山东分行金融法律合规知识学习竞赛活动参考资料(管理人员)

中国建设银行山东省分行

金融法律合规知识学习竞赛活动

参考资料

（管理人员）

第一章法律、司法解释...........................................................2

劳动合同法.....................................................................2

第二章部门规章.................................................................5

商业银行市场风险管理指引.......................................................5

商业银行内部控制指引...........................................................7

商业银行授权、授信管理暂行办法................................................10

商业银行与内部人和股东关联交易管理办法........................................11

商业银行不良资产监测和考核暂行办法：..........................................13

金融机构反洗钱规定............................................................13

金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法........................................18

金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法....................................31

金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法......................33

第三章建行规章制度............................................................39

中国建设银行小企业授信业务尽职免责办法（试行）................................39

中国建设银行工作人员违规失职行为处理办法（新288条）..........................42

中国建设银行股份有限公司合规政策（试行）......................................68

《中国建设银行工作人员轻微违规行为积分管理办法》..............................75

中国建设银行关联方识别指引....................................................79

第一章法律、司法解释

劳动合同法

第四条用人单位应当依法建立和完善劳动规章制度,保障劳动者享有劳动

权利、履行劳动义务。

用人单位在制定、修改或者决定有关劳动报酬、工作时间、休息休假、劳动

安全卫生、保险福利、职工培训、劳动纪律以及劳动定额管理等直接涉及劳动者

切身利益的规章制度或者重大事项时，应当经职工代表大会或者全体职工讨论，

提出方案和意见，与工会或者职工代表平等协商确定。

在规章制度和重大事项决定实施过程中，工会或者职工认为不适当的，有

权向用人单位提出，通过协商予以修改完善。

用人单位应当将直接涉及劳动者切身利益的规章制度和重大事项决定公

示，或者告知劳动者。

第六条工会应当帮助、指导劳动者与用人单位依法订立和履行劳动合同,

并与用人单位建立集体协商机制，维护劳动者的合法权益。

第七条用人单位自用工之日起即与劳动者建立劳动关系。用人单位应当建

立职工名册备查。

第十条建立劳动关系，应当订立书面劳动合同。

已建立劳动关系，未同时订立书面劳动合同的，应当自用工之日起一个月内

订立书面劳动合同。

用人单位与劳动者在用工前订立劳动合同的，劳动关系自用工之日起建立。

第十二条劳动合同分为固定期限劳动合同、无固定期限劳动合同和以完成

一定工作任务为期限的劳动合同。

第十七条劳动合同应当具备以下条款：

（-）用人单位的名称、住所和法定代表人或者主要负责人；

（二）劳动者的姓名、住址和居民身份证或者其他有效身份证件号码；

（三）劳动合同期限；

（四）工作内容和工作地点；

（五）工作时间和休息休假；

（六）劳动报酬；

（七）社会保险；

（八）劳动保护、劳动条件和职业危害防护；

（九）法律、法规规定应当纳入劳动合同的其他事项。

劳动合同除前款规定的必备条款外，用人单位与劳动者可以约定试用期、培

训、保守秘密、补充保险和福利待遇等其他事项。

第二十四条竞业限制的人员限于用人单位的高级管理人员、高级技术人员

和其他负有保密义务的人员。竞业限制的范围、地域、期限由用人单位与劳动者

约定，竞业限制的约定不得违反法律、法规的规定。

在解除或者终止劳动合同后，前款规定的人员到与本单位生产或者经营同

类产品、从事同类业务的有竞争关系的其他用人单位，或者自己开业生产或者经

营同类产品、从事同类业务的竞业限制期限，不得超过二年。

第二十六条下列劳动合同无效或者部分无效：

（-）以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下

订立或者变更劳动合同的；

（二）用人单位免除自己的法定责任、排除劳动者权利的；

（三）违反法律、行政法规强制性规定的。

对劳动合同的无效或者部分无效有争议的，由劳动争议仲裁机构或者人民

法院确认。

第三十八条用人单位有下列情形之一的，劳动者可以解除劳动合同：

（一）未按照劳动合同约定提供劳动保护或者劳动条件的；

（二）未及时足额支付劳动报酬的；

（三）未依法为劳动者缴纳社会保险费的；

（四）用人单位的规章制度违反法律、法规的规定，损害劳动者权益的;

（五）因本法第二十六条第一款规定的情形致使劳动合同无效的；

（六）法律、行政法规规定劳动者可以解除劳动合同的其他情形。

用人单位以暴力、威胁或者非法限制人身自由的手段强迫劳动者劳动的,

或者用人单位违章指挥、强令冒险作业危及劳动者人身安全的，劳动者可以立即

解除劳动合同，不需事先告知用人单位。

第三十九条劳动者有下列情形之一的，用人单位可以解除劳动合同：

（一）在试用期间被证明不符合录用条件的；

（二）严重违反用人单位的规章制度的；

（三）严重失职，营私舞弊，给用人单位造成重大损害的；

（四）劳动者同时与其他用人单位建立劳动关系，对完成本单位的工作任

务造成严重影响，或者经用人单位提出，拒不改正的；

（五）因本法第二十六条第一款第一项规定的情形致使劳动合同无效的;

（六）被依法追究刑事责任的。

第四十四条有下列情形之一的，劳动合同终止：

（一）劳动合同期满的；

（二）劳动者开始依法享受基本养老保险待遇的；

（三）劳动者死亡，或者被人民法院宣告死亡或者宣告失踪的；

（四）用人单位被依法宣告破产的；

（五）用人单位被吊销营业执照、责令关闭、撤销或者用人单位决定提前

解散的；

（六）法律、行政法规规定的其他情形。

第五十八条劳务派遣单位是本法所称用人单位，应当履行用人单位对劳动

者的义务。劳务派遣单位与被派遣劳动者订立的劳动合同，除应当载明本法第十

七条规定的事项外，还应当载明被派遣劳动者的用工单位以及派遣期限、工作岗

位等情况。

劳务派遣单位应当与被派遣劳动者订立二年以上的固定期限劳动合同，按

月支付劳动报酬；被派遣劳动者在无工作期间，劳务派遣单位应当按照所在地人

民政府规定的最低工资标准，向其按月支付报酬。

第七十七条劳动者合法权益受到侵害的，有权要求有关部门依法处理，或

者依法申请仲裁、提起诉讼。

第二章部门规章

商业银行市场风险管理指引

第三条本指引所称市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商

品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于

银行的交易和非交易业务中。

市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品

价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的

风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基

准风险和期权性风险。

前款所称商品是指可以在二级市场上交易的某些实物产品，如农产品、矿产

品（包括石油）和贵金属（不包括黄金）等。

第十四条商业银行应当按照银监会关于商业银行资本充足率管理的有关

要求划分银行账户和交易账户，并根据银行账户和交易账户的性质和特点，采取

相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。

商业银行应当对不同类别的市场风险（如利率风险）和不同业务种类（如衍

生产品交易）的市场风险制定更详细和有针对性的风险管理政策和程序，并保持

相互之间的一致性。

第十六条商业银行应当根据本行的业务性质、规模和复杂程度，对银行账

户和交易账户中不同类别的市场风险选择适当的、普遍接受的计量方法，基于合

理的假设前提和参数，计量承担的所有市场风险。商业银行应当尽可能准确计算

可以量化的市场风险和评估难以量化的市场风险。

商业银行可以采取不同的方法或模型计量银行账户和交易账户中不同类别

的市场风险。市场风险的计量方式包括缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏

感性分析、情景分析和运用内部模型计算风险价值等。商业银行应当充分认识到

市场风险不同计量方法的优势和局限性，并采用压力测试等其他分析手段进行补

充。

商业银行应当尽量对所计量的银行账户和交易账户中的市场风险（特别是利

率风险）在全行范围内进行加总，以便董事会和高级管理层了解本行的总体市场

风险水平。

商业银行的董事会、高级管理层和与市场风险管理有关的人员应当了解本行

采用的市场风险计量方法、模型及其假设前提，以便准确理解市场风险的计量结

果。

第十八条商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。市

值重估应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他相关职能部门或

人员负责。用于重估的定价因素应当从独立于前台的渠道获取或者经过独立的验

证。前台、中台、后台、财务会计部门、负责市场风险管理的部门等用于估值的

方法和假设应当尽量保持一致，在不完全一致的情况下，应当制定并使用一定的

校对、调整方法。在缺乏可用于市值重估的市场价格时，商业银行应当确定选用

代用数据的标准、获取途径和公允价格计算方法。

第二十三条商业银行应当对市场风险实施限额管理，制定对各类和各级限

额的内部审批程序和操作规程，根据业务性质、规模、复杂程度和风险承受能力

设定、定期审查和更新限额。

市场风险限额包括交易限额、风险限额及止损限额等，并可按地区、业务经

营部门、资产组合、金融工具和风险类别进行分解。商业银行应当根据不同限额

控制风险的不同作用及其局限性，建立不同类型和不同层次的限额相互补充的合

理限额体系，有效控制市场风险。商业银行总的市场风险限额以及限额的种类、

结构应当由董事会批准。

商业银行在设计限额体系时应当考虑以下因素：（一）业务性质、规模和复

杂程度；（二）商业银行能够承担的市场风险水平；（三）业务经营部门的既往

业绩；（四）工作人员的专业水平和经验；（五）定价、估值和市场风险计量系统;

（六）压力测试结果；（七）内部控制水平；（八）资本实力；（九）外部市场的

发展变化情况。

商业银行内部控制指引

第二条内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制

度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程

和机制。

第三条商业银行内部控制的目标：

（一）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行；

（-）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；

（三）确保风险管理体系的有效性；

（四）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

第六条内部控制应当包括以下要素：

（-）内部控制环境；（二）风险识别与评估；（三）内部控制措施；（四）

信息交流与反馈；（五）监督评价与纠正。

第八条商业银行董事会、监事会和高级管理层应当充分认识自身对内部控

制所承担的责任。

董事会负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系；负责审批

整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况；负责确保商业银行在法律

和政策的框架内审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管理层采取必

要措施识别、计量、监测并控制风险；负责审批组织机构；负责保证高级管理层

对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。

监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会及

董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责；负责要求董事、董事长及

高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行。

高级管理层负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行

监测和评估；负责执行董事会决策；负责建立识别、计量、监测并控制风险的程

序和措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履

行。

第十六条商业银行应当根据不同的工作岗位及其性质，赋予其相应的职责

和权限，各个岗位应当有正式、成文的岗位职责说明和清晰的报告关系。

商业银行应当明确关键岗位及其控制要求，关键岗位应当实行定期或不定期

的人员轮换和强制休假制度。

第十七条商业银行应当根据各分支机构和业务部门的经营管理水平、风险

管理能力、地区经济环境和业务发展需要，建立相应的授权体系，实行统一法人

管理和法人授权。授权应适当、明确，并采取书面形式。

第三十二条商业银行应当设立独立的授信风险管理部门，对不同币种、不

同客户对象、不同种类的授信进行统一管理，设置授信风险限额，避免信用失控。

第三十四条商业银行应当建立有效的授信决策机制，包括设立授信审查委员

会，负责审批权限内的授信。

行长不得担任授信审查委员会的成员。

授信审查委员会审议表决应当遵循集体审议、明确发表意见、多数同意通过

的原则，全部意见应当记录存档。

第四十条商业银行应当对单一客户的贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、

透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等各类表内外授信实行一揽子管理，

确定总体授信额度。

第四十二条商业银行对集团客户授信应当遵循统一、适度和预警的原则。

对集团客户应当实行统一授信管理，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止

多头授信、过度授信和不适当分配授信额度。商业银行应当建立风险预警机制，

对集团客户授信集中风险实行有效监控，防止集团客户通过多头开户、多头借款、

多头互保等形式套取银行资金。

第四十三条商业银行应当建立统一的授信操作规范，明确贷前调查、贷时

审查、贷后检查各个环节的工作标准和尽职要求:

（-）贷前调查应当做到实地查看，如实报告授信调查掌握的情况，不回避

风险点，不因任何人的主观意志而改变调查结论。

（二）贷时审查应当做到独立审贷，客观公正，充分、准确地揭示业务风险,

提出降低风险的对策。

（三）贷后检查应当做到实地查看，如实记录，及时将检查中发现的问题报

告有关人员，不得隐瞒或掩饰问题。

第四十五条商业银行实施有条件授信时应当遵循“先落实条件、后实施授

信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。

第四十六条商业银行应当对授信工作实施独立的尽职调查。授信决策应依

据规定的程序进行，不得违反程序或减少程序进行授信。在授信决策过程中，应

严格要求授信工作人员遵循客观、公正的原则，独立发表决策意见，不受任何外

部因素的干扰。

第四十七条商业银行对关联方的授信，应当按照商业原则，以不优于对非

关联方同类交易的条件进行。

在对关联方的授信调查和审批过程中，商业银行内部相关人员应当回避。

第四十八条商业银行应当严格审查和监控贷款用途，防止借款人通过贷

款、贴现、办理银行承兑汇票等方式套取信贷资金，改变借款用途。

第五十二条商业银行应当建立授信风险责任制，明确规定各个部门、岗位

的风险责任：

（-）调查人员应当承担调查失误和评估失准的责任。

（二）审查和审批人员应当承担审查、审批失误的责任，并对本人签署的意

见负责。

（三）贷后管理人员应当承担检查失误、清收不力的责任。

（四）放款操作人员应当对操作性风险负责。

（五）高级管理层应当对重大贷款损失承担相应的责任。

第五十六条商业银行资金业务内部控制的重点是：对资金业务对象和产品

实行统一授信，实行严格的前后台职责分离，建立中台风险监控和管理制度，防

止资金交易员从事越权交易，防止欺诈行为，防止因违规操作和风险识别不足导

致的重大损失。

第七十二条商业银行存款及柜台业务内部控制的重点是：对基层营业网点、

要害部位和重点岗位实施有效监控，严格执行账户管理、会计核算制度和各项操

作规程，防止内部操作风险和违规经营行为，防止内部挪用、贪污以及洗钱、金

融诈骗、逃汇、骗汇等非法活动，确保商业银行和客户资金的安全。

第一百三十二条商业银行应当指定不同的机构或部门分别负责内部控制的

建设、执行和内部控制的监督、评价。

内部控制的建设、执行部门负责设计内部控制体系，组织、督促各业务部门、

分支机构建立和健全内部控制。

内部控制的监督、评价部门负责组织检查、评价内部控制的健全性和有效性,

督促管理层纠正内部控制存在的问题。

第一百三十七条商业银行应当建立内部控制的风险责任制：

（一）董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性负责，并对内部控制失

效造成的重大损失承担责任。

（二）内部审计部门应当对未执行审计方案、程序和方法导致重大问题未能

被发现，对审计发现隐瞒不报或者未如实反映，审计结论与事实严重不符，对审

计发现问题查处整改工作跟踪不力等行为，承担相应的责任。

（三）业务部门和分支机构应当及时纠正内部控制存在的问题，并对出现的

风险和损失承担相应的责任。

（四）高级管理层应当对违反内部控制的人员，依据法律规定、内部管理制

度追究责任和予以处分，并承担处理不力的责任。

商业银行授权、授信管理暂行办法

第十五条授权书应包括以下内容：

（-）授权人全称和法定代表人姓名；

（-）受权人全称和主要负责人姓名；

（三）授权范围；

（四）授权限期；

（五）对限制越权的规定及授权人认为需要规定的其他内容。

前款规定适用于转授权书。

第二十一条特别授权的范围包括：

（-）业务创新权限；

（二）特殊项目融资权限；

（三）超出基本授权的权限。

第三十二条商业银行法定代表人变更或任免分支机构主要负责人时，如

果授权范围等内容不变，原授权书及转授权书继续有效。

商业银行与内部人和股东关联交易管理办法

第六条商业银行的关联方包括关联自然人、法人或其他组织。

第七条商业银行的关联自然人包括：

（-）商业银行的内部人；

（二）商业银行的主要自然人股东；

（三）商业银行的内部人和主要自然人股东的近亲属；

（四）商业银行的关联法人或其他组织的控股自然人股东、董事、关键管理

人员，本项所指关联法人或其他组织不包括商业银行的内部人与主要自然人股东

及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；

（五）对商业银行有重大影响的其他自然人。

本办法所称商业银行的内部人包括商业银行的董事、总行和分行的高级管理

人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员。

本办法所称主要自然人股东是指持有或控制商业银行5%以上股份或表决权

的自然人股东。自然人股东的近亲属持有或控制的股份或表决权应当与该自然人

股东持有或控制的股份或表决权合并计算。

本办法所称近亲属包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、

配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟

姐妹的成年子女及其配偶。

第十八条商业银行关联交易是指商业银行与关联方之间发生的转移资源

或义务的下列事项：

（-）授信；

（二）资产转移；

（三）提供服务；

（四）中国银行业监督管理委员会规定的其他关联交易。

第二十二条商业银行关联交易分为一般关联交易、重大关联交易。

一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资

本净额1%以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行

资本净额5%以下的交易。

重大关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资

本净额1%以上，或商业银行与一个关联方发生交易后商业银行与该关联方的交

易余额占商业银行资本净额5%以上的交易。

计算关联自然人与商业银行的交易余额时，其近亲属与该商业银行的交易应

当合并计算；计算关联法人或其他组织与商业银行的交易余额时，与其构成集团

客户的法人或其他组织与该商业银行的交易应当合并计算。

第二十四条商业银行董事会应当设立关联交易控制委员会，负责关联交易

的管理，及时审查和批准关联交易，控制关联交易风险。关联交易控制委员会成

员不得少于三人，并由独立董事担任负责人。

未设立董事会的商业银行，应当由经营决策机构设立关联交易控制委员会。

商业银行关联交易控制委员会的日常事务由商业银行董事会办公室负责；未

设立董事会的，应当指定专门机构负责。

第二十九条商业银行不得向关联方发放无担保贷款。

商业银行不得接受本行的股权作为质押提供授信。

商业银行不得为关联方的融资行为提供担保，但关联方以银行存单、国债提

供足额反担保的除外。

第三十二条商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净

额的10%o商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不

得超过商业银行资本净额的15册

商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50机

计算授信余额时，可以扣除授信时关联方提供的保证金存款以及质押的银行

存单和国债金额。

商业银行不良资产监测和考核暂行办法:

第三条商业银行不良资产的监测和考核包括对不良贷款、非信贷资产和表

外业务风险的全面监测和考核。

第十八条各商业银行总行每月15日前向银监会报送上月不良贷款分析报

告，并分别于季后20日之前、年后30日之前上报不良资产季度、年度分析报告。

金融机构反洗钱规定

第一条为了预防洗钱活动，规范反洗钱监督管理行为和金融机构的反洗钱

工作，维护金融秩序，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国

人民银行法》等有关法律、行政法规，制定本规定。

第二条本规定适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构：

（-）商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策

性银行；

（-）证券公司、期货经纪公司、基金管理公司；

（三）保险公司、保险资产管理公司；

（四）信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车

金融公司、货币经纪公司；

（五）中国人民银行确定并公布的其他金融机构。

从事汇兑业务、支付清算业务和基金销售业务的机构适用本规定对金融机构

反洗钱监督管理的规定。

第三条中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反

洗钱工作进行监督管理。中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、

中国保险监督管理委员会在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。

中国人民银行在履行反洗钱职责过程中，应当与国务院有关部门、机构和司

法机关相互配合。

第四条中国人民银行根据国务院授权代表中国政府开展反洗钱国际合作。

中国人民银行可以和其他国家或者地区的反洗钱机构建立合作机制，实施跨境反

洗钱监督管理。

第五条中国人民银行依法履行下列反洗钱监督管理职责：

（-）制定或者会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会

和中国保险监督管理委员会制定金融机构反洗钱规章；

（二）负责人民币和外币反洗钱的资金监测；

（三）监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况；

（四）在职责范围内调查可疑交易活动；

（五）向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动；

（六）按照有关法律、行政法规的规定，与境外反洗钱机构交换与反洗钱有

关的信息和资料；

（七）国务院规定的其他有关职责。

第六条中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：

（一）接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；

（二）建立国家反洗钱数据库,妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交

易报告信息；

（三）按照规定向中国人民银行报告分析结果；

（四）要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；

（五）经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；

（六）中国人民银行规定的其他职责。

第七条中国人民银行及其工作人员应当对依法履行反洗钱职责获得的信

息予以保密，不得违反规定对外提供。

中国反洗钱监测分析中心及其工作人员应当对依法履行反洗钱职责获得的

客户身份资料、大额交易和可疑交易信息予以保密；非依法律规定，不得向任何

单位和个人提供。

第八条金融机构及其分支机构应当依法建立健全反洗钱内部控制制度，设

立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作，制定反洗钱内部操作规程

和控制措施，对工作人员进行反洗钱培训，增强反洗钱工作能力。

金融机构及其分支机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负

责。

第九条金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度。

（一）对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户

身份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行

核对并登记，客户身份信息发生变化时，应当及时予以更新；

（二）按照规定了解客户的交易目的和交易性质，有效识别交易的受益人；

（三）在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实

性、有效性、完整性有疑问的，应当重新识别客户身份；

（四）保证与其有代理关系或者类似业务关系的境外金融机构进行有效的客

户身份识别，并可从该境外金融机构获得所需的客户身份信息。

前款规定的具体实施办法由中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、

中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定。

第十条金融机构应当在规定的期限内，妥善保存客户身份资料和能够反映

每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿等相关资料。

前款规定的具体实施办法由中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、

中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会制定。

第十一条金融机构应当按照规定向中国反洗钱监测分析中心报告人民币、

外币大额交易和可疑交易。

前款规定的具体实施办法由中国人民银行另行制定。

第十二条中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管

理委员会、中国保险监督管理委员会指导金融行业自律组织制定本行业的反洗钱

工作指引。

第十三条金融机构在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当及时

以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告。

第十四条金融机构及其工作人员应当依法协助、配合司法机关和行政执法

机关打击洗钱活动。

金融机构的境外分支机构应当遵循驻在国家或者地区反洗钱方面的法律规

定，协助配合驻在国家或者地区反洗钱机构的工作。

第十五条金融机构及其工作人员对依法履行反洗钱义务获得的客户身份

资料和交易信息应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。

金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易、配合中国人民银行调查可疑交

易活动等有关反洗钱工作信息予以保密，不得违反规定向客户和其他人员提供。

第十六条金融机构及其工作人员依法提交大额交易和可疑交易报告，受法

律保护。

第十七条金融机构应当按照中国人民银行的规定，报送反洗钱统计报表、

信息资料以及稽核审计报告中与反洗钱工作有关的内容。

第十八条中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要，可以采

取下列措施进行反洗钱现场检查：

(-)进入金融机构进行检查；

(-)询问金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；

(三)查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料，并对可能被转移、

销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存；

(四)检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。

中国人民银行或者其分支机构实施现场检查前，应填写现场检查立项审批

表，列明检查对象、检查内容、时间安排等内容，经中国人民银行或者其分支机

构负责人批准后实施。

现场检查时，检查人员不得少于2人，并应出示执法证和检查通知书；检查

人员少于2人或者未出示执法证和检查通知书的，金融机构有权拒绝检查。

现场检查后，中国人民银行或者其分支机构应当制作现场检查意见书，加盖

公章，送达被检查机构。现场检查意见书的内容包括检查情况、检查评价、改进

意见与措施。

第十九条中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要，可以与

金融机构董事、高级管理人员谈话，要求其就金融机构履行反洗钱义务的重大事

项作出说明。

第二十条中国人民银行对金融机构实施现场检查，必要时将检查情况通报

中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会或者中国保险监督管理委

员会。

第二十一条中国人民银行或者其省一级分支机构发现可疑交易活动需要

调查核实的，可以向金融机构调查可疑交易活动涉及的客户账户信息、交易记录

和其他有关资料，金融机构及其工作人员应当予以配合。

前款所称中国人民银行或者其省一级分支机构包括中国人民银行总行、上海

总部、分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行。

第二十二条中国人民银行或者其省一级分支机构调查可疑交易活动，可以

询问金融机构的工作人员，要求其说明情况；查阅、复制被调查的金融机构客户

的账户信息、交易记录和其他有关资料；对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的

文件、资料，可以封存。

调查可疑交易活动时，调查人员不得少于2人，并出示执法证和中国人民银

行或者其省一级分支机构出具的调查通知书。查阅、复制、封存被调查的金融机

构客户的账户信息、交易记录和其他有关资料，应当经中国人民银行或者其省一

级分支机构负责人批准。调查人员违反规定程序的，金融机构有权拒绝调查。

询问应当制作询问笔录。询问笔录应当交被询问人核对。记载有遗漏或者差

错的，被询问人可以要求补充或者更正。被询问人确认笔录无误后，应当签名或

者盖章；调查人员也应当在笔录上签名。

调查人员封存文件、资料，应当会同在场的金融机构工作人员查点清楚，当

场开列清单一式二份，由调查人员和在场的金融机构工作人员签名或者盖章，一

份交金融机构，一份附卷备查。

第二十三条经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机

关报案。对客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，金融机构应当立即向

中国人民银行当地分支机构报告。经中国人民银行负责人批准，中国人民银行可

以采取临时冻结措施，并以书面形式通知金融机构，金融机构接到通知后应当立

即予以执行。

侦查机关接到报案后，认为需要继续冻结的，金融机构在接到侦查机关继续

冻结的通知后，应当予以配合。侦查机关认为不需要继续冻结的，中国人民银行

在接到侦查机关不需要继续冻结的通知后，应当立即以书面形式通知金融机构解

除临时冻结。

临时冻结不得超过48小时。金融机构在按照中国人民银行的要求采取临时

冻结措施后48小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除临时冻

结。

第二十四条中国人民银行及其分支机构从事反洗钱工作的人员有下列行

为之一的，依法给予行政处分：

（-）违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；

（二）泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；

（三）违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的；

（四）其他不依法履行职责的行为。

第二十五条金融机构违反本规定的，由中国人民银行或者其地市中心支行

以上分支机构按照《中华人民共和国反洗钱法》第三十一条、第三十二条的规定

进行处罚；区别不同情形，建议中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理

委员会或者中国保险监督管理委员会采取下列措施：

（-）责令金融机构停业整顿或者吊销其经营许可证；

（二）取消金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的

任职资格、禁止其从事有关金融行业工作；

（三）责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员

给予纪律处分。

中国人民银行县（市）支行发现金融机构违反本规定的，应报告其上一级分

支机构，由该分支机构按照前款规定进行处罚或者提出建议。

第二十六条中国人民银行和其地市中心支行以上分支机构对金融机构违

反本规定的行为给予行政处罚的，应当遵守《中国人民银行行政处罚程序规定》

的有关规定。

第二十七条本规定自2007年1月1日起施行。2003年1月3日中国人民

银行发布的《金融机构反洗钱规定》同时废止。

金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法

第一条为防止利用金融机构进行洗钱活动，规范金融机构大额交易和可疑

交易报告行为，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银

行法》等有关法律、行政法规，制定本办法。

第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构：

（-）商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策

性银行。

（二）证券公司、期货经纪公司、基金管理公司。

（三）保险公司、保险资产管理公司。

（四）信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车

金融公司、货币经纪公司。

（五）中国人民银行确定并公布的其他金融机构。

从事汇兑业务、支付清算业务和基金销售业务的机构报告大额交易和可疑交

易适用本办法。

第三条中国人民银行及其分支机构对金融机构履行大额交易和可疑交易报

告的情况进行监督、检查。

第四条中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，负责接收人民币、外

币大额交易和可疑交易报告。

中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易

报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金

融机构应在接到补正通知的5个工作日内补正。

第五条金融机构应当设立专门的反洗钱岗位，明确专人负责大额交易和可

疑交易报告工作。

金融机构应当根据本办法制定大额交易和可疑交易报告内部管理制度和操

作规程，并向中国人民银行报备。

金融机构应当对下属分支机构大额交易和可疑交易报告制度的执行情况进

行监督管理。

第六条金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易的情况予以保密，不得

违反规定向任何单位和个人提供。

第七条金融机构应当在大额交易发生后的5个工作日内，通过其总部或者

由总部指定的一个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交

易报告。没有总部或者无法通过总部及总部指定的机构向中国反洗钱监测分析中

心报送大额交易的，其报告方式由中国人民银行另行确定。

客户通过在境内金融机构开立的账户或者银行卡发生的大额交易，由开立账

户的金融机构或者发卡银行报告；客户通过境外银行卡发生的大额交易，由收单

行报告；客户不通过账户或者银行卡发生的大额交易，由办理业务的金融机构报

告O

第八条金融机构应当将可疑交易报其总部，由金融机构总部或者由总部指

定的一个机构，在可疑交易发生后的10个工作日内以电子方式报送中国反洗钱

监测分析中心。没有总部或者无法通过总部及总部指定的机构向中国反洗钱监测

分析中心报送可疑交易的，其报告方式由中国人民银行另行确定。

第九条金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告下列大额交易：

（-）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美

元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解

付及其他形式的现金收支。

（二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币

200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。

（三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银

行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的

款项划转。

（四）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。

累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计

算并报告，中国人民银行另有规定的除外。

客户与证券公司、期货经纪公司、基金管理公司、保险公司、保险资产管理

公司、信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融

公司、货币经纪公司等进行金融交易，通过银行账户划转款项的，由商业银行、

城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行按照第一款第

（二）、（三）、（四）项的规定向中国反洗钱监测分析中心提交大额交易报告。

中国人民银行根据需要可以调整第一款规定的大额交易标准。

第十条对符合下列条件之一的大额交易，如未发现该交易可疑的，金融机

构可以不报告：

（-）定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或

者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户。

活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的

同一户名下的另一账户内的定期存款。

定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的

同一户名下的另一账户内的活期存款。

（二）自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换。

（三）交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军

事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队，但不含其下属的各类企事业单

位。

（四）金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易。

（五）金融机构在黄金交易所进行的黄金交易。

（六）金融机构内部调拨资金。

（七）国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易。

（八）国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易。

（九）商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策

性银行发起的税收、错账冲正、利息支付。

（十）中国人民银行确定的其他情形。

第十一条商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、

政策性银行、信托投资公司应当将下列交易或者行为，作为可疑交易进行报告：

（-）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身

份、财务状况、经营业务明显不符。

（-）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交

易标准。

（三）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关

的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。

（四）长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然

有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。

（五）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融

中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收

付。

（六）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。

（七）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。

（八）客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行

账户转入。

（九）客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。

（十）客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况

不符。

（十一）外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短

期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。

（十二）外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外

债，从无关联企业的第三国汇入。

（十三）证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实

际经营情况不符。

（十四）证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。

（十五）保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退

保。

（十六）自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存

取现金且情形可疑。

（十七）居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、

汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或

者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票。

（十八）多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一

人或者少数人操作。

第十二条证券公司、期货经纪公司、基金管理公司应当将下列交易或者行

为，作为可疑交易进行报告：

（一）客户资金账户原因不明地频繁出现接近于大额现金交易标准的现金收

付，明显逃避大额现金交易监测。

（二）没有交易或者交易量较小的客户，要求将大量资金划转到他人账户，

且没有明显的交易目的或者用途。

（三）客户的证券账户长期闲置不用，而资金账户却频繁发生大额资金收付。

（四）长期闲置的账户原因不明地突然启用，并在短期内发生大量证券交易。

（五）与洗钱高风险国家和地区有业务联系。

（六）开户后短期内大量买卖证券，然后迅速销户。

（七）客户长期不进行或者少量进行期货交易，其资金账户却发生大量的资

金收付。

（八）长期不进行期货交易的客户突然在短期内原因不明地频繁进行期货交

易，而且资金量巨大。

（九）客户频繁地以同一种期货合约为标的，在以一价位开仓的同时在相同

或者大致相同价位、等量或者接近等量反向开仓后平仓出局，支取资金。

（十）客户作为期货交易的卖方以进口货物进行交割时，不能提供完整的报

关单证、完税凭证，或者提供伪造、变造的报关单证、完税凭证。

（十一）客户要求基金份额非交易过户且不能提供合法证明文件。

（十二）客户频繁办理基金份额的转托管且无合理理由。

（十三）客户要求变更其信息资料但提供的相关文件资料有伪造、变造嫌疑。

第十三条保险公司应当将下列交易或者行为，作为可疑交易进行报告：

（-）短期内分散投保、集中退保或者集中投保、分散退保且不能合理解释。

（二）频繁投保、退保、变换险种或者保险金额。

（三）对保险公司的审计、核保、理赔、给付、退保规定异常关注，而不关

注保险产品的保障功能和投资收益。

（四）犹豫期退保时称大额发票丢失的，或者同一投保人短期内多次退保遗

失发票总额达到大额的。

（五）发现所获得的有关投保人、被保险人和受益人的姓名、名称、住所、

联系方式或者财务状况等信息不真实的。

（六）购买的保险产品与其所表述的需求明显不符，经金融机构及其工作人

员解释后，仍坚持购买的。

（七）以冤交方式购买大额保单，与其经济状况不符的。

（八）大额保费保单犹豫期退保、保险合同生效日后短期内退保或者提取现

金价值，并要求退保金转入第三方账户或者非缴费账户的。

（九）不关注退保可能带来的较大金钱损失，而坚决要求退保，且不能合理

解释退保原因的。

（十）明显超额支付当期应缴保险费并随即要求返还超出部分。

（十一）保险经纪人代付保费，但无法说明资金来源。

（十二）法人、其他组织坚持要求以现金或者转入非缴费账户方式退还保费,

且不能合理解释原因的。

（十三）法人、其他组织首期保费或者窟交保费从非本单位账户支付或者从

境外银行账户支付。

（十四）通过第三人支付自然人保险费，而不能合理解释第三人与投保人、

被保险人和受益人关系的。

（十五）与洗钱高风险国家和地区有业务联系的。

（十六）没有合理的原因，投保人坚持要求用现金投保、赔偿、给付保险金、

退还保险费和保单现金价值以及支付其他资金数额较大的。

（十七）保险公司支付赔偿金、给付保险金时，客户要求将资金汇往被保险

人、受益人以外的第三人；或者客户要求将退还的保险费和保单现金价值汇往投

保人以外的其他人。

第十四条除本办法第十一、十二、十三条规定的情形外，金融机构及其

工作人员发现其他交易的金额、频率、流向、性质等有异常情形，经分析认为涉

嫌洗钱的，应当向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告。

第十五条金融机构对按照本办法向中国反洗钱监测分析中心提交的所有

可疑交易报告涉及的交易，应当进行分析、识别，有合理理由认为该交易或者客

户与洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动有关的，应当同时报告中国人民银

行当地分支机构，并配合中国人民银行的反洗钱行政调查工作。

第十六条对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当分别提

交大额交易报告和可疑交易报告。

交易同时符合两项以上大额交易标准的，金融机构应当分别提交大额交易报

告。

第十七条金融机构应当按照本办法所附的大额交易和可疑交易报告要素

要求（要素内容见附表），提供真实、完整、准确的交易信息，制作大额交易报

告和可疑交易报告的电子文件。具体的报告格式和填报要求由中国人民银行另行

规定。

第十八条金融机构违反本办法的，由中国人民银行按照《中华人民共和国

反洗钱法》第三十一条、第三十二条的规定予以处罚；区别不同情形，建议中国

银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会或者中国保险监督管理委员会

采取下列措施：

（-）责令金融机构停业整顿或者吊销其经营许可证。

（二）取消金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的

任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。

（三）责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员

给予纪律处分。

中国人民银行县（市）支行发现金融机构违反本办法的，应报告其上一级分

支机构，由该分支机构按照前款规定进行处罚或提出建议。

第十九条中国人民银行和其地市中心支行以上分支机构对金融机构违反

本办法的行为给予行政处罚的，应当遵守《中国人民银行行政处罚程序规定》的

有关规定。

第二十条本办法下列用语的含义如下：

“短期”系指10个工作日以内，含10个工作日。

“长期”系指1年以上。

“大量”系指交易金额单笔或者累计低于但接近大额交易标准的。

“频繁”系指交易行为营业日每天发生3次以上，或者营业日每天发生持续

3天以上。

“以上”，包括本数。

第二H^一条本办法自2007年3月1日起施行。2003年1月3日中国人民

银行发布的《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》（中国人民银行令［2003］

第2号）和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》（中国人民银行

令［2003］第3号）同时废止。

附表：金融机构大额交易和可疑交易报告要素内容

表

金融机构大额交易和可疑交易报告要素内容

宵

要素名称要素名称

号号

(

1金融机构名称4金融机构代码类型

3金融机构代码1客户名称/姓名

5客户身份证件/证明文件类型(客户身份证件/证明文件号码

7客户国籍代办人姓名

9代办人身份证件/证明文件类型代办人身份证件/证明文件号码

0

1

代办人国籍账户类型

12

1

账号交易日期

34

1

业务标示号交易方式

56

1

资金收付标志交易去向

78

(

14

资金用途币种

90

t

2i

交易金额对方金融机构名称

12

t

2I

对方金融机构代码类型对方金融机构代码

34

t

24

交易对手姓名/名称交易对手身份证件/证明文件类型

56

t

2i

交易对手身份证件/证明文件号码交易对手账户类型

78

2

交易对手账号报告日期

90

银行业金融机构可疑交易报告要素内容列表

要素名称要素名称

号号

<

1金融机构名称1金融机构代码类型

3金融机构代码1客户名称/姓名

5客户身份证件/证明文件类型客户身份证件/证明文件号码

7客户类型客户联系方式

9客户国籍代办人姓名