资金管理内部控制制度范文_第1页
资金管理内部控制制度范文_第2页
资金管理内部控制制度范文_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

第页共页资金管理内部控制制度范文一、目的和范围为了加强资金管理，保障资金的安全和合理使用，制定本资金管理内部控制制度。本制度适用于公司所有资金的收付、管理和监督等各个环节。二、基本原则1.审慎原则：严格按照公司相关规定和程序进行资金收付和管理，确保资金的合法性、真实性和准确性。2.职责分工原则：明确各部门和岗位对资金管理的职责和权限，避免重复管理和操作。3.制度规范原则：制定明确的资金管理制度和操作流程，确保各个环节的操作符合规定。4.审计监督原则：通过内部审计和监督，确保资金管理的合规性和有效性。三、资金收付制度1.日常费用支付：由财务部门负责核实和审批，支付前需要进行相关凭证的核查和记录，确保合法性和准确性。2.员工薪酬支付：由人力资源部门负责员工薪酬计算和支付，财务部门进行审核和备案。3.资金支出审批：公司设立专门的支出审批流程，确保支出项目的真实性和必要性。4.资金收入核查：财务部门负责核查和记录各项收入的来源和准确性。5.资金归集：财务部门负责将公司各项收入归集到相应的账户，并进行账务核对。四、资金管理制度1.现金管理：严格执行现金管理制度，确保现金的安全和准确性。2.银行存款管理：财务部门负责银行账户的开设和管理，确保账户的安全和合规性。3.支付管理：对所有支出项目进行审核和备案，确保支付的合法性和准确性。4.预算管理：按照公司预算制定相关预算管理和控制制度，确保资金的合理使用和控制。5.财务报告：制定财务报告制度，按月、季、年度进行财务报告，确保财务信息的真实性和准确性。五、监督检查制度1.内部审计：设立内部审计部门，对资金管理进行定期或不定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。2.外部审计：委托外部专业机构进行定期的审计，确保资金管理的合规性和有效性。3.监督报告：财务部门每个月向公司高层管理层提交资金管理的监督报告，报告包括资金收付情况、问题发现和整改情

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 年终总结

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论