建设有效的全面风险管理体系

建设有效的全面风险管理体系二○○九年五月二十六日第一局部充分认识风险管理的重要性第二局部建设有效的全面风险管理体系第三局部防控业务经营中的重大风险目录整理课件第一局部

充分认识风险管理的重要性一、正确认识风险与风险管理二、国际金融危机给我们的深刻启示三、认真总结农业银行开展中的经验教训四、金融监管、股改上市对风险管理提出更高要求一、正确认识风险与风险管理风险即不确定性，狭义的风险专指可能带来损失的不确定性。风险是客观、普遍存在的，但可以进行躲避和降低。风险的发生是不确定的，但可以进行识别和计量。银行是经营金融风险的特殊企业，属于高风险行业。农业银行四大特点：人员最多、网点最多、层级最多、客户最广------风险管理难度最大风险与收益一般正相关，高收益高风险，低风险低收益。贷款损失年份极端风险风险区域预期损失左图中的红色虚线是根据多年历史数据计算出来的贷款损失平均值，代表预期损失，超出来的局部就是贷款风险。整理课件银行风险银行业务隐含着以下一种或多种风险：信用风险：客户或交易对手违约市场风险：利率、汇率等价格波动操作风险：流程、系统、人员问题及外部事件流动性风险：偿债流动性与市场流动性战略风险声誉风险

……风险种类的划分不是绝对的，各类风险相互交织、相互转化。整理课件银行风险管理就是根据银行的开展战略、风险偏好和资本实力设定风险管理目标，全面识别、准确计量、严密控制、及时消化风险，将风险控制在设定的范围内，确保银行健康开展和股东价值最大化。识别：找出风险在哪里，比方哪些客户可能违约，哪些岗位存有风险隐患……计量：通过一定方法对风险进行汇总、计算，做到心中有数控制：采取各种措施控制、缓释风险，使之处于可承受范围内消化：做好财务安排。对预期风险，计提拨备；对非预期风险，留足资本；对灾难性事件，采取保险等措施

整理课件银行风险管理风险管理水平是银行核心竞争力的表达经营管理模式在变、客户行为在变、业务处理手段在变、产品在变，银行在变化中的生存开展能力取决于风险管理能力。

风险管理的真谛是帮助银行把握开展的“度〞合理的增长速度适宜的风险水平要在风险、收益、本钱之间寻求均衡，这是一种高超的“艺术〞。整理课件近十几年来，金融危机频繁发生：1992年欧洲汇率危机1994年美国债券危机和墨西哥金融危机1997年亚洲金融危机1998年俄罗斯金融危机和长期资本公司〔LTCM〕倒闭1999年巴西金融危机2000年美国IT业泡沫事件2002年美国安然公司和世通公司倒闭事件2007年以来的美国次贷危机二、国际金融危机给我们的深刻启示整理课件2007年以来的这场金融危机源起美国房地产抵押市场，之后蔓延到全球金融市场，再传导至实体经济，最终演变成为自1929年大萧条以来最严重的一场全球经济危机。根据国际货币基金组织最新发表的报告，全球金融机构的各种损失将到达4.1万亿美元。名次机构损失额名次机构损失额1美联银行9656美林5592花旗银行6727瑞银4863AIG6098华盛顿共同基金4564房地美（FreddieMac）

5849汇丰银行3315房利美（FannieMae）56010美国银行274数据来源：Bloomberg次贷危机金融机构损失前十名〔截止到2021年底〕单位：亿美元美国次贷危机影响整理课件背景：美国及美元的衰落、国际货币体系紊乱、国际资本流动失衡、金融监管失调诱因：房价下跌、利率上调后果：房贷违约率上升、债券价格暴跌、衍生泡沫破裂、流动性紧缩、市场信心崩溃、金融机构亏损倒闭根源：过度消费，透支了潜力；过度降息，放松了银根；过度创新，放松了监管；过度评级，放松了标准；过度扩张，无视了风险。

美国次贷危机成因整理课件不要给没有还款能力的人贷款，在资金宽松、创新过度的大气候下尤其需要警惕。鼓励不能过度，要有长远的鼓励约束方法。公司治理的外在形式不是风险管理的灵丹妙药，要有适当的外部监管和有效的内控机制。产品创新应侧重于创新效劳，而不是转移风险。……次贷危机思考整理课件〔一〕风险长期高位运行，风险管理根底薄弱过去经营管理中存在三大难题不良贷款居高不下违规经营屡禁不止业务创新“多灾多难〞风险管理体系不健全风险抵补能力较弱三、认真总结农业银行开展中的经验教训整理课件〔二〕问题产生的根源农业银行以往经营管理中的问题有大环境的影响，有自身客户根底薄弱、机构庞大、管理链条长等客观原因，但根源在体制机制。表现为“五失〞整理课件体制失效公司治理缺失，决策、执行、监督混为一体，缺乏内控机制。承担较多的政策性业务，商业化运作时间较短。机制失灵经营主体责任不明确：出问题很难找到责任人。绩效考核机制不合理：追求规模、速度、利润，无视效益、质量、风险；重视短期利益和局部利益，无视长远利益和全局利益。鼓励约束机制不合理：责权利不对称，有成绩利益大，出问题责任小，不利于引导员工树立风险意识。领导失察识人、用人、管人失察和失职，这是一个根本问题。道德失范个别人染上赌博、买彩、经商办企业等恶习。行为失规各项内部作业没有严格按有关规定执行。整理课件四、金融监管、股改上市对风险管理提出更高的要求金融监管要求近年来银监会陆续公布了公司治理、授信业务风险管理指引等一系列标准性文件，对商业银行建立健全公司治理架构、风险管理组织体系、风险管理政策流程等各方面均提出明确的监管要求。根据银监会?中国银行业实施新资本协议指导意见?，大型商业银行应最迟于2021年底前实施新资本协议，实现全面风险管理体系与国际标准接轨。2021年，银监会对我行进行了全面、彻底的检查评估后，要求我行“及早明确风险管理战略和政策，完善风险管理制度体系〞、“构建垂直、独立的全面风险管理组织架构〞、“强化风险管理方式〞等。整理课件股改上市要求2021年10月，国务院通过农行股改方案，明确要求我行“建立完善公司治理结构和风险控制体系〞。股改不能带来经营管理水平的自动提升，股改后难度和压力最大、复杂程度最高的是风险管理问题。股改上市后，我行将面临股东、存款人、公众和其他利益相关者的监督和问责，必须严格按照资本市场要求充分披露风险信息，提高风险管理的透明度，这将是个实实在在的压力。

混业经营、三农业务对风险管理工作提出更大的挑战。整理课件2000年以来：处置了大量历史遗留问题。建立以信贷新规那么为主体的信贷管理标准。狠抓案件综合治理。实现了全行数据集中，开发了信贷管理系统、会计监控系统、经济纠纷案件系统等风险管理信息系统。加强了市场风险和流动性风险管理。实施经营转型，优化了资产配置和业务布局。启动了以清算中心为主的后台建设。我行近年来风险管理工作的重要举措整理课件新一届党委成立后风险管理工作几大变化以股改为契机推行新理念和新举措，全面风险管理工作格局正在形成:主要风险管理指标到达监管标准顺利完成外部审计、股东注资、资产剥离以及风险排查，抵御风险能力显著提高，资本充足率、不良贷款率等主要指标均已达标。风险管理体系建设稳步推进成立风险管理部，构建风险管理板块，出台风险管理政策制度，开发应用内部评级体系等工具，启动全面风险管理体系建设规划。案件高发态势得到遏制“五管齐下〞狠抓内控检查和案件防治，开展集中审计，建立案件防范责任体系，全行大要案发案数量和金额明显下降。信贷管理体制改革进一步深化推进全行审贷体制改革，推行客户名单制管理和独立审批人制度，推出一系列重点行业信贷政策，推广网上作业，推动三农、零售等领域的信贷制度创新，探索建立授信执行的全流程管理格局，切实提高信贷管理的效率和质量。内控合规工作与风险文化建设不断加强完善内控合规制度体系，建立适应公司治理的授权管理体系，开展企业文化大讨论和?员工行为守那么?教育，员工风险意识、合规意识明显增强。整理课件总结经验教训，有以下重要启示：一定要在控制风险的前提下谋求开展。一定要把握宏观经济大势和微观经济行为。一定要走专业化、流程化、精细化、标准化、信息化的管理途径。一定要有清晰的责任主体、科学的考核方法和严明的奖惩措施。一定要加强对人员行为的监督和管理。重要启示整理课件监管指标监管标准工商银行（2005年）农业银行（2008年）中国银行（2004年）建设银行（2004年）总资产回报率≥0.6%0.66%0.79%0.61%1.31%股本净回报率≥11%14.56%19.92%10.00%22.99%成本收入比35%-45%37.70%42.89%40.02%40.17%不良贷款率≤5%4.69%4.34%5.10%3.92%资本充足率≥8%9.89%9%10.04%11.32%拨备覆盖率≥60%54.20%62.51%68%61.64%财务重组后，农业银行轻装上阵，面貌焕然一新。在这张崭新的“白纸〞上，我们该如何描绘蓝图、谱写诗篇？四大行股改当年主要指标情况表农行股改之后的风险管理依然任重道远整理课件第二局部

建设有效的全面风险管理体系一、风险管理工作总体要求和体系建设目标二、完善风险管理政策制度体系三、健全风险管理组织体系四、加快风险管理工具推广五、体系建设中要坚持三项重要原那么“全面〞的风险管理，主要表达在全面性、全程性、全员性全面性除信贷业务外，对操作风险、信用风险、市场风险等各种风险都要进行管理，对表内外、境内外、本外币等各项业务，都要考虑风险管理的问题。全程性风险管理贯穿经营管理的全过程，它不只是个别部门和个别岗位的问题，表达在一个完整的流程中，流程中的每个环节、每个步骤都要明确相关职责。全员性从董事长、行长、监事长到每一位员工，包括前台客户经理，都是风险管理的参与者，都有各自的风险管理职责。“有效〞的风险管理，一定要适应中国国情，适合农行行情风险管理体系的全面性和有效性

整理课件

今后两年全行风险管理工作的总体要求是：适应建立现代商业银行的需要，围绕全面风险管理体系建设这一中心，确定风险战略、健全政策体系、建立组织架构、推广先进技术、形成专业队伍。同时，全面防控信用、市场、操作等风险，促进行为标准，保障资产平安。今后两年全面风险管理体系建设主要任务是：初步建立风险管理政策制度体系根本健全风险管理组织体系持续提升风险管理技术水平一、风险管理工作总体要求和体系建设目标整理课件风险管理政策制度体系的建设目标是：制定风险管理战略，建立健全包含根本政策、制度和方法等在内的层次清晰、科学适用、全面覆盖的风险管理政策制度体系，理清业务开展与风险管控关系，促进业务开展与风险管控目标一致，确保政策、流程统一。当前要重点抓好“一大战略、六大政策〞建设。二、完善风险管理政策制度体系整理课件农业银行遵循稳健型的风险管理战略，通过承担适度风险获取适中回报，既不能过分强调“高风险高回报〞，又要防止“追求零风险〞倾向，更要防止“高风险低回报〞。统筹兼顾适度规模、适中速度和良好质量。理性处理业务开展与经济周期的关系。落实风险管理战略要统分结合，合理摆布，不同地区的分支行应在上级行统一的战略、政策下，选择适合本行的具体策略取向。

风险管理“一大战略〞整理课件稳健型的风险管理战略具体表达为：拟进入或限制进入的风险领域：积极拓展风险较低或适中、综合收益较高或我行管控能力较强的业务，审慎进入高风险、高收益业务领域，限制进入风险不能识别、评估、控制或收益不能覆盖风险的业务领域。可承担的风险水平：不良贷款率和拨备覆盖率保持在合理水平，其中，不良贷款率2021年控制在4%以内，以后逐步压缩到3%以内〔其中，“三农〞不良贷款率长期控制在5%以内〕；拨备覆盖率2021年到达90%，以后逐步到达并长期维持在120%以上〔其中，“三农〞拨备覆盖率2021年以后逐步到达并长期维持在130%以上〕。获得的风险调整后的收益：风险调整后的资本收益率2021年到达15%，以后逐步到达并长期维持在20%以上，接近国际领先水平。适宜的资本充足率水平：资本充足率逐步到达并长期维持在12%以上，其中核心资本充足率逐步到达并长期维持在8-10%的水平。此外，还要适当考虑单一集团客户授信集中度、操作风险损失率、流动性比例、核心负债比率、流动性缺口率等指标。整理课件风险管理战略类型及主要表现形式比较整理课件风险管理战略选择的权衡为什么不采取积极的风险战略？没有足够的资本和拨备股份公司刚刚创立，不宜承担过多风险为什么不采取保守的风险战略？中国正经历经济高速增长，必须抓住战略机遇整理课件行业信贷政策加快建立行业信贷政策体系，做好行业信贷政策的制定与更新，扩大政策覆盖面。按客户价值与风险程度，重构客户分类体系，在此根底上全面推行客户名单制，争取今年实现对全部法人客户实施名单制管理。制定行业贷款限额管理政策，改进限额配置与管控技术，强化贷款行业限额约束。专业审批政策坚持审贷别离，实行专职审查、审议和独立审批人制度，推广网上作业等电子化手段，改进贷审会的审议方式，尽早完成全系统的信贷审批体制改革。逐步推行资金交易、资产处置等业务的专职审议、审批制度。调查人尽职调查是专业审批的前提。

风险管理“六大政策〞整理课件风险分类政策要加快内部评级体系建设与应用，提高信用评级管理水平，准确对客户风险进行分类。推广法人客户贷款十二级分类，统一分类标准，细化分类级次，加强机器制约，提高分类的效率与质量。依据新会计准那么四分类要求，明确金融资产分类标准与管理要求，准确反映风险。进一步完善操作风险的分类分级，建立业务部门管理操作风险的统一标准。交易控制政策要明确账户划分标准，落实账户划分政策，推进交易账户与银行账户的划分。设定市场风险限额，建立限额管理体系，加强对限额执行情况的监督与控制。完善金融工具估值管理体系，准确进行估值。整理课件行为标准政策强化授权管理，标准决策行为。推进作业集中，标准操作行为。健全内部控制体系，加强对行为的检查监督。资本保障政策在对风险进行识别、计量、控制之后，要做好资本安排，包括拨备、经济资本、保险等。加强资本规划，合理确定资本总量与结构，提高资本运用效率，拓宽资本补充渠道。资本补充渠道：股东注资、发行上市、资本公积。资本公积与股东价值最大化存在矛盾，但应当明确，分红政策要与我行的风险水平和资本需求相匹配。优化经济资本计量方案，确保计量与配置口径一致、标准一致，密切结合。审慎做好资产减值测试，不断提高拨备覆盖水平，增强风险抵补能力，严禁通过调整拨备操纵利润。整理课件按照?纲要?提出的“集中管控、矩阵分布、全面覆盖、全员参与〞目标要求，进一步完善全行风险管理的组织架构与职责分工。重点是：完善风险管理中的公司治理架构；厘清总行风险管理板块各部门，以及前台客户、交易、产品等部门的风险管理职责，健全相关部门的风险管理处室设置；按照“两级内设、两级派驻〞的原那么，落实总行与一级分行风险管理部门职能，推行二级分行风险主管和支行风险经理派驻。三、健全风险管理组织体系整理课件风险管理组织架构图高级管理层资产负债管理委员风险管理委员会资产处置审查委员会一级分行管理层一级分行风险管理部门风险管理委员会市场风险风险管理部资产负债管理部金融市场部信用风险风险管理部信贷管理部授信执行部资产处置部操作风险风险管理部内控合规部运营管理部安全保卫部法律事务部流动性风险风险管理部资产负债管理部金融市场部董事会风险管理部贷款审查委员会派驻风险主管二级分行管理层二级分行风险管理部门支行管理层派驻风险经理整理课件同业状况：工商银行风险管理组织架构图整理课件同业状况：建设银行风险管理组织架构图整理课件信用风险管理框架市场风险管理框架Text高级管理层贷款审查委员会董事会风险管理委员会风险管理委员会各相关部门各级分支机构董事会层高级管理层总行层面分支机构信贷管理部风险管理部授信执行部前台客户部门资产处置部资产处置审查委员会信用风险管理委员会Text高级管理层资产负债委员会董事会风险管理委员会风险管理委员会各相关部门董事会层高级管理层总行层面资产负债管理部风险管理部金融市场部市场风险管理委员会各级分支机构分支机构整理课件操作风险管理框架Text高级管理层董事会风险管理委员会风险管理委员会董事会层高级管理层总行层面风险管理部内控合规部法律事务部安全保卫部运营管理部Text高级管理层风险管理委员会风险管理委员会董事会层高级管理层总行层面分支机构董事会三农事业部风险管理部（三农风险监控中心信贷管理部（三农贷款审查审批中心三农对公业务部三农政策规划部三农个人金融部贷款审查委员会独立审批人风险经理、合规经理三农风险管理框架操作风险管理委员会各相关部门各级分支机构分支机构整理课件1.完善风险管理中的公司治理架构依据现代公司治理要求，细化“三会一层〞在风险管理中的职责分工。在董事会和高管层下分别设立风险管理委员会，作为各自的决策咨询机构，发挥研究、决策、组织、协调等职能。高管层风险管理委员会下设信用、市场、操作风险等三个专门委员会。整理课件建立风险管理“三道防线〞：前台客户、交易、产品部门——第一道防线承担所管理客户、业务、产品风险防控的第一责任。总行主要前台客户、交易、产品部门要设立风险管理处，专司本业务条线的风险控制工作，并接受风险管理部业务指导。风险管理板块——第二道防线重点发挥对风险进行系统性、标准化管理的作用。其中，风险管理部是全面风险管理的牵头部门，承担风险管理工作的抓总职能，其他部门也要各司其职，做好职责范围内的风险管理工作。审计监察部门——第三道防线履行好监督评价等职责。2.健全总行风险管理组织架构整理课件适应三农与县域业务实行事业部制管理的需要，总行将探索向三农金融部派驻风险总监，由其领导事业部内的风险管理团队，对风险管理分管行领导负责，向风险管理分管行领导和事业部负责人双线报告。派驻风险总监主要负责检查、监督风险管理政策制度的执行情况，评价风险管理状况，提示风险信号，审查新业务、新产品风险，提出风险防控建议。总行风险管理部将和人力资源部、三农政策与规划部等部门一道，抓紧研究制定派驻方案，条件成熟时实施。

3.探索向事业部派驻风险总监整理课件4.充实一级分行风险管理处职能一级分行风险管理处要发挥辖内风险管理的抓总作用，承担以下主要职责：制定综合性风险管理方法和措施，催促风险承担部门落实风险管理战略、政策，实施风险管理考核评价；开展资产分类、减值和经济资本计量工作；牵头管理市场风险；组织操作风险自我评估，监控关键操作风险点；监测、报告和牵头处理重大风险事项；管理风险经理队伍。整理课件5.稳步推进风险主管、风险经理派驻制一级分行以下目前暂不单设风险管理部门。二级分行信贷管理部门统一承担风险管理职责，做好风险管理的各项常规工作。一级分行向二级分行派驻风险主管，二级分行向支行派驻风险经理。派驻风险主管、风险经理的根本职责包括：审批认定权限范围内资产风险分类结果；审核减值测试结果；监督、指导、评价驻地行风险管理工作，催促落实风险管理政策制度；监测、报告驻地行风险状况与事件，督导驻地行开展风险监测报告工作；。派驻风险经理还要做好法人客户贷款的放款审核工作。风险管理部和人力资源部将抓紧制定派驻人员管理方法，明确任职条件、职责权限、报告路线、考核评价等事项，建立有效工作机制。今年下半年，总行将进行风险主管派驻试点，2021年底前完成派驻。支行风险经理的派驻要在今年底前全部完成。整理课件我行风险管理组织体系的四个特点和一个难题四个特点强调各级行长在风险管理中的主要责任；强调对基层经营机构的派驻，不强调对管理行的派驻，派驻人员的工作重点是风险报告和风险分类；信贷条线设立独立审批人，风险管理人员不审批贷款；为向事业部派驻风险总监预留了空间。一个难题

如何处理好派驻人员与分支行长、事业部总经理的关系？整理课件“工欲善其事必先利其器〞——?论语·魏灵公?风险管理工具包括风险识别工具、风险计量工具和风险控制工具。组织体系风险偏好政策流程风险战略综合管理工具内部资本评估程序ICAAP经济资本压力测试风险定价专业管理工具债项评级客户评级行业、区域评级信用风险限额市场风险VaR模型市值重估市场风险限额操作风险关键风险指标操作风险与控制自我评估RCSA损失数据库信用风险内部资金转移定价风险管理战略的制定与维护风险管理战略的贯彻和落实信用风险缓释不良资产处置资产分类资产减值测试满足监管要求符合农行实际四、加快风险管理工具推广整理课件信用风险内部评级法(简称“IRB〞)通过建立自主的信用风险计量模型，获得违约风险敞口〔EAD〕、违约概率〔PD〕、违约损失率〔LGD〕、有效期限〔M〕等风险要素，实现客户、债项、行业、区域等评级。我行那么起步较晚，目前正处于初级法建设阶段，将于2021年底前采用初级法计量资本，2021年底前采用高级法计量资本。AAAAA+AAA+ABBBBBBCD123456789低违约高损失主动议价加强管理低违约低损失积极进入高违约低损失高违约高损失坚决退出债项评级将所有贷款按风险从低到高进行排序客户评级将所有客户按违约风险从低到高进行排序整理课件市场风险内部模型法〔VaR〕在一定的持有期〔如1年〕，利率、汇率、股票和商品等价格发生“百年一遇〞不利变化时，对商业银行造成的最大损失。方案体制：价格管制市场体制：供需决定价格利率、汇率、股票、商品价格的波动，导致了市场风险。其它市场风险计量方法：缺口分析、久期分析、凸性分析、外汇敞口分析、敏感性分析、情景分析等。假设资产总额为100万美元，那么持有期内有1%的可能损失超过5.13万美元。VaR=5.13%VaR方法：参数法历史模拟法蒙特卡洛法1%的概率“百年一遇〞不利情况整理课件操作风险由标准法过渡到高级计量法海恩法那么：“每一起严重事故的背后，必然有29次轻微事故和300起未遂先兆以及1000起事故隐患。〞管理对象：内部欺诈、外部欺诈、信息系统事故等等。管理方法：关键风险指标等。高级计量法LD内部数据外部数据风险控制风险点固有风险

-控制

=剩余风险KRI损失数据库关键风险指标风险控制自我评估标准法整理课件限额管理基于开展战略、风险承受能力和客户〔行业、区域〕实际情况，我行能够和愿意承担的单一客户或资产组合的风险敞口总量。控制系统性风险和集中度风险，“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里〞。组合层次非组合层次行业区域产品组合其它单一客户集团客户其它信用风险限额管理框架指导性限额指令性限额数量限额、止损限额、风险限额、压力测试限额限额与业务的辩证关系:限额需严格遵守；限额内，业务条线有充分自主权全行市场风险限额部门子限额、分行辖内限额金融市场部资产负债管理部一级分行境外分行…整理课件损失率非预期损失（经济资本）预期损失（风险定价）置信水平99％极端损失频率经济资本〔EC〕是指银行根据监管资本的标准和计量要求，自主计算的与非预期损失相对应的虚拟资本额度，用于内部风险管理。

功能反映资产组合的风险程度，为风险战略、管理政策等重大决策提供依据。通过计量与分配，协调各级行、各部门的长短期利益，使资产规模、结构与风险水平相适应，实现风险对开展的恰当约束。作为重要风险参数，为授权、授信、定价等各项具体风险管理工作提供依据。整理课件资产风险分类按照风险程度将资产划分为不同级次。农行贷款12级分类债项保障程度升高客户履约能力提高整理课件压力测试压力测试用于测量在极端不利情况下，如2021年GDP增长率下降到6%，银行可能遭受的损失。目前，总行已在主要资产类别上探索性开展了压力测试工作。下一步，将推进压力测试工作的标准化、标准化和常态化；将参考压力测试结果，调整信贷结构，加强资本管理。常见的压力事件宏观经济环境变化经济衰退外汇利率变化失业率上升房价下跌……国外经济环境波动次贷危机亚洲金融风暴……政变或者社会的不稳定性9-11孟买恐怖袭击泰国机场示威……整理课件风险监测报告全面风险分析报告部门风险分析报告风险监测报告风险事件报告风险检查报告风险管理报表对操作风险报告系统进行升级改造，扩展功能，最终到达信用、市场、与操作风险的实时监测和统一管理。整理课件根底工作按照相关监管指引要求，建立标准、统一的数据标准，建立风险管理数据集市，为风险管理提供全面、准确、一致的数据支撑。开发客户关系管理信息系统，全面、准确地收集客户信息；加快CMS、ABIS等数据来源系统的整合，将风险管理的流程、要求都嵌入到各个系统，搭建全过程风险采集、传递、汇总、分析的信息平台。风险管理信息系统建设整理课件风险管理信息系统架构ABIS系统贷记卡系统外部资讯系统零售打分卡系统多级分类系统操作风险事件报告系统业务/管理系统CMS系统授信第二还款来源测评系统基础数据平台信用风险数据集市市场风险数据集市内部数据外部数据操作风险损失数据库信用风险组合管理系统市场风险信息管理系统限额管理风险度量……数据集市非零售客户评级系统非零售客户债项系统BIBS系统Summit系统DAMS系统违法违纪案件管理系统经济纠纷案件系统保卫信息系统会计监控系统CMS系统反洗钱系统债务人数据风险指标数据……KRIRCSA损失事件信用风险资本计量系统操作风险资本计量系统操作风险管理系统KRI……信用风险报表管理信用风险限额管理计量、分析与报告信用风险市场风险操作风险整理课件坚持业务开展与风险控制并重坚持风险管理体系建设与环境建设同步推进坚持风险管理政策与流程的有机统一五、体系建设中要坚持三项重要原那么整理课件原那么之一：坚持业务开展与风险控制并重开展是第一要务。财务重组后，我行有效资产明显缺乏，有些地方出现“空心化〞，网点多、人员多、费用总量大，开展压力很大。以优化客户结构为根底，追求又好又快开展，是我行必须坚持的开展策略。风险管理创造价值，风险管理与业务开展的方向是一致的。风险管住了，少提拨备，利润增加，又节约资本占用，还可以开展高端业务，促进规模扩大；反之，资产规模就上不去，而且只能开展低端业务。前台部门在开发和维护客户时，要增强风险意识，主动识别风险；风险管理部门也要从有利于业务开展的角度履行职责，不能一味回避风险和责任而随意“否决〞。坚持业务开展与风险管理并重，最后的落脚点是资本问题。整理课件没有适宜的土壤，就长不出参天大树；没有良好的环境，风险管理体系再完善，也会成为“摆设〞。

在环境建设中最重要的是解决体制和机制问题，这些问题不是风险管理体系建设本身所能够解决的。要重点关注风险管理的“发动机〞、“传送带〞和“刹车器〞，厘清风险管理的权、责、利。“发动机〞——领导层对风险管理的重视与支持，体制问题“传送带〞——领导层风险管理战略意图的传达，机制问题“刹车器〞——谁来“踩〞、如何“踩〞，职责、手段问题环境建设是渐进的，风险管理体系建设不能等，两者之间要相互促进！原那么之二：风险管理体系建设与环境建设同步推进整理课件公司治理是风险管理最根底、最重要的环境，好的公司治理能为全行的风险管理工作奠定坚实的体制根底。目前我行“三会一层〞的公司治理架构已根本建立，下一步，还要依据现代公司治理要求，进一步细化“三会一层〞在风险管理中的职责分工。董事会作为风险管理的最高决策机构，负责制定全行风险管理战略及重大政策，并监督高管层有效落实。监事会监督评价全行风险管理的有效性，监督董事会、高管层在风险管理方面的履职情况。高管层是最高执行层，要做好风险管理战略的实施，落实各项风险管理政策、制度和工具，有效管理并承担业务经营中产生的风险。为加强对风险管理工作的组织领导，在高管层中必须要有一位行领导分管风险管理工作，条件成熟后还将设置首席风险官，目前要充分发挥风险管理总监的作用。环境建设——完善公司治理结构整理课件业务开展方向决定风险管理程度，只有制定了清晰的业务开展战略，才能制定符合我行实际的各项业务、客户、产品的风险管理标准和要求。同时，确定了业务开展战略，必须有相应的风险管理安排作保障。目前我行已制定“3510〞中长期开展战略，各级行、各部门、各条线还要结合实际，找准各自开展中遇到的问题，编制开展规划，明确自己的开展方向。其中风险管理和承载能力最为重要。如果没有足够的资本和良好的风控能力，去冒险开展高风险业务，就很有可能欲速而不达。环境建设——明确全行业务开展战略整理课件落实风险承担主体，真正找到风险管理的动力源。责、权、利必须一致，责任要明确，授权要到位，利益要享受。谁被授权、谁创造利润、谁拿奖金，谁就要承担风险。风险拨备不能在总行计提，必须计提到每一笔业务、每一个产品、每一个经营机构，只有这样，才能落实经营主体的风险管理责任。落实信贷业务经营责任。目前已初步确立对法人客户实行分层分级管理，但信贷业务的经营责任并未完全落实，放款人和责任人往往不是有权决策人。总、分行直管客户的业务发起仍然主要依靠基层行，集团客户的主、协办行之间职责边界不清晰，协作机制也还不健全，风险管理责任难以有效落实。为此，要进一步明确信贷业务经营责任主体，真正实现“包放、包管、包收、包交〞。环境建设——明确经营主体责任整理课件良好的鼓励约束机制是风险管理的传送带，可将风险管理战略、政策等有效传导到操作层面，并引导其正确执行。反之，鼓励约束不当会导致重大风险。以风险调整后的资本收益为根底，推行风险绩效考核，建立统筹考虑收益、风险与本钱的全新考核指标体系，把风险核算到相关部门，分配到产品，对各业务部门、各级行的经营结果及风险管理工作成效进行全面、科学、公正的评价。对风险水平的考核构建以风险调整后的资本回报率〔RAROC〕、经济增加值(EVA)为核心的绩效考核体系。按照新资本协议的要求，以资本约束规模，以风险平衡收益。按照新会计准那么的要求，提足风险拨备，计量真实利润。对风险管理工作的考核对各级行、各部门的风险管理尽职情况，即一系列风险管理动作有没有做到位进行考核，使风险管理行为变成大家的自觉行动。环境建设——强化鼓励约束机制整理课件2006年底，我行开始实施新会计准那么。新准那么不仅是对会计标准的全新阐述，还是全面风险管理的重要根底。采用公允价值等方法对风险的核算更准确，更贴近风险管理要求。要继续加强会计制度体系建设，加快与新准那么对接，按照新准那么要求，合理资产估值，提足风险拨备，准确反映经营成果。要主动适应事业部制改革需要，完善事业部单独核算机制，逐步明确全行统一的事业部单独核算口径、路径、标准和方法，建立符合事业部经营管理与核算考核要求的会计制度和会计科目体系，将经营成果核算到相关机构、部门、客户。环境建设——完善会计核算体系整理课件内控是风险管理的重要组成局部，又是风险管理的重要根底，是防范操作风险和案件的主要途径。我行许多风险都是由于内控不到位引发的，特别是不良贷款。内控合规必须坚持“抓合规、控风险、促开展〞的理念，从薄弱环节入手，事前防范、事中控制、事后监督相结合，决策、执行、监督全覆盖，及时发现、纠正违规问题和事件。要抓授权管理、常规检查、行为守那么和制度建设。制度建设中要重点解决前后、上下、左右、内外制度相互冲突的问题。环境建设——加强内部控制体系建设整理课件原那么之三：坚持风险管理政策与流程的有机统一要把风险管理政策落实到业务经营管理流程之中，落实到前、中、后台各环节，防止出现“两张皮〞。要将风险管理工具与风险管理政策有机结合起来，运用好一是工具的设计开发要充分考虑我行实际，要将风险管理政策、原那么要求融入工具之中，开发出来的工具要能用、好用；二是先进工具开发出来后，要及时修改、调整和优化现有制度方法，充分发挥先进风险管理工具的作用。整理课件第三局部

防控业务经营中的重大风险一、优化客户结构，防控信用风险二、严格掌握分类标准，尽快提高拨备水平三、紧盯市场变化，主动防范风险四、狠抓操作风险，强化案件防控五、把握重点，加强三农风险管理六、坚守风险管理底线2021年全行风险管理工作的目标是：资本充足率到达10%以上；拨备覆盖率到达76%以上；不良贷款率控制在3.8％以下；经济资本回报率到达10%以上。各类案件和操作风险事件较上年有所下降。整理课件找准信贷投放重点落实信贷政策指引，制定行业信贷、区域信贷政策，建立客户名单制，以“三农〞、根底设施建设、重点产业及振兴规划工程、中小企业为重点，加强优质客户营销。各行根据总行行业政策把握本地具体信贷投向。客户名单制管理钢铁行业客户名单制管理水泥行业客户名单制管理2009年拟对所有法人客户实行名单制管理已发布房地产、水泥、公路、纺织、火电、煤炭、钢铁、有色金属8个行业信贷政策研究了电网、水电、教育、造纸、汽车5个行业信贷政策（近期下发）行业信贷政策覆盖面达到法人客户43%行业信贷政策一、优化客户结构，防控信用风险整理课件严格客户评级各行要对金融危机下企业经营能力与前景作出前瞻性判断，严格掌握定性指标的打分尺度。客户评级应坚持以打分卡评级为根底，审慎运用直接认定和推翻条款，确保评级结果准确反映客户风险。做好信贷审批要合理确定贷款的期限、额度、担保等要素，并在贷款方案、合同条件、放款条件、提款条件、管理要求等方面提出具体的风险防范措施。整理课件管控存量客户信用风险抓紧制定、完善用信管理、贷后管理、押品管理、档案管理等制度方法，扎实开展放款和贷后管理工作。对开展前景较好，只是暂时出现流动性困难的客户，可采取重新约期等适当方式帮助企业渡过难关。对确已发生劣变的客户，要及时调低信用等级并调减授信额度，择机主动退出。对不良贷款客户，要加大清收力度，加快呆账核销，防止风险累积。各行要开展新发放贷款及票据业务检查，及时发现问题、处置风险。整理课件各行务必排除责任追究、绩效考核等因素的干扰，审慎反映分类形态、充足提取拨备。今后责任追究不但要追究资产损失的责任，也要追究分类反映不真实、不审慎、不及时的责任。

严格执行分类制度。从严掌握不良贷款向正常迁徙，对由不良调整为正常的贷款，必须确保按期收回。据实计提拨备。组合测试坚持“用历史数据说话〞，各级次损失率必须严格计量得出。必要时采取有针对性的增提措施，适当提高各不良级次拨备的下限要求。充分发挥风险条线的作用。风险主管、风险经理及各级行风险管理部门要严格执行分类、减值的审核。加强非信贷资产风险分类管理。尽快整章建制，确定明确的分类标准与管理要求，准确反映风险。二、严格掌握分类标准，尽快提高拨备水平整理课件强化对总行与海外分行交易、投资业务的风险管理按照“盯住市场、稳健交易、审慎分类、提足拨备〞的原那么开展业务。加强银行账户利率风险管理完善内部转移定价管理体系，实现全行利率风险的集中管理。动态优化系统内往来资金利率，通过定价引导经营行为，主动管理利率敏感性缺口。加强对贷款定价的系统管理与分类指导，在弥补本钱、覆盖风险的原那么下采取差异定价策略，提高收益水平。加强流动性风险的管理与监测总行有关部门将密切配合，建立有效机制，统筹安排本外币投融资业务与全行流动性管理。科学设定备付率、流动性缺口指标限额，加强对流动性的动态监控。扩大流动性风险管理的覆盖面，关注村镇银行等可能出现的流动性问题，加强对境外分行的资金控制和调度。三、紧盯市场变化，主动防范风险整理课件当前案件防控的两个重点：诈骗贷款、挪用客户资金。定期对辖内高管及关键岗位人员的不良行为进行排查，并严格执行轮岗交流等“四项制度〞。对涉嫌经商、买彩、赌博、炒股等行为的员工要逐一排查防控。特别是对员工或其亲属经商办企业与农行发生关联交易情况要重点排查。完成对所有一级分行的专项工作检查，重点检查金库、网点等作业风险和案件防控关键岗位，以及信贷、票据、资产处置等当前操作风险易发环节。继续推进整体移位检查，充实检查队伍，对风险隐患较为突出、内控管理薄弱的支行，整体移位检查不低于一定比例。对案件原因的分析要深、要透，找准病根，举一反三，把暴露的问题整改到位。重点要解决现行管理架构中对经营行行长缺乏有效监督的问题。四、狠抓操作风险，强化案件防控整理课件构建“一部六中心〞的后台集中作业运营体系，通过功能别离防范基层操作风险。对网点功能、作业流程、运营方式及管理模式进行重构，合理分配网点与后台中心的职责，防范内部人员作案。加快后台中心建设，加大ABIS系统优化改造力