中级银行从业资格个人理财(习题卷22)

试卷科目：中级银行从业资格个人理财中级银行从业资格个人理财(习题卷22)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格个人理财第1部分：单项选择题，共62题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.财产保险是保险人对财产或其有关利益，在发生保险责任范围内的灾害事故所遭受的经济损失给予补偿的保险。财产保险中的财产，指一切物质财富，包括一切动产、不动产、固定的或在流动中的财产，以及在制造的或制成的，因而财产保险的范围很广泛，除了人身保险以外的各种保险均可列入其中。财产保险的保险标的也有其特点。如工厂机器设备因火灾受损而被迫停工停产引起的生产利润及各项有关费用的损失等，都属财产保险标的。财产保险的保险标的是()。A)有形财产B)物质财产C)财产的相关利益D)财产及有关利益答案:D解析:财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的保险。包括财产损失保险、责任保险、信用保险等保险业务。[单选题]2.评估风险管理效果是指对风险管理策略的()及收益性情况的分析、检查、修正和评估。A)适用性B)最优性C)普遍性D)简便性答案:A解析:评估风险管理效果是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本取得最大安全保障，同时在实务中还要考虑风险管理和整体目标是否一致，是否具有可行性，即可操作性和有效性。[单选题]3.关于保险利益，下列说法错误的是（）。A)保险利益是保险合同成立的必备要件之一B)投保人具有保险利益是保险合同生效的依据和条件C)投保人丧失了保险利益会导致保险合同无效D)保险人在不知情的情况下与不具有保险利益的人订立了保险合同，由于保险人是善意的，该保险合同有效答案:D解析:保险利益是保险合同生效的依据和条件，投保人丧失保险利益，即使保险人是善意的，保险合同仍然无效。[单选题]4.王先生今年30岁，在一家大公司工作，该公司效益较好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，要分别委托一家公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。关于企业年金的说法正确的是()。A)只有国有企业才能建立企业年金计划B)王先生若参加了年金计划，在随后的工作期间内，可以随时将账户中的钱取出C)个人缴费和企业缴费均可全额在税前列支D)王先生若调动工作，新单位也有企业年金计划，王先生可将原年金账户资产转移至新的账户答案:D解析:ABD三项，《企业年金试行办法》第三条规定，符合下列条件的企业，可以建立企业年金：依法参加基本养老保险并履行缴费义务；有相应的经济负担能力；已建立集体协商机制。第十二条规定，职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金。职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金。第十三条规定，职工变动工作单位时，企业年金个人账户资金可以随同转移。C项，各地方有优惠政策，允许单位缴费的一部分列入成本，在税前列支。[单选题]5.下列关于客户忠诚度与满意度关系的说法中，不正确的是()。A)客户满意是客户忠诚的前提和基础B)两者是相互排斥的C)只有非常满意的客户，才有可能成为忠诚客户D)对优质客户或高端客户，必须做到让客户非常满意，而且要做到持之以恒、前后一致，这样这些VIP客户才能维护好，并给自己不断带来新业务、介绍新客户答案:B解析:B客户忠诚度与满意度的关系表现在：(1)客户满意是客户忠诚的前提和基础。(2)只有非常满意的客户，才有可能成为忠诚客户。(3)对优质客户或高端客户，如财富管理中心、私人银行客户，理财师的服务标准不能仅仅做到让客户满意，必须做到让客户非常满意，而且要做到持之以恒、前后一致，这样这些VIP客户才能维护好，并给自己不断带来新业务、介绍新客户。[单选题]6.()是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。A)投资连结保险B)分红寿险C)万能寿险D)储蓄保险答案:B解析:B分红寿险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。[单选题]7.受托人以（）为目的管理信托财产。A)受托人最大利益B)委托人最大利益C)受益人最大利益D)社会利益答案:C解析:根据《信托法》第二十五条规定可知，受托人应当遵守信托文件的规定，以受益人的最大利益为目的管理信托财产。[单选题]8.以下关于金融工具的说法中，错误的是（）。A)按投资人所拥有的权利划分，证券投资基金是混合工具B)按金融工具的职能划分，股票是用于保值、投机等目的的工具C)按期限长短划分，回购协议属于短期金融工具D)按融资方式划分，企业债券属于直接融资工具答案:B解析:按金融工具的职能划分，股票是用于投资和筹资的工具。[单选题]9.收藏品价格的影响因素不包括（）。A)生产能力B)储藏量C)投资者喜好及追捧程度D)制作工艺答案:D解析:收藏品价格影响因素包括：①生产或开采能力；②储藏量或再生速度；③投资者喜好及追捧程度。[单选题]10.反映客户家庭还贷能力的指标是()。A)收入负债率B)资产负债率C)偿付比率D)融资比率答案:A解析:A收入负债率是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。根据经验法则，收入负债率以30%为标准，尽量不超过40%。[单选题]11.对实行累进税率的企业所得进行税收筹划，可用方法是()。A)隐瞒收入B)尽量降低收入总额C)集中收入，以提高每次的应税所得D)使用分劈技术，将所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈答案:D解析:分劈技术，是指在合法、合理的情况下，使所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈而直接节税的税务规划技术。出于调节收入等社会政策的考虑，许多国家的所得税和一般财产税通常都会采用累进税率，计税基数越大，适用的最高边际税率也越高。使所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈，可以使计税基数降至低税率级次，从而降低最高边际适用税率，节减税收。[单选题]12.在商业银行个人理财业务中，客户和银行的关系是（）。A)信托关系B)供销关系C)信贷关系D)委托代理关系答案:D解析:个人理财业务中客户委托商业银行理财，实质就是商业银行代理客户理财，客户和商业银行就是委托代理关系。[单选题]13.下列关于代理的说法，不正确的是()。A)代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施民事法律行为B)法人可以通过代理人实施民事法律行为C)代理人在代理活动中具有附属的法律地位D)依照法律规定或者按照双方当事人约定，应当由本人实施的民事法律行为，不得代理答案:C解析:代理人在代理活动中具有独立的法律地位。[单选题]14.促进国内个人理财业务迅速发展的来自银行内部的转型驱动力不包括（）。A)商业银行的存贷利率差不断缩小B)商业银行急需通过对资本消耗较小的中间业务来提高其核心竞争力C)为了解决目前国内银行普遍存在的业务结构简单、趋同性强等问题D)金融业界的激烈竞争使得个人业务更具发展动力答案:D解析:选项D属于外部环境，不属于银行内部的转型驱动力。[单选题]15.商业银行于每一会计年度终了编制的本年度个人理财业务报告和相关报表应于下一年度的（）月底前报中国银行业监督管理委员会。A)1B)2C)3D)4答案:B解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第59条的规定，商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告，应全面反映本年度个人理财业务的发展情况，理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附年度报表。年度报告和相关报表(一式三份)，应于下一年度的2月底前报中国银行业监督管理委员会。[单选题]16.银行理财产品宣传材料中应充分揭示产品风险，说明（）投资情形。A)一般情况下的B)最好的C)最不利的D)同类产品答案:C解析:根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》的规定，商业银行理财产品的宣传和介绍材料中应全面反映产品的重要特性和与产品有关的重要事实，在首页最醒目位置揭示风险，说明最不利的投资情形和投资结果。[单选题]17.下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是（）。A)管理人对基金运营收益承担投资风险B)托管人对基金财产具有保管权C)管理人对基金财产具有经营管理权D)投资人对基金运营收益率享有收益权答案:A解析:基金管理人一般不承担投资风险，基金投资者根据持有的基金份额比例承担投资风险。故选项A错误。[单选题]18.通常采用有组织的形式来收集信息，进而将观察结果转化为某种形式的数值，用以判断客户的风险承受能力，这种评估方法是（）。A)定性方法B)定量方法C)抽象概括法D)统计方法答案:B解析:[单选题]19.与有形市场相比，无形市场的典型特征不包括()。A)交易场所不固定B)交易范围比较窄C)交易时间相对较长D)交易的种类多答案:B解析:与有形市场相比，一般而言无形市场有以下几个典型的特征：交易场所不固定，分散交易；交易范围比较广；交易时间相对较长，不是集中、固定的；交易的种类多。[单选题]20.从基金赎回角度来看，下列基金的流动性从高到低依次是()。A)货币型基金、债券型基金、股票型基金B)货币型基金、股票型基金、债券型基金C)债券型基金、货币型基金、股票型基金D)股票型基金、债券型基金、货币型基金答案:A解析:不同的基金具有不同的流动性，从基金赎回角度来看，货币型基金的流动性较高，一般是T+1或T+2到账，债券型基金一般为T+2或T+3到账，而股票型基金一般为T+4或T+5到账。[单选题]21.在理财产品销售过程中，下列属于错误销售行为的是（）。A)客户拟购买的产品风险评级与客户风险承受能力相匹配B)产品说明书中需由客户亲自抄录的内容由客户亲笔抄录C)采取抽奖、礼品赠送等方式销售理财产品D)所有的销售凭证包括风险评估报告由客户本人亲自填写并签字确认答案:C解析:根据《商业银行理财产品销售管理办法》第37条的规定，商业银行从事理财产品销售活动，不得采取抽奖、回扣或者赠送实物等方式销售理财产品。故选项C错误。[单选题]22.商业银行为客户进行风险评估时，评估结果认为某一客户不适宜购买某一产品，但客户仍坚持要购买的，则商业银行的理财顾问应（）。A)由客户自行提供声明，供银行留存后允许客户购买B)同意客户购买，对客户的意见未做特殊处理C)向客户说明风险评估的意义，委婉拒绝客户的购买意愿D)制定专门文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他必要事项，双方签字认可答案:D解析:根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第24条的规定，客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。[单选题]23.在以下保险中：①定期死亡保险；②生存保险；③两全保险；④年金保险，只有在保险期限内才提供死亡给付的保险是()。A)①②B)①C)②③D)④答案:B解析:定期寿险具有固定的保险期限，只有当被保险人在保险期限内死亡，且此时保险合同还有效时，保险公司才会向受益人支付保险金。生存保险是指以被保险人的生存为给付保险金条件的人寿保险；两全保险是指以在保险期间内死亡或期满生存为给付保险金条件的人寿保险；年金保险是以被保险人生存为给付条件的人寿保险。[单选题]24.个人客户众多并且分散，单笔服务金额较小，但总体规模较大，同时个人客户需求与济波动的关联度低。这体现了商业银行个人理财业务的()。A)需求的分散性与低风险性B)需求的广泛性与动态性C)需求的交融性与开放性D)需求的差异性与层次性答案:A解析:[单选题]25.王某12月取得工资收入4800元，年终奖108000元，王某应缴纳的年终奖所得税是（）。A)21000B)21045C)25043D)22305答案:B解析:年终奖应纳税额的计算：108000÷12=9000元，税率为20%，速算扣除数为555，年终奖应纳税额=108000×20%-555=21045（元）[单选题]26.风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点不得低于()万元人民币。A)5B)10C)15D)20答案:D解析:《商业银行理财产品销售管理办法》规定，风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币;风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币;风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币。[单选题]27.下列不属于证券投资的系统风险的是()。A)政策风险B)经营风险C)购买力风险D)利率风险答案:B解析:证券投资的系统风险包括政策风险、经济周期波动风险、利率风险和购买力风险。[单选题]28.下列产品中，（）不是黄金投资的理想渠道。A)纸黄金B)金首饰C)金条D)金块答案:B解析:对普通投资者而言，实物黄金和纸黄金是较为理想的黄金投资渠道，但黄金饰品对家庭理财没有太大意义，因为黄金饰品的价格包含了加工成本。相对而言，金条、金块比较适合长期投资，并可对家庭资产起到保值、增值的作用，对抗通货膨胀。[单选题]29.个人住房贷款不包括（）。A)自营性个人住房贷款B)政府住房贷款C)公积金个人住房贷款D)个人住房组合贷款答案:B解析:按照资金来源划分，个人住房贷款包括自营性个人住房贷款(即商业性个人住房贷款)、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。[单选题]30.自用性负债比率（）表现出客户家庭的财富积累情况。A)直接B)间接C)不能D)通过与其它比率相结合答案:B解析:自用性负债占总负债的比例，通常也被称为?自用性负债比率?，间接地表现出客户家庭的财富积累情况。财富积累早期的自用性负债往往是家庭最重要的负债，随着家庭资产的逐步积累，自用性负债逐步降低。[单选题]31.下列关于各种特殊类型基金的说法，正确的是（）。A)FOF是一种专门投资于股票指数的基金B)ETF是一种跟踪?标的指数?变化的开放式基金，但其不能在交易所上市C)LOF的申购、赎回是基金份额与一篮子股票的交易D)QDII基金是指在一国境内设置、经批准可以在境外证券市场进行股票、债券等有价证券投资的基金答案:D解析:选项A，FOF是一种专门投资于其他证券投资基金的基金，它并不直接投资股票或债券，其投资范围仅限于其他基金；选项B，ETF是一种跟踪?标的指数?变化且在交易所上市的开放式基金，投资者可以像买卖股票那样买卖ETF；选项C，LOF的申购、赎回都是基金份额与现金的交易，可在代销网点进行。[单选题]32.下列不属于债券型理财产品的主要投资对象的是()。A)国债B)金融债C)中央银行票据D)企业债答案:D解析:债券型理财产品是以国债、金融债和中央银行票据为主要投资对象的银行理财产品。[单选题]33.杨女士于年初跳槽到一家跨国公司。该跨国公司为外企，杨女士认为在外企工作有很多不确定的因素，以后的生活也可能会很不稳定。所以杨女士开始考虑是否从现在开始规划自己的退休养老生活比较好。接上题，如果杨女士在31岁到65岁之间每年拿出2500元用于投资，同样假设投资收益率为12％，则从31岁到65岁(岁末)35年间的投资在65岁(岁末)可以增值到()元。A)984561B)1079159C)1135671D)1200541答案:B解析:根据题意，N=35，I/YR=12，PMT=-2500，利用财务计算器可得FV≈1079159(元)，即从31岁到65岁(岁末)35年间的投资在65岁(岁末)时可以增值到1079159元。[单选题]34.()的原则是对投资理财所面临的风险和收益的最佳诠释。A)风险越大，收益越大B)风险匹配C)理财有风险，投资需谨慎D)分散投资答案:C解析:?理财有风险，投资需谨慎?的原则是对投资理财所面临的风险和收益的最佳诠释。[单选题]35.在人的生命周期过程中，通常比较适合用高成长性和高投资性的投资工具的时期是（）。A)退休养老期B)中年稳健期C)青年成长期D)少年成长期答案:C解析:[单选题]36.下列关于间接融资的说法，不正确的是（）。A)间接融资比较灵活，分散的小额资金通过银行等中介机构的集中可以办大事B)间接融资对保障资金安全和提高资金使用效益等方面有独特的优势C)间接性D)相对的分散性答案:D解析:间接融资同直接融资比较，其突出特点是比较灵活，分散的小额资金通过银行等中介机构的集中可以办大事，同时这些中介机构拥有较多的信息和专门人才，对保障资金安全和提高资金使用效益等方面有独特的优势，这对投融资双方都有利。比较而言，间接融资具有以下几个特征：①间接性；②相对的集中性；③信誉的差异性较小；④具有可逆性；⑤融资的主动权掌握在金融中介手中。[单选题]37.关于预期收益率、无风险利率、某证券的β值、市场风险溢价四者的关系，下列各项描述正确的是()。A)市场风险溢价=无风险利率+某证券的β值X预期收益率B)无风险利率=预期收益率+某证券的β值X市场风险溢价C)预期收益率=无风险利率+某证券的β值X市场风险溢价D)预期收益率=无风险利率-某证券的β值X市场风险溢价答案:C解析:[单选题]38.以下不是客户消费观念发展的阶段的是（）。A)理性消费B)体验消费C)感性消费D)感情消费答案:B解析:客户消费观念发展的阶段的是理性消费、感性消费、感情消费。[单选题]39.根据我国民法通则，下列（）不属于民事法律行为生效的条件。A)行为人以书面形式做出意思表示B)不违反法律或者社会公共利益C)行为人具有相应的民事行为能力D)意思表示真实答案:A解析:A项民事法律行为从成立时起具有法律约束力，行为人非依法律规定或者取得对方同意，不得擅自变更或者解除。除法律有特别规定外，民事法律行为中意思表示既可以以书面形式做出，也可以以口头形式或者其他形式做出。[单选题]40.理财师在估算教育费用时应遵循的步骤不包括（）。A)了解客户家庭的财务状况及家长对子女的期望B)设定一个通货膨胀率C)按预计通货膨胀率计算未来入学时所需的费用D)定期检测教育投资规划的执行情况答案:D解析:理财师计算教育资金需求需要在了解客户家庭财务状况及家长对子女期望的基础上进行，估算教育费用时应遵循的步骤为：①根据家长确定的期望教育程度，估算出预期的教育费用；②设定一个通货膨胀率，计算未来入学时所需的费用。D项属于教育投资规划的跟踪与执行。[单选题]41.詹森指数大于0，表明基金的业绩表现()市场基准组合。A)劣于B)等于C)优于D)不确定答案:C解析:詹森指数是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分。如果投资组合位于证券市场线的上方，则α值大于零，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好；如果投资组合位于证券市场线的下方，则α值小于零，表明该组合的绩效不好。[单选题]42.国内银行在提供个人理财顾问服务业务时，一般会对投资者进行风险提示。假如A银行推出债券型理财产品，则其应主要进行（）提示。A)汇率风险和利率风险B)汇率风险和信用风险C)市场风险和流动性风险D)流动性风险和再投资风险答案:A解析:目前，对于投资者而言。购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险。[单选题]43.教育投资规划开始得越早，家庭需要定期投资的金额（），对家庭的财务负担也（）。A)越小；越小B)越小；越大C)越大；越大D)越大；越小答案:A解析:教育投资规划开始得越早，家庭需要定期投资的金额越小，对家庭的财务负担也较小。[单选题]44.在保险产品的配置问题上，理财师应遵循的原则是（）。A)利益优先，保险额度最大化B)利益优先，尽量控制保险额度C)保障优先，保险险种多样化D)保障优先，合理运用客户保险预算答案:D解析:在保险产品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算的原则。[单选题]45.下列产品组合中，风险系数最低的是（）。A)活期存款、股票型基金、债券B)定期存款、活期存款、对冲基金C)定期存款、货币基金、国债D)债券、基金、股票答案:C解析:国债是国家信用的主要形式，由于以国家财政信誉作担保，国债的信誉度非常高，其收益率一般被看作是无风险收益率。定期存款、货币基金投资收益相对固定，风险相对于股票、对冲基金等来说要小。[单选题]46.未雨绸缪，尽早开始储备养老金，体现了退休规划的()原则。A)及时性B)尽早性C)谨慎性D)平衡答案:B解析:B尽早性原则要求未雨绸缪，尽早开始储备养老金，越早越轻松。通过薪金收入的累积和时间的复利效应，养老金的筹备任务会事半功倍。[单选题]47.反映客户家庭还贷能力的指标是()。A)融资比率B)偿付比率C)资产负债率D)收入负债率答案:D解析:收入负债率是客户贷款的年本息摊还额占年收入的比率，反映了客户家庭的还贷能力。根据经验法则，收入负债率以30％为标准，尽量不超过40％。[单选题]48.教育储蓄是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。教育储蓄的存期分为()年。A)1、2、3B)1、2、5C)1、3、5D)1、3、6答案:D解析:教育储蓄是指个人按国家有关规定在指定银行开户、存人规定数额资金、用于教育目的的专项储蓄，是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。开户对象为在校小学四年级及以上学生，其存期分为1年、3年、6年三种。[单选题]49.一般说来，市场利率与固定收益产品价格呈()关系，与股票价格呈()关系，与房地产市场价格呈()关系。A)正相关;正相关;负相关B)正相关;负相关;正相关C)负相关;正相关;负相关D)负相关;负相关;负相关答案:D解析:市场利率是市场资金借贷成本的真实反映，而能够及时反映短期市场利率的指标有银行间同业拆借利率、国债回购利率等。新发行的债券利率一般也是按照当时的市场基准利率来设计的。一般来说，市场利率上升会引起债券类固定收益产品价格下降，股票价格下跌，房地产市场、外汇市场走低，但储蓄收益将增加;市场利率下降会引起债券类固定收益产品价格上升，股票价格上升，房地产市场、外汇市场走高，储蓄收益将减少。故D选项正确。[单选题]50.下列不属于债券型理财产品特点的是（）。A)产品结构简单B)投资风险小C)客户预期收益较高D)市场认知度高答案:C解析:债券型理财产品的投资对象主要是国债、金融债和中央银行票据等信用等级高、流动性强、风险小的产品。因此其投资风险较低，客户预期收益也不高，但是稳定，属于保守、稳健型产品。[单选题]51.多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行，则下列属于定性指标的是()。A)企业的组织形式B)雇员人数C)实收资本D)资产总值答案:A解析:A多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行。其中，定性的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等；定量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。[单选题]52.（）反映的是资本结构，用于衡量企业财务结构是否稳健及企业的长期偿债能力。A)资产负债率B)流动比率C)产权比率D)速动比率答案:C解析:产权比率=负债总额／所有者权益总额。产权比率反映的是资本结构，用于衡量企业财务结构是否稳健及企业的长期偿债能力。产权比率高说明高风险、高报酬的财务结构，反之亦然。[单选题]53.张自强先生是兴亚银行的金融理财师，他的客户王丽女士总是担心财富不够用，认为开源重于节流，量出为人，平时致力于财富的积累，有赚钱机会就要去投资。对于该客户的财富态度，金融理财师张自强不应该采取的策略为（）。A)慎选投资标的，分散风险B)评估开源渠道，提供建议C)分析支出及储蓄目标，制定收入预算D)根据收入及储蓄目标，制定支出预算?答案:D解析:按照不同的财富观，有人将客户分为储藏者、积累者、修道士、挥霍者和逃避者五类。积累者，担心财富不够用，致力于积累财富；量出为人开源重于节流，有赚钱机会时不排斥借钱滚钱。根据题干中的描述，王丽女士的财富观属于积累者,A．B．C．三项均是积累者应采取的策略；D．项是储藏者采取的策略。?考点：不同的客户分类方法?[单选题]54.对中小企业的界定中，定性的指标不包括（）A)企业的组织形式B)企业的融资方式C)所处行业的地位D)雇员的人数答案:D解析:雇员人数多的数量是定量指标。[单选题]55.对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这是债券的（）。A)赎回风险B)再投资风险C)通货膨胀风险D)价格风险答案:C解析:对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险。当发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入和本金都会受到不同程度的价值折损。[单选题]56.教育投资规划在财务状况不佳的情况下不能选择推迟理财目标实现的时间，体现了教育投资规划时间及费用的()。A)相对弹性B)相对刚性C)提前规划D)科学规划答案:B解析:B从时间方面来看，一般来讲，孩子到了一定年龄就必须步入校园接受教育，因此子女的教育投资规划与退休规划、购房规划相比，时间比较刚性，不能像退休规划或购房规划一样，在财务状况不佳的情况下可以选择推迟理财目标实现的时间。[单选题]57.下列关于债券通货膨胀风险的说法中，错误的是()。A)发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入会受到价值折损B)通货膨胀风险是指债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低的风险C)通货膨胀风险主要是针对短期债券而言的D)发生通货膨胀时，投资者投资债券的本金会受到价值折损答案:C解析:对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险，C项说法错误。[单选题]58.客户满意度等于()。A)客户体验+客户预期B)客户预期-客户体验C)客户体验-客户预期D)客户预期-获得的服务水平答案:C解析:C客户满意度=客户体验（获得的服务水平）-客户预期。[单选题]59.下列选项中不属于金融市场特点的是()。A)市场商品的特殊性B)市场交易活动的集中性C)市场交易主体的唯一性D)市场交易价格的一致性答案:A解析:金融市场特点包括：市场商品的特殊性;市场交易价格的一致性;市场交易活动的集中性;交易主体角色的可变性。[单选题]60.基金收益分配一般有分配现金和（）两种形式。A)分配基金单位B)分配票据C)分配债券D)分配股票答案:A解析:基金收益分配一般有分配现金(现金分红)和分配基金单位(红利再投资)两种形式。[单选题]61.中国的财政缴税和财政存款释放遵循一定的季节性规律，一年中财政缴税多集中在（）。A)3-4月B)4-5月C)5-6月D)9-10月答案:B解析:中国的财政缴税和财政存款释放遵循一定的季节性规律，一年中财政缴税多集中在4月和5月，财政缴税以财政存款的形式存在央行，大量的财政税金入库导致银行间市场流动性紧缩。[单选题]62.商业银行应当加强对理财产品宣传销售文本制作和发放的管理，宣传销售文本应当由商业银行（）统一管理和授权。A)省级分行B)总行C)市级分行D)区域分行答案:B解析:根据《商业银行理财产品销售管理办法》第12条的规定，商业银行应当加强对理财产品宣传销售文本制作和发放的管理，宣传销售文本应当由商业银行总行统一管理和授权，分支机构未经总行授权不得擅自制作和分发宣传销售文本。第2部分：多项选择题，共30题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]63.现代投资组合理论的发展极大地改变了过去主要依赖基本分析的传统投资管理实践，使现代投资管理日益朝着（）的方向发展。A)科学化B)合理化C)系统化D)组合化E)效率化答案:ACD解析:现代投资组合理论包括有效市场理论、投资组合理论、资本资产定价模型、套利定价理论以及行为金融理论等。这些理论的发展极大地改变了过去主要依赖基本分析的传统投资管理实践，使现代投资管理日益朝着系统化、科学化、组合化的方向发展。[多选题]64.下列具有保险金请求权的有（）。A)保险人B)被保险人C)投保人D)受益人E)代理人答案:BCD解析:被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人；受益人是指保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。选项A，保险人负责支付保险金；选项E，保险代理人属于保险中介，不具有保险金请求权。[多选题]65.下列关于国家住房公积金的说法，正确的是（）。A)参保人依法履行缴费义务和使用基金购(盖)房，由政府确保支付的住房资助计划B)出境定居的不可以提取职工住房公积金账户内的存储余额C)住房公积金贷款具有?互助性、普遍性、利率低、期限长?的特点D)住房公积金实行?存贷结合、先贷后存、零借整还、贷款担保?的原则E)符合支取公积金的条件的客户，可以将公积金取出到银行办理房贷的提前还款答案:AC解析:B项，购买、翻建、建造、大修自住房的、离退休的、完全丧失劳动能力与单位终止劳动关系的、出境定居的、偿还购房贷款本息的、房租超出家庭工资收入规定比例的情况，都可以提取职工住房公积金账户内的存储余额；D项，住房公积金实行?存贷结合、先存后贷、整借零还、贷款担保?的原则。[多选题]66.下列交易中，潜在盈利有可能无限大的是（）。A)期货购买者B)期权出售者C)期权购买者D)期货出售者E)债券购买者答案:ACD解析:期货交易双方潜在的盈利和亏损都是无限的，而期权购买者潜在的盈利无限大，期权卖方的潜在损失无限大，从选项可知，ACD表述正确。[多选题]67.商业票据市场的特征有()。A)期限短B)成本低C)方式灵活D)利率敏感E)信用度低答案:ABCD解析:商业票据市场具有期限短、成本低、方式灵活、利率敏感和信用度高等特点。[多选题]68.下列关于税与费的说法，不正确的有（）。A)税收的主体是国家，而费的收取主体多是行政事业单位、行业主管部门等B)税收和费通常都具有补偿性C)税收和费通常都具有灵活性D)税收收入由国家预算统一安排，用于社会公共需要支出E)费一般具有专款专用的性质答案:BC解析:B项，税收具有无偿性，纳税人缴纳的税收与国家提供的公共产品和服务之间不具有对称性；费则通常具有补偿性，主要用于成本补偿的需要，特定的费与特定的服务往往具有对称性。C项，税收具有稳定性，而费则具有灵活性。税法一经制定，对全国具有统一效力，并相对稳定；费的收取一般由不同部门、不同地区根据实际情况灵活确定。[多选题]69.商业银行开展个人理财业务有（）情形的，由银行业监督管理机构依据《银行业监督管理法》的规定实施处罚。A)未按规定进行风险揭示和信息披露的B)未建立相关风险管理制度和管理体系C)未按规定进行客户评估的D)挪用单独管理的客户资产的E)违反规定销售未经批准的理财计划或产品的答案:ACE解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第62条的规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，由银行业监督管理机构依据《银行业监督管理法》的规定实施处罚：①违反规定销售未经批准的理财计划或产品的；②将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的；③提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的；④未按规定进行风险揭示和信息披露的；⑤未按规定进行客户评估的。[多选题]70.下列金融市场中，属于短期资金市场的有()。A)银行间同业拆借市场B)商业票据市场C)可转让大额定期存单市场D)股票市场E)银行承兑汇票市场答案:ABCE解析:货币市场又称短期资金市场，包括银行短期借贷市场、银行间同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、可转让大额定期存单市场等。D项属于资本市场。[多选题]71.企业经营中的税收筹划措施包括（）。A)首选一般纳税人B)采取赊销的方式C)采取订单销售，确认时间以交付货物为准D)适度负债经营E)尽量增加成本费用扣除项目答案:ABC解析:D项属于投融资中的税收筹划措施；E项属于利润分配中的税收筹划措施。[多选题]72.下列行为中，可以作为合理税收规划的有()。A)尽量采用现金交易B)以多人名义领取工资C)利用价格杠杆将税负转给消费者D)在某些国家和地区利用赡养子女的条件抵免税负E)工资薪金与劳务报酬分别纳税答案:CDE解析:[多选题]73.教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务规划，主要包括哪些内容()A)明确教育需求B)计算学习成本C)选择理财产品和储蓄、投资方案D)风险估测E)计算资金需求和退休收入答案:ABC解析:教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务规划，包括明确教育需求、计算学习成本、选择理财产品和储蓄、投资方案等内容。D项是财富保障与规划中风险管理的基本程序之一；E项是退休规划的流程之一。[多选题]74.下列对商业保险和团体保险的说法，不正确的有（）。A)如果客户是一名事业有成的企业主，个人所得税的平均税率高于企业所得税，那么可以考虑通过商业保险为自己做一部分的保障B)对家庭而言，团体保险应当作为主要的保障手段C)工作单位有变动，或者事业方面有一些变化，原有的团体保险的保障仍旧有效D)如果客户年龄已大，或者有了某些慢性疾病的话，商业保险的核保就会相对复杂，甚至有被拒保的可能性，并且保费也会较高E)有的团体保险包括了寿险、重大疾病险、意外险和医疗险，甚至企业员工的配偶也可以加入到团体保险中来答案:ABC解析:AB两项，如果客户是一名事业有成的企业主，个人所得税的平均税率高于企业所得税，那么可以考虑通过团体保险为自己做一部分的保障。虽然这部分的保费支出对企业而言是无法税前扣除的，但是团险保费相对较低廉，个人则无须就这个部分利益而交个人所得税。当然，对家庭而言，商业保险应当作为主要的保障手段。c项，一旦工作单位有变动，或者事业方面有一些变化，如创业或失业，原有的团体保险的保障也就不复存在，这是团体保险的局限性之一。[多选题]75.商业银行开展个人理财业务有()情形之一，构成犯罪的，依法追究刑事责任。A)挪用单独管理的客户资产的B)利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的C)泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的D)未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的E)违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的答案:ABCDE解析:商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，银行业监督管理机构可依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十七条的规定和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的;②未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的;③泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的;④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的;⑤挪用单独管理的客户资产的。题干中的五个选项都符合规定。[多选题]76.影响黄金价格变动的因素包括（）。A)供求关系B)均衡价格C)通货膨胀D)利率E)天气答案:ABCD解析:影响黄金价格变动的因素包括：①供求关系及均衡价格；②通货膨胀；③利率；④汇率。[多选题]77.下列客户信息属于定量信息的有（）。A)雇员福利B)养老金C)金钱观D)理财知识水平E)保单信息答案:ABE解析:客户信息可以分为定量信息和定性信息，客户财务方面的信息基本属于定量信息；非财务信息，即客户基本信息和个人兴趣爱好、职业生涯发展和预期目标等属于定性信息。[多选题]78.理财资金的投资管理风险主要包括()。A)宏观经济政策风险B)投资管理人的投资管理风险C)投资管理人的机构规模风险D)交易对手方风险E)法律风险答案:BD解析:理财资金的投资管理风险主要包括理财资金投资管理人的投资管理风险与交易对手风险。投资管理风险主要来自投资团队的专业程度、理财经验以及交易活动带来的风险。交易对手风险是指由于理财资金交易活动中涉及第三方交易对手，从而不可避免地面临交易对手不履约的信用风险。[多选题]79.人们对自己的家庭及个人进行风险管理，做法正确的有（）。A)购买保险产品对潜在的人身、财产损失风险进行转移B)对资产进行分散投资来降低投资风险C)通过法律手段对信用风险进行保全D)通过选择优秀理财师来控制理财服务过程中的合规风险E)通过选择优秀理财师来控制理财服务过程中的操作风险答案:ABCDE解析:一个家庭在其不同的人生阶段，涉及大量的风险，这些风险主要包括：投资风险、信用风险、责任风险、意外财产风险以及因为人身风险而引发的家庭财务危机。所以人们需要对自己的家庭及个人进行风险管理计划，如购买保险产品对潜在的人身、财产损失风险进行转移，满足家庭的财富保障和安全需要；对资产进行分散投资来降低投资风险；通过法律手段对信用风险进行保全；通过选择优秀理财师来控制理财服务过程中的合规风险和操作风险等。[多选题]80.债权类资产的远期合约包括（）。?A)股票价格指数的远期合约B)定期存款单C)短期债券D)长期债券E)商业票据?答案:BCDE解析:债权类资产的远期合约，主要包括定期存款单、短期债券、长期债券、商业票据等固定收益证券的远期合约．?考点：金融衍生品市场介绍?[多选题]81.下列关于制定退休规划的说法中，正确的是（）。A)养老投资规划的制定，基于前期对客户财务状况的了解，包括现有储蓄、投资分布和风险偏好B)银行理财产品收益率较低，退休养老投资不宜参与C)随着退休年龄的临近，基金投资可以逐渐偏向中低风险的品种D)股票投资方面，由于股票市场风险较大，老年人不宜将过多比例的资产投资于股票市场E)?反向按揭?住房没有风险答案:ACD解析:B项，目前，许多银行推出不同期限的理财产品，收益率远高于银行存款，安全性也不错，退休养老投资可以适当参与；E项，反按揭的方式类似于终身年金，其风险在于待夫妻双方去世后金融机构仍可能享有部分处分房屋产权的权益。[多选题]82.影响商业银行个人理财业务发展的因素有()。A)中介机构发展水平B)商业银行个人理财业务定位C)客户对理财业务的认知度D)金融机构监管制度E)其他理财机构理财业务的发展答案:ABCDE解析:商业银行个人理财业务的直接或间接影响因素包括：①客户对理财的认知程度;②商业银行个人理财业务的定位;③其他理财机构理财业务的发展;④中介机构发展水平;⑤金融监管体制。[多选题]83.企业销售中的税收筹划主要表现为（）等方面。A)收入结算方式B)结算价格C)增值税抵扣D)销售规模E)销售结构答案:ABDE解析:企业销售中的税收筹划主要表现为收入结算方式、结算价格、销售规模和结构等方面。[多选题]84.投资性资产包括（）。A)自用住房B)股票C)基金投资D)艺术品收藏E)私家车答案:BC解析:投资性资产包括：股票、基金投资、投资性房产、债券等。ADE三项属于自用性资产。[多选题]85.金融衍生品市场的四个子市场指的是（）。A)金融债券市场B)金融远期市场C)金融期货市场D)金融期权市场E)金融互换市场答案:BCDE解析:金融衍生品市场根据金融衍生工具的交易方式分为四个子市场：金融远期市场、金融期货市场、金融期权市场和金融互换市场。?[多选题]86.金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是（）。A)发行市场B)一级市场C)二级市场D)初级金融市场E)原始金融市场答案:ABDE解析:金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场、初级金融市场或原始金融市场。[多选题]87.平等的民事法律主体之间进行的民事法律活动，应当遵循民事法律的原则有()。A)自愿B)公平C)公开D