个月、12个月期的不同利率。其他欧洲货币的短期信贷利率，也采用固定利率贷款银行提供短期信贷，仅按市场利率向借款人收取利息，不再另外收取其他费用。

(二)中长期信贷利率欧洲美元中长期信贷的利率，以伦敦银行同业拆放利率作为计息的基础，加上一个利差所构成。LIBOR的报价方法①借贷双方根据伦敦欧洲美元市场上各主要银行的报价，通过协商予以确定；②指定二三家局外的主要银行的LIBOR报价为依据，按其平均LIBOR计算。这种局外的主要银行称为参考银行；③按贷款银行(它本身是一家主要银行)与另外一家局外的主要银行的LIBOR报价平均计算；④由贷款银行(或银团贷款中的牵头经理银行)单方面确定。

利弊分析在这四种做法中，第一种做法对借款人最为有利，依次到第四种做法对借款人最为不利。而对贷款银行的利弊则正相反。故在确定采取何种LIBOR问题上，借贷双方是有矛盾的。LIBOR按期限不同又有几种利率，一般是以3个月期或6个月期的LIBOR作为中长期信贷的计息基础。

利差的确定利差的幅度，则依据贷款金额的大小，贷款期限的长短，国际金融市场资金的供求状况，贷款所用货币风险的大小，借款国和借款人资信的高低而有所不同。利差高的可达1％一2％，低的仅为0．75％一0．25％。头等资信的借款人所支付的利差通常最低。期限相对较短的贷款，在整个贷款期内采用一个利差；而期限较长的贷款，在整个贷款期内采用分段计算的利差。例如，一笔7年期的贷款，前3年和后4年分别规定两个不同的利差。一般是后几年的利差稍高于前几年。

中长期利息的计算贷款利息在每一计息期(3个月或6个月)的期末支付一次．按实际用款额和实际用款天数计算，一年按360天计。（欧洲货币市场按360天计算，其他货币市场有的按365天计算）其计算公式如下：

I=P*I*n/360其中：I代表利息额

P代表实际用款额

i代表利率

n代表实际用款天数中长期信贷的利息是分期支付的，表面上是单利，实际上是复利；借款人利息负担比整个贷款到期时一次支付利息要高得多，而且计息期越短，借款人的利息负担越重。所以，在其他条件相等的情况下，借款人争取计息期长一些较为有利。

亚洲美元的利率亚洲美元中长期信贷的利率，则以新加坡银行同业拆放利率(SIBOR)为基础，或以香港银行同业拆放利率(HIBOR)为基础，加上一个利差组成。由于亚洲美元市场是欧洲美元市场的一个分支所以SIBOR和HIBOR的水平和变动，都要受LIBOR的影响。

欧洲美元中长期利率的确定从1980年起，有一部分欧洲美元中长期信贷改以美国国内商业银行的优惠放款利率为基础，加上一个利差计息。具体做法有四种：①借款人在贷款的各个计息期内，有权选用LIBOR或美国国内优惠放款利率作为计息的基础；②由贷款银行选用两种利率中的一种作为计息的基础；③固定以美国国内优惠放款利率作为计息的基础；④一笔贷款同时用两种利率作为计息的基础，一部分用LIBOR，另一部分用美国国内优惠放款利率。一般地说，美国国内优惠放款利率要高于LIBOR，但也有例外情况。

其他欧洲货币中长期信贷的利率

①

欧洲联邦德国马克中长期信贷，按LIBOR加上一个利差计息；或按联邦德国国内优惠放款利率加上一个利差计息。②

欧洲日元中长期信贷，按LIBOR加上一个利差计息；或按日本国内长期优惠利率加

l％计息。③

欧洲瑞士法郎中长期信贷，按LIBOR加上一个利差计息；或按瑞士国内债券发行利率加上1.5％一1.75％的利差计息。瑞士法郎信贷采用固定利率。

(三)费用

借款人借入欧洲货币长期信贷，除了要按期支付利息外，还要支付各项费用。费用依据国际金融市场上信贷资金供求状况，贷款期限的长短，贷款金额的大小，以及贷款方式的不同而有所不同。通常，贷款期限越长，贷款金额越大，则费用水平越高。银团贷款方式的费用种类多于独家银行贷款方式。主要费用有以几种：

1．管理费(managementFees)

亦称经理费或手续费。在银团贷款方式下，借款人须向国际借款银团支付管理费这是借款人对贷款银行成功地组织一笔银团贷款所偿付的报酬。管理费按贷款总额按一定百分比计算，费率一般为贷款总额的0.05％一0.1％之间；一次或分次付清。其具体支付时间有以下三种情况：

①

签订贷款协议时或以后若干天(一般为30天)一次支付。②

第一次支用贷款时一次支付。③在每次支用贷款时，按支用额等比例地支付。对借款人来说，以第三种支付方法为最佳；而对贷款银行来说，则以第一种支付方法最为有利。管理费用在银团成员间的分配比例随着竞争的条件而不同，一般是按各银行参加贷款金额的大小，分得一部分管理费。

2．代理费(AgentFees)

代理银行或牵头银行在与借款人联系中发生的各种费用开支。如电报费、电传费、办公费等。以代理费形式由借款人支付，其收费标准视贷款金额的大小和事务的繁简而定。代理费是按每年商定的固定金额付给代理银行。在整个贷款期内，直至贷款全部偿清以前，每年支付一次。代理费属于签订贷款协议后发生的费用。3、杂费

(OutofPocketExpense)

是在银团贷款方式下才发生的费用。是指贷款银团在签订贷款协议前所发生的一切费用，其中包括交通费、办公费、文件缮打费及聘请律师等费用。这些费用均应由借款人负担，一次付清。其收费标准不一，1亿美元的贷款，杂费多则可达10万美元，少则4万一5万美元。

4．承担费(CommitmentFees)

承担费

是指贷款银行或贷款银团已按借贷双方签订的贷款协议为借款人筹措了资金，而借款人在用款期内不固定时间使用贷款，因而应向贷款银行或贷款银团支付的一种费用。承担费的费率一般为年率0.25％一0.5％。

承担费的支付方法如下；在整个贷款期内，规定一个用款期，借款人应在用款期内用完贷款额；在用款期内，尚未用完的贷款额，则应缴纳承担费。过期未用的贷款额则自行注销。例如，有一笔5年期的贷款，规定用款期为半年；在用款期内，借款人就未支用的贷款应支付承担费，已支用的贷款则开始支付利息，有的贷款协议规定从签订贷款协议之日起就应计算承担费，有的贷款协议规定从签订贷款协议之日起1个月或2个月以后才开始计算承担费。

银行收取承担费的做法，客观上促使借款人在签订贷款协议后积极地、尽快地支用贷款，有助于加速资金周转。承担费按未支用贷款金额和实际未支用天数计算，每季或每半年支付一次。承担费的计算例如，有一笔为期5年的US$5000万贷款，于1992年5月10日签订贷款协议，确定用款期为半年，即到1992年11月10日截止，并规定从签订贷款协议之日1个月后，即1992年6月10日起，开始计付承担费，承担费率为0.25％。该借款人实际支用贷款的情况如下：5月12日支用了US$1000万，6月3日支用了US$2000万，7月12日支用了US$500万，8月9日支用了US$700万，四次共支用了US$4200万。到11月10日用款期截止时，仍有US$800万元未动用，自动注销。该借款人应支付承担费的情况如下：5月12日支用的US$1000万和6月3日支用的US$2000万，两笔共计US$3000万，均在无需支付承担费的期限内，故不付承担费，但均须从实际支用日起支付利息。从6月10日至7月11日止共32天，尚有US$2000万贷款未动用，应支付的承担费为：

US$2000万*0.25%*32/360=US$4444.44从7月12日至8月8日止共28天，尚有US$1500万贷款未动用，应支付的承担费为：

US$1500万*0.25%*28/360=US$2916.67从8月9日到11月9日止共93天，尚有US$800万贷款未动用，应支付的承担费为：

US$800万*0.25%*93/360=US$5166.67从11月10日起，贷款未动用部分US$800万自动注销，借款人不得再行支取。该借款人累计支付的承担费共为：

US$4444.44+US$2916.67+US$5166.67=US$12527.785、补偿余额补偿余额是银行要求借款人在银行中保持按贷款限额或实际借款额的一定百分比计算的最低存款余额，即银行要求借款人在贷款前或后，存入一定的资金作为取得贷款的前提条件。综上所述，欧洲货币中长期信贷的“价格”，实际上是由LIBOR、利差和各项费用组成。此外，有的银团贷款除上述费用外，有时还收取安排费(ArrangementFees)罚金：借款人如不按期还本付息，按贷款协议规定，应交付罚金。有的贷款协议规定，如借款人提前偿还贷款，也应交付一定罚金。二、期限与偿还

（一）期限国际银行信贷按贷款期限划分，有短期信贷和中长期信贷两类。中长期银行信贷有中期的，一般为3—5年，也有长期的，一般为6—10年或10年以上的。欧洲货币中长期信贷基本上具有中期性质，但也常有发放长期贷款的情况，1972年12月突破了10年期的限制。当时日本银团提供了一笔12年期的2亿美元贷款。挪威一家轮船公司获得十笔在期限上创纪录的欧洲货币长期贷款，20年期的2900万美元贷款。总之，从70年代初起．长达10年以上期限的欧洲货币长期信贷已不再罕见了。欧洲货币长期信贷已成为欧洲债券的劲敌。中长期银行信贷从签订贷款协议之日起算，多数在贷款期内分期偿还本金，少数在贷款到期时一次偿还本金。

中长期国际银行信贷的期限，一般由提款期、宽限期（GracePeriod）和偿还期（RepaymentPeriod）三部分组成。宽限期是指借款人提取贷款并可充分运用贷款的时期，借款人在宽限期内无需分期偿还贷款本金，只需支付利息。偿还期是指借款人在此期间应分期偿还贷款本金，到贷款期满时已陆续付清了贷款本金，并需支付利息。一般地说，贷款期限内宽限期越长，对借款人越有利。

在贷款到期时一次偿还贷款本金的情况下，名义贷款期限与实际贷款期限相一致；而在贷款期限内分次偿还贷款本金的情况下，名义贷款期限和实际贷款期限却出现了不一致，实际贷款期限要比名义贷款期限短一些。从名义贷款期限求得实际贷款期限的计算公式如下：

实际贷款期限=a+(n-a)/2

其中：n代表名义贷款期限、a代表宽限期贷款的实际平均使用额：实际使用年限*贷款额度/贷款期限参考课本P57（二）偿还方式短期国际银行信贷的本金是在贷款到期时一次偿清。中长期国际银行信贷的本金偿还方式有三种：①到期时一次偿还；②逐年（或每半年）分次等额偿还，无宽限期；③分次等额或不等额偿还，有宽限期。1、到期一次偿还这种偿还方式适用于贷款金额相对不大，贷款期限相对不长的中期贷款。2、逐年分次等额偿还这种偿还方式适用于贷款金额较大、贷款期限中等的中期贷款。其特点是分次偿还，无宽限期。3、分次等额或不等额偿还

这种偿还方式适用于贷款金额巨大、贷款期限长的长期款。其特点是分次偿还，有宽限期。在整个贷款期限内，划定一个宽限期，借款人在宽限期内无需还本，只需每半年按实际贷款额付息一次。宽限期满后开始还本，每半年还本并付息一次，每次还本金额相等或不相等。

借款人对偿还方式的选择对借款人来说，在上述三种偿还方式中，以到期一次偿还最为有利。第一，实际贷款期限与名义贷款期限相一致，借款人占用资金的时间较长；第二，到期才偿还贷款本金，借款人偿债负担不重；第三种偿还方式尚可接受，因为实际贷款期限虽比名义贷款期限短，但有几年宽限期。一般来说，项目的建设期为宽限期，即在项目投资形成效益前的几年均可不还本，借款人偿债负担相对有所缓和。第二种偿还方式则很不利，因为实际贷款期限仅为名义贷款期限的一半，且须从第1年起就开始还本，借款人偿债负担较重。

（三）提前偿还

一般地说，一国借款人从外国贷款银行或国际贷款银团获得一笔中长期信贷，在贷款所用货币的汇率较为稳定，贷款的利率也较为稳定，而借款人又确有长期资金需要的情况下，贷款期限越长，则对借款人越有利，甚至在贷款期满时若能得到展期，对借款人更为有利。在下列三种情况下，借款人主动提前归还贷款就较为有利。（1）贷款所用货币的汇率开始上涨，并有进一步上浮的趋势，或汇率一次上浮的幅度较大。

（2）在贷款采用浮动利率的条件下，市场利率开始上涨，并有继续上涨的趋势；或市场利率一次上涨的幅度较大。

（3）在贷款采用固定利率的条件下，当国际金融市场上利率下降时，借款人就可以筹借利率较低的新贷款，并提前偿还原来借入的利率较高的旧贷款，借以减轻利息负担。

注意借款人在与外国贷款银行签订贷款协议时，应争取将提前偿还贷款的条款列入贷款协议。三、贷款货币的选择

国际银行信贷所使用的货币，是提供信贷的重要条件之一。70年代初，以美元为中心的国际货币制度崩溃以后，各国货币贬值频繁，各国货币间的汇率极不稳定。在这种情况下，选择贷款所使用的货币遂具有重要意义。

国际银行信贷所使用的货币，都是可以自由兑换的国际通用的货币，这大体上有四种情况：①采用借款国的货币；②采用贷款国的货币；③采用第三国的货币；④采用某种官方复合货币(亦称结算货币)，如特别提款权单位、欧洲货币单位等。

贷款货币的选择原则在选择国际银行信贷所使用的货币时，首先应将各国货币区分为硬币和软币。在一定时期里，各国货币的对外汇率，由于各国国内通货膨胀程度不同，也由于各国国际贸易收支状况以至整个国际收支状况的差异，有的货币趋向升值，有的货币则趋向贬值。对于其汇率趋向升值的货币，我们称为硬币；对于其汇率趋向贬值的货币，我们则称为软币。但是各国货币的软硬，只能是相对的，不是不变的。

在国际银行信贷中，究竟以选用硬币还是软币为好呢?—般地说，对于借款人来说，以选用软币较为有利。因为该借款人能从软币汇率的下跌上得到好处，可以减轻债务的负担。反之，若选用硬币，借款人就会因硬币汇率的上升而蒙受损失，加重债务负担。但是，对于贷款银行采说，情况却是相反，以选用硬币较为有利。因为该贷款银行能因硬币汇率的上升而获得额外的好处。

可见，国际银行信贷的借贷双方当事人的利益是对立的。贷款银行为了避免贷款所用货币在汇率下跌时蒙受损失，就要抬高以这种软币提供的贷款的利率。反之，借款人在获得银行信贷时，如果预期贷款所用货币的汇率将会提高，就要压低以这种币提供的贷款的利率。借贷双方竞争的结果，在国际金融市场上形成如下的利率格局；以软币借债常常要比以硬币借债的代价昂贵得多，即以软币借款的利率高，以硬币借款的利率低。两货币的利率有时相差悬殊。

例如，1977年秋美元汇率下跌时期，3个月期欧洲美元(软币)存款利率为7.25％，这一利率水平比当时3个月期欧洲联邦德国马克(硬币)存款利率高出4个百分点。同时，3个月期欧洲瑞士法郎(更硬的货币)存款利率在该年年底以前降至l.5％，到1978年初几乎降到零。再以伦敦欧洲货币市场1989年11月6日各种欧洲货币3个月期存款利率为例，英镑为15.25％，美元为8.6875％，联邦德国马克为8.25%，瑞士法郎为7.875％，日元为6.625％，最高利率与最低利率相差逾倍。各国金融市场1989年11月6日商业银行优惠放款利率（年息）亦相差悬殊：英国为16％，美国为10.5％，法国为10%，联邦德国为5.5％，日本为4.25％。由此可见，在选择国际银行信贷所使用的货币时，不能单纯考虑各种货币的软硬情况，而应把汇率与利率两个因素结合起来。综合考虑，权衡利弊，才能作出正确的抉择。

选择货币例题（参考附件）在各国国内通货膨胀加剧，各国货币汇率波动频繁，而且其波幅扩大的情况下，各国货币汇率变动的前景，对贷款所用货币的选择，往往具有决定性的作用。虽然硬币信贷的利率较低，但贷款银行仍然愿意以硬币提供贷款。因为当贷款到期归还时，贷款银行由于该货币的汇率有所上升而获得额外的收益。反之，借款人在获得硬币的贷款时，往往要蒙受损失。

例如，一家美国公司设在西欧的分公司，于1969年需借入一笔2500万美元或其等值的5年期的贷款。当时在欧洲货币市场上有两种货币可供选择：一种是年息8％的欧洲美元，另一种是年息7％的欧洲联邦德国马克。该分公司单纯从利息低廉这一点出发，选择了欧洲联邦德国马克的贷款。但是由于联邦德国马克在1970—1974年间升值，使该借款人在汇率波动上蒙受的损失，超过了利息低廉所获得的好处。加上货币兑换的开支，借款人所获贷款的利率超过年息15％，结果在贷款期内，与借入欧洲美元相比，借款人所蒙受的损失高达750万美元之巨。当借款人与贷款银行双方之间在货币选择问题上争持不下时，也可将一笔贷款一分为二，其中一半或一部分按某种硬币计，另一半或另一部分按某种软币计，使借贷双方都不吃亏，从而达成贷款协议；或是选择某种官方复合货币作为贷款使用的货币。在国际经济贸易往来中，有些行业已形成的习惯做法，在货币选择上起着限制作用。例如，在国际石油贸易中传统是以美元作为计价结算和支付货币。因此，尽管在美元汇率坚挺时，进口石油的国家若无力支付，仍需在国际金融市场上借入美元贷款，用以偿付进口石油费用。国际银行信贷的信贷条件，除上述三个方面以外，还有贷款金额、贷款担保、市场选择等。§2.3国际商业银行贷款的管理办法和申请程序

我国外汇体制改革的最终目标是实现人民币的全面兑换。我国已经实现了人民币经常项目下可兑换，但对资本项目仍实行管制，资本进出国境要经过外汇管理机构的审批。其目的在于防止国际资本流动的冲击，保证国民经济持续健康的发展。因此，我国对境外机构借用国际商业贷款规定了一定的管理办法与申请程序。一、向国际商业银行贷款的管理办法１、审批机构借用国际商业银行贷款的审批机构为中国人民银行，中国人民银行授权外汇管理局负责境外借款的审批、监督和管理。2、企业法人对外直接借用国际商业贷款应具备的条件是：

⑴、连续３年盈利，有进出口业务许可，并属国家鼓励行业；⑵、具有完善的财务管理制度；⑶、贸易企业组织的净资产/总资产不低于15％，非贸易企业组织不低于30％；⑷、境外借用金额与对外担保余额之和不得超过企业资产等值外汇的50％；⑸、外汇借款与外汇担保余额之和不超过上年度的创汇额。3、加强成本控制，贷款条件不得高于相同企业从国外借款的水平。4、借款不得存放境外并转换成人民币使用。5、申请借用中长期国际商业银行贷款应提交下列材料：⑴、纳入国家利用外资计划的证明文件；⑵、借款项目的立项批准文件；⑶、贷款条件意向书，其中包括债权人名称、贷款币种、金额、期限、宽限期、利率费用、提前还款条件和其他金融条件；⑷、还款资金来源及还款计划；⑸、经会计师务所验证的最近３年外汇或人民币资产负债表和其他财务报表；⑹、外汇管理局要求的其他文件。６、对外借款的境内机构应当根据国际市场汇率和利率的变化，在不扩大外债规模，不延长债务期限的条件下，切实防范外债风险。二、使用国际商业贷款的申请程序

境内筹措国际商业贷款，用于基本建设、技术改造、生产性和非生产性投资的项目单位，从申请到借款资金划拨到位，一般需经过６个步骤：１、编制项目建议书和可行性研究报告遵照国家对固定资产投资的规定编制项目建议书和可行性研究报告并应列明以下方面的内容：⑴、借用商业贷款的形式、金额；⑵、国内配套资金落实安排情况；⑶、借用商业贷款的用途（可行性研究报告、引进设备清单）；⑷、项目完工后的经济效益和外汇平衡情况；⑸、对外偿还方式和偿还责任（还款人、保证人）。２、地方和部门提出审核意见

地方部门审批商业贷款项目的权限：北京、辽宁、大连、广东、上海、天津和海南为１０００万美元以下；其他省、自治区、计划单列市及有关部门为５００万美元以下。

３、审核批准主管部门批复项目建议书，同意借用国际商业贷款，批复可行性研究报告，明确借用国际商业贷款的形式和金额。４、项目评估项目单位以书面形式委托金融机构对外筹资，同时提供国家批准文件和可行性研究报告，并协助金融机构完成对项目的评估和对外借款手续。５、谈判签约接受委托的金融机构就利率、币种、提款方式等对外谈判磋商，达成初步一致意见。6、借款资金的划拨一般商业贷款，贷款资金划入受托银行，并由其负责项目实施过程中的资金划拨，如为进口买方信贷，资金则不调入境内，暂存国外，根据设备制造商的有关单据，经我方确认后直接由外国金融机构向出口制造商支付。三