企业风险管理框架与指南

企业风险管理框架与指南汇报人：XX2024-01-182023XXREPORTING风险管理基本概念与原则企业内部环境分析外部环境因素识别与评估各类别风险识别、评估与应对方法论述构建全面有效企业风险管理框架目录CATALOGUE2023PART01风险管理基本概念与原则2023REPORTING风险通常指潜在事件或条件，可能对组织实现其目标产生负面影响。它涉及不确定性，并可能导致损失、伤害或其他不利后果。风险定义风险可根据来源、性质和影响进行分类。常见的风险分类包括战略风险、运营风险、财务风险、市场风险、法律风险等。风险分类风险定义及分类风险管理的目标是识别、评估和应对风险，以确保组织能够实现其战略目标，同时最小化潜在损失和不利影响。有效的风险管理应遵循以下原则：全员参与、持续改进、基于事实决策、透明度和沟通、系统思考等。风险管理目标与原则风险管理原则风险管理目标风险识别01风险识别是发现并记录可能对组织产生负面影响的事件或条件的过程。这包括识别内部和外部风险，以及潜在的机会。风险评估02风险评估是对已识别风险进行分析和评估的过程，以确定其发生的可能性和潜在影响。这有助于组织对风险进行优先排序，并制定适当的应对措施。风险应对03风险应对是制定和执行策略来管理已识别风险的过程。这可能包括风险规避、减轻、转移或接受等策略。有效的风险应对需要综合考虑组织的资源、能力和风险偏好。风险识别、评估与应对流程PART02企业内部环境分析2023REPORTING包括直线制、职能制、事业部制、矩阵制等，不同类型的组织结构对企业风险管理有不同的影响。组织结构类型组织层级与幅度权责分配与制衡组织层级越多，信息传递失真和决策延误的风险越大；组织幅度过宽则可能导致管理失控。合理的权责分配能够确保各部门和岗位之间相互制约、相互监督，降低风险。030201组织结构特点及影响因素

企业文化与价值观对风险影响风险偏好与风险容忍度企业文化决定了企业对风险的态度，风险偏好和风险容忍度的设定直接影响企业的风险决策。诚信与道德观念企业文化中的诚信和道德观念对防范舞弊、欺诈等风险行为具有重要作用。员工风险意识通过培训和宣传，提高员工的风险意识，使其在日常工作中能够主动识别和防范风险。建立积极向上的企业文化，强调风险管理的重要性，提高员工的风险意识。控制环境对企业内部控制体系的执行情况进行持续监督，确保内部控制体系的有效运行并及时调整完善。监督定期对企业面临的风险进行评估，识别潜在风险并制定相应的应对措施。风险评估根据风险评估结果，设计并执行相应的控制活动，如审批、授权、核对等，以降低风险。控制活动确保企业内部各部门之间以及企业与外部相关方之间的信息沟通顺畅，及时传递风险信息。信息与沟通0201030405内部控制体系建立与完善PART03外部环境因素识别与评估2023REPORTING密切关注国家及地方政策法规的调整和变化，及时评估对企业经营、投资、融资等方面的影响。政策法规调整确保企业业务、产品、服务等符合国家法律法规要求，避免因违反法规而产生的法律风险。合规性风险积极把握政策调整带来的机遇，如税收优惠、产业扶持等，为企业发展创造有利条件。政策机遇把握政策法规变化对企业影响分析深入了解行业内的主要竞争对手，分析其市场份额、竞争优势和劣势，为企业制定竞争策略提供参考。市场竞争格局分析关注行业发展趋势，包括技术创新、市场需求变化等，为企业战略调整提供依据。行业发展趋势预测及时了解客户需求的变化，调整产品和服务策略，以满足客户不断变化的需求。客户需求变化跟踪市场竞争态势及行业趋势预测供应链风险管理关注供应链中的不可抗力因素，如供应商破产、物流中断等，建立供应链风险管理机制。自然灾害风险评估对企业所在地区的自然灾害风险进行评估，如洪水、地震等，制定相应的应对措施。业务连续性计划制定业务连续性计划，确保在不可抗力事件发生时，企业能够迅速恢复正常运营。自然灾害等不可抗力因素考虑PART04各类别风险识别、评估与应对方法论述2023REPORTING分析企业战略目标和计划，识别潜在的战略风险，如市场变化、技术更新、竞争对手行动等。风险识别评估战略风险对企业的影响程度和可能性，确定风险优先级。风险评估制定灵活的战略调整方案，加强市场和技术研究，建立风险预警机制，及时调整企业战略。应对方法战略风险风险评估评估运营风险对企业的影响程度和可能性，确定风险优先级。应对方法优化供应链管理，提高生产安全和质量水平，建立应急预案，降低运营风险。风险识别识别企业运营过程中的潜在风险，如供应链中断、生产事故、质量问题等。运营风险03应对方法加强市场研究和预测，制定灵活的市场策略，提高产品和服务竞争力，降低市场风险。01风险识别分析市场趋势和竞争状况，识别潜在的市场风险，如需求变化、价格波动、竞争压力等。02风险评估评估市场风险对企业的影响程度和可能性，确定风险优先级。市场风险风险识别了解国内外法律法规和政策变化，识别潜在的法律风险，如合同违约、知识产权侵权、环保违规等。风险评估评估法律风险对企业的影响程度和可能性，确定风险优先级。应对方法加强合规管理，建立健全的法律风险防范机制，积极应对法律纠纷，降低法律风险。法律风险PART05构建全面有效企业风险管理框架2023REPORTING各级领导应明确企业风险管理的总体目标，并将其与企业的战略目标和业务计划相结合。明确风险管理目标领导层应制定清晰的风险管理政策，明确风险管理的原则、方法和流程。制定风险管理政策通过培训、宣传等方式，提高全员风险意识，形成积极的风险管理氛围。加强风险文化建设明确各级领导责任，加强顶层设计合理配置资源根据风险管理的需要，合理配置人力、财力、物力等资源，确保风险管理工作的顺利开展。建立风险管理流程建立完善的风险管理流程，包括风险识别、评估、应对、监控和报告等环节。设立风险管理机构企业应设立专门的风险管理机构或指定相关部门负责风险管理工作。完善组织架构，优化资源配置123企业应建立有效的信息沟通机制，确保风险信息在各部门之间及时、准确地传递。建立信息沟通机制利用信息技术手段，提高风险管理的信息化水平，实现风险信息的实时更新和共享。提高信息化水平积极与政府部门、行业协会、专业机构等外部组织进行沟通与合作，共同应对行业性、区域性风险。加强与外部的沟通与合作强化信息沟通，提升决策效率企业应定期开展风险评估工作，及时发现和识别潜在风险。