财务岗位责任制度

第一章总则第一条为了规范本公司的会计核，真实、完整的提供计信息，如实反企业财务状况和经成果，依法计算纳国家税收并接主管财政机关监督，做好各项财务收支划、控制核算、析和考核工作，法合理筹集资金，有效利用企业各项资，加强财务人员务能力，提高财工作水平面，保障公司财税安全，根据中华人民共和国计法》及国家其有关法律和法规，努力提高经济效益，定本制度。第二条财务人员应当根据有关会法律、行政法规和公财务管理制度的定，在不违反会计律、行政法规和司财务管理制度度的前提下，给合本公司的具体情况，定适合于本公司财务人员岗位责。第三条财务人员应遵守职业道德做到：敬业爱岗、熟法规、依法办事客观公正、搞好服、保守秘密，实：管理、协调、务、监督的宗旨。第二章设置财务作岗位原则第四条财务人必须持会计从业资格上岗。第五条建立一人一岗的岗位责任度，落实各岗位人员职责范围、管理限和考核办法。第六条建立内部控制制度，做到机构分离、职务分离钱帐分离、帐物离、相互监督及制。第七条财务工作岗位设置：设置务负责人、财务部经、会计、出纳等位，一人一岗。第三章财务工作位责任第八条总会计（财务总监）管理层关系：直接级：首席执行官总经理席执行官(会)督导下级：财务经、财务付经理、计、出纳等岗位职责：1.站投资者的立场上维护投资者的利；而对公司实施管理监管公司资金符合事会决议；对财报告真实性、完性负责；对公司资产安全负责。对新项目投资可行方案审核；参与要经济合同和协的研究、审查。4.在首席执行官总经理）的直接导下，具体领导公司的财务政策和务管理制度的实施，理支配资金。．组织贯彻执行《计法》和《企业计制度》等法规财经纪律，建立健全财务管理的各项制，发现问题及时正，重大问题及报告公司总经理、首席执行官。．对公司资产损失担相应责任，对重违反财经纪律为承担责任。．组织制定企业财管理制度和会计算制度。第九条财务经管理层关系：直接级：总会计师（务总监）督导下级：财务付理、会计、出纳岗位职责：1、总会计师（财务监）的领导下，认贯彻执行《会计》和有关的法律、法、制度，监督考公司各部门的财收支、资金使用和财产管理等计划的执情况其效果，保公司财产，维护经纪律，对本公司的财务状况负责。2、领导财务部的体人员认真落实岗位任制，健全的严实施经济责任制建立良好的财务会计作秩序，并对其作负责。通过财务分析，指开源节流，精打算，反对浪费，出挖潜措施，积极开辟财源，不断地高经济效益，按关规定处理好公、职工之间的经济关系。组织各部门编制财收支、成本费用计划和预算，审核定计划外重大收支项目，并负责各经营计划的协调衡，落实完成计的措施，对执行中存在的问题提出改进见。负责组织公司的全经济核算，对重经济事项作出效评价，参与主要经济合同的谈判、签，并监督执行情。严格会计监督，支财会人员依法履职责，并组织贯执行公司财务管理制度和会计核算制。控制公司的采购、货、库存、发放工作，健全必要规章制度，督促、检查公司的固定资、低值易耗品、料用品等财产物的领用、保管情况注意发现和处理财产资管理中存在的题，确保公司财物资合理使用和安全管理。严格执行国家的外管理制度，负责好外汇管理工作协调与公司各部门关系，并负责协与财政、银行、务、外汇和保险机构的关系。定期向总会计师（务总监席执行官如实反映公司济活动和财务收支情况，正确及时提供管理信息，为改善公司的经管理决策的依据。11、检查员工纪律关心员工的思想作情况，完成上分配的其他工作任务12、直接负责公司务部的日常管理财务部经理受财负责人直接领导，负责协助首席执行官董事会制定公司中、短期及长期战略目标，对公司财务活动流程进行监，及时规避各类务风险，结合公具体情况，制定会计核算方法，全盘审公司财务帐目，导财务人员进行务预策、决策、控制及分析工作，并对司财务报表负责直接负责公司财部的日常管理。13、成本控制的业操作遵守，认真行成本物资审批限和费用报销制度；。起草各种管理制度并监督检查落实有关制度。编写年度、季度、度财务计划。审核财务日报表、报表及年度报表负责公司的财产管。第十条会计管理层关系：直上级：财务经理督导下级：出纳岗位职责：1、负审核所有记帐凭证及附的原始单据，好会计核算，正确及时、完整地记帐算帐、报帐，保记入帐册的数据实、完整、正确、合法。2、负责核算总分帐户、检查、核对各细分类帐，编制种会计报表，时登记总帐和明细分类，月未进行月结做到帐帐、帐证符，首当其冲对报表之间对应数据要互对，有对应关系数字必须保持一，核对无误后，将各会计报表连同财务况说明书加封面装订成册，提交务经理、总会计师（财务总监）审核名盖章，及时报。负责分析、研究每的财务状况并作经营预测报告及务预算。积累总结各项指标成情况的资料，时回答上级提出问题，按时完成领导交办的一切工作负责保管一切会计案，对各个岗位帐凭证的编号、理、装订提出规范化的要求，每月终，要整理各岗位会计凭证和资料集中保管。年终办完决算后，将全年的计资料收集齐全整理清楚，分类列，以便查阅。需要归档的会计资料，有关规定及时归，未经上级批准得外借，并做好经济资料的保密工作。督促有关人员重视收帐款的催收工，加速资金回笼负责对应付款项、付款项的核算和理工作，合理安资金。根据仓库转来的库、无发票收货记等编制会计凭证挂帐；月末与仓库进行核对，保证一、准确，并做好总帐的核对工作负责为符合付款条的供应商办理有支付手续以及与应商定期对帐等工作。每季度、月全面检一次库存现金和用金情况，并不期抽查库存现金和备用金；熟悉公司的经营合，按合同的约定理财务事项，保公司关于财务工作方面的文件、资合同和协议负责时缴纳各种税款负责审查各项开支密切与各部门的系，研究并合理握成本和费用；定期开展财务分析作，考核经营成，分析经营管理存在的问题，及时向领导提出建议，促公司提高管理水。接受公司对财务工的检查，提供各财务资料，完成级临时交办的各项任务。第十一条出纳管理层关系：直上级：财务付经理岗位职责：1、负所有现金收入和转帐票，各种信用卡据的收集、整理、点核以及送存银行钱、帐相符。负责公司各部门报由款的现金以及发各种付款支票负责与银行和外汇理部门联系，办有关结算事项，理有关结算问题，并负责银行帐户的支管理。负责准备各项备用并监督、管理备金的使用情况。登记现金和银行存的记帐，每天盘现金，做到钱、相符，填制库存现金盘点表并经会计员监盘、审核、字确认。银行存款要及时登杜绝签发空头支；严格掌管好空支票，收款收据，各类发票；保管好销原始凭证；月及时核对银行存帐，根据银行对帐单做出银行余额调节，报会计人员审，交财务付经理份存档。严格按照审批程序手续审核报销单和借款单，对不合要求的，应向经办人讲明不能报销付款理由，并及向有关领导反映认真保管好库存现和各种有价证券确保其安全和完无缺，确保保险柜密码秘密，保管好匙，不得任意交他人。负责公司发票的购、盖章、发放、记工作，并视同价证券进行管理，月未盘点接受检查负责按时缴纳各种款，按定额备用报销使用资金使面余额保持审定金额不变，达到帐相符。11、接受公司对务工作的检查，供各项财务资料，成上级临时交办各项任务。第四章财务资料第十二条记账凭证填制要求：对附原始单据要审核无，填制内容完整规范使用会计科目真实反映经营收情况；对科目分和书写数字要正确；记账凭证按先后顺连续编号；制单员、审核人员、账人员和会计主管人员均需签名。第十三条登记账簿要求做到：登及时、数字准确完整摘要清楚、字迹整，要账证相符、帐相符、帐实相。第十四条