中级银行从业资格风险管理(习题卷6)

试卷科目：中级银行从业资格风险管理中级银行从业资格风险管理(习题卷6)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格风险管理第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.（）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。A.敏感性分析A)久期分析B)外汇敞口分析C)风险价值方法答案:B解析:久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。A项，敏感性分析是在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响；C项，外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法；D项，风险价值方法是衡量市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。[单选题]2.（）方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。A.原始损失数据A)诱因与控制措施B)关键风险指标C)资本情况答案:A解析:操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因与控制措施、关键风险指标、资本情况六个部分。[单选题]3.情景分析的（）原则要求根据行内、外部环境变化对既定情景的变化进行密切关注，必要时进行重新分析。A)前瞻性B)动态性C)有效性D)敏感性答案:B解析:情景分析是银行对业务中潜在的重大操作风险事件进行分析，评估事件发生的可能性和造成的影响，并采取相应的控制措施的方法：①要满足全面性；②要满足前瞻性；③要体现客观性；④要具有动态性，要根据行内、外部环境变化对既定情景的变化进行密切关注，必要时进行重新分析。[单选题]4.操作风险报告的主要内容不包括（）。A)信息系统B)风险状况C)损失事件D)诱因和对策答案:A解析:操作风险报告的主要内容应当包括风险状况、损失事件、诱因和对策、关键风险指标、资本金水平5个主要部分。[单选题]5.在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于（）的风险管理方法。A)风险补偿B)风险分散C)风险规避D)风险转移答案:C解析:风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择，简单地说就是：不做业务，不承担风险。[单选题]6.财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈（）趋势。A)上升B)下降C)不变D)先上升后下降答案:A解析:财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势。[单选题]7.以下法律法规中，属于法律的是（）。A)《中华人民共和国反洗钱法》B)《金融机构反洗钱规定》C)《涉及恐怖活动资产冻结管理办法》D)《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》答案:A解析:[单选题]8.下列关于银行交易账簿的描述，不正确的是（）。A)银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项目投资组合B)交易账簿记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸C)记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制较多D)为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸答案:C解析:C项，记入交易账簿的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。[单选题]9.下列哪项不属于国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出的良好银行监管标准?（）A)高效、节约地使用一切监管资源B)对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制C)确保银行业金融机构不破产D)对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制答案:C解析:除ABD三项外，国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管标准还包括：①促进金融稳定和金融创新共同发展；②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；③鼓励公平竞争，反对无序竞争。[单选题]10.假设其他条件保持不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是（）。A)购买票面利率为3％的国债，当期资金成本为2％，则该交易不存在利率风险B)发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险C)以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险为0D)资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益答案:B解析:A项，资金成本属于机会成本，不可用于比较利率风险；C项，浮动利率债券参照3个月LIBOR，可能存在基准风险；D项，资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升使得在利息收入不变的情况下利息支出增加，这将减少收益。[单选题]11.市场准入应遵循的原则不包括（）。A)效益B)公开C)便民D)效率答案:A解析:市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。[单选题]12.沃尔夫斯堡集团是由（）家全球性银行组织成协会，旨在制定金融服务行业标准并为客户身份识别、反洗钱和反恐怖融资活动政策开发相关产品。A)8B)9C)10D)11答案:D解析:沃尔夫斯堡集团是由11家全球性银行组织成协会，旨在制定金融服务行业标准并为客户身份识别、反洗钱和反恐怖融资活动政策开发相关产品。[单选题]13.商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度，其中第一维度属于()。A)债务人评级B)借款人评级C)债项评级D)客户评级答案:D解析:一般来说，商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度(客户评级)必须针对客户的违约风险；第二维度(债项评级)必须反映交易本身特定的风险要素。[单选题]14.损失数据收集的原则不包括()。A)统一性B)准确性C)竞争性D)谨慎性答案:C解析:损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则；准确性原则；统一性原则；谨慎性原则。[单选题]15.市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是（）。A)收益率曲线风险B)期权性风险C)基准风险D)重新定价风险答案:D解析:市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。[单选题]16.客户编造虚假项目、利用虚假合同、使用官方假证明向商业银行骗贷，这类操作风险发生于法人信贷业务的（）环节。A)授信评级B)贷前调查C)信贷审查D)信贷审批答案:B解析:贷前调查环节的操作风险有：信贷调查人员未按规定对信贷业务的合法性、安全性和盈利性及客户报表真实性、生产经营状况进行调查，或调查不深入细致，或按他人授意进行调查．未揭示问题和风险，造成调查严重失实；未按规定对抵(质)押物的真实性、权利有效性和保证人情况进行核实，造成保证人、抵(质)押物、质押权利不具备条什，或重复抵(质)押及抵(质)押价值高估；客户编造虚假项目、利用虚假合同、使用官方假证明向商业银行骗贷，或伪造虚假质押物或质押权利等。[单选题]17.商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是（）。A)专家评估、损失数据收集、情况分析B)自我评估、流程图、情景分析C)自我评估、损失数据收集、关键风险指标D)专家评估、流程图、关键风险指标答案:C解析:商业银行通常借助自我评估法进行操作风险识别。商业银行还应当制定一整套程序，定期监控操作风险状况和重大风险事件，并及时向高级管理层和董事会报告有关信息。当前商业银行操作风险监控主要有关键风险指标和损失数据收集两种方法。[单选题]18.下列不属于商品价格风险中所述的商品的是()。A)农产品B)矿产品C)股票D)黄金答案:D解析:商品价格风险的定义中不包括黄金这种贵金属．黄金是被纳入汇率风险类考虑的。[单选题]19.客户信用评级是商业银行对客户__________的计量和评价，反映客户__________的大小。（）A)偿债能力和偿还意愿；道德风险B)偿债能力和偿还意愿；违约风险C)收入水平和偿债能力；违约风险D)收入水平和偿债能力；道德风险答案:B解析:客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)。[单选题]20.()是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。A)违规风险B)监管风险C)政策风险D)经济风险答案:A解析:违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。[单选题]21.商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：（）。A)内部评级和外部评级B)客户评级和监管分析C)客户评级和债项评级D)分行评级和总行评级答案:C解析:商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须反映交易本身特定的风险要素。[单选题]22.按照操作风险损失事件类型分类，操作风险不包括（）。A)就业制度和工作场所安全事件B)实物资产的损坏C)对外赔偿D)信息科技系统事件答案:C解析:操作风险按照损失事件类型分类包括：内部欺诈事件；外部欺诈事件；就业制度和工作场所安全事件；客户、产品和业务活动事件；实物资产的损坏；信息科技系统事件；执行、交割和流程管理事件。选项c属于操作风险按照损失形态分类。[单选题]23.收益率曲线最为常见的形态是()。A)正向收益率曲线B)反向收益率曲线C)水平向收益率曲线D)波动收益率曲线答案:A解析:收益率曲线的内容。考点市场风险计量基本概念?[单选题]24.最新巴塞尔资本协议规定国际活跃银行的整体资本充足率不得低于（），其中核心资本充足率不得低于（）。A)6％；4％B)8％；4％C)10％；5％D)8％：5％答案:B解析:按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于4％；资本充足率不得低于8％，附属资本最高不得超过核心资本的100％。此题为多次强调的、必须加以记忆的规定。[单选题]25.根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时，（）。A)该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和B)该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和C)风险分散效果较差D)风险分散效果较好答案:C解析:根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差，相关系数为负时，风险分散效果较好。可见C项正确，D项错误。只要相关系数小于1，即两种资产的收益率变化不完全正相关时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，题目中相关系数为正，不能确定相关系数等于l或小于1，A、B项错误。[单选题]26.()是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A)缺口分析B)久期分析C)外汇敞口分析D)风险价值答案:C解析:外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。[单选题]27.(?)作为商业银行的重要无形资产，必须设置严格安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。A)商业银行风险管理流程B)商业银行公司治理C)商业银行内部控制D)商业银行风险管理信息系统答案:D解析:商业银行风险管理信息系统是商业银行的重要无形资产，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。?[单选题]28.根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为（）。A)账面资本、经济资本、监管资本B)持续经营资本、破产清算资本C)核心一级资本、其他一级资本、二级资本D)实收资本、资本公积、盈余资本答案:A解析:根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性资本投入；经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要持有的资本数额；监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。[单选题]29.操作风险内部流程方面主要表现为（）。A)外包商不履责B)信息科技系统和一般配套设备不完善C)违反用工法律D)产品服务缺陷答案:D解析:操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有：人员因素方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统缺陷方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。[单选题]30.《商业银行公司治理指引》中强调，高级管理人员应当按照()要求，及时、准确、完整地向其报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。A)股东大会B)董事会C)监事会D)风险管理委员会答案:B解析:《商业银行公司治理指引》中强调，高级管理人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。[单选题]31.根据银行监管的公开原则的要求，下列属于公开内容的是()。A)监管立法和政策标准公开B)全部公开C)收入公开D)管理行为公开答案:A解析:除A项外，公开的主要内容还包括监管执行和行为标准公开以及行政复议的依据、标准、程序公开。[单选题]32.下列属于商业银行合格循环零售风险暴露的是（）。A)单笔不超过100万授信的个人信用卡B)某银行发放一笔50万，期限1年的微小企业贷款C)以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款D)某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信答案:A解析:合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款，合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。[单选题]33.下列选项中，(?)是最具流动性的资产。A)现金B)票据C)股票D)贷款答案:A解析:巴塞尔委员会认为最具流动性的资产是现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券。这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。?[单选题]34.通过撤销危险地区网点、关闭高风险业务等方式进行规避属于（）策略。A)消除风险B)回避风险C)转移风险D)承受风险答案:B解析:回避风险，即通过撤销危险地区网点、关闭高风险业务等方式进行规避；转移或缓释风险，即通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，值得注意的是，在转移或缓释操作风险的过程中，可能会产生新的操作风险；承受风险，即对于无法降低又无法避免的风险，如人员、流程、系统等引起的操作风险，采取承担并通过定价、拨备、资本等方式进行主动管理。[单选题]35.我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得（）。A)高于75%B)低于75%C)高于25%D)低于25%答案:D解析:商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%。[单选题]36.单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对（）进行分析。A)资产负债表和损益表B)财务报表和损益表C)财务报表和资产负债表D)资产负债表和现金流量表答案:A解析:单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。[单选题]37.下列不属于增长能力指标的是()。A)资产增长率B)营业收入利润率C)利润增长率D)权益增长率答案:B解析:增长能力指标包括资产增长率、销售收入增长率、利润增长率、权益增长率等指标。[单选题]38.下列主要对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测的商业银行组合风险监测方法是（）。A)资产组合模型B)传统的组合监测方法C)线性回归模型D)资产负债模型答案:B解析:商业银行组合风险监测主要有：传统的组合监测方法和资产组合模型。传统的组合监测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测。[单选题]39.流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（）日的流动性需求。A)10B)15C)20D)30答案:D解析:流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。[单选题]40.反洗钱的主要制度中，处于核心地位的是（）。A)客户身份识别制度B)客户身份资料和交易记录保存制度C)大额交易与可疑交易报告制度D)涉嫌洗钱的可疑交易报告制度答案:C解析:商业银行反洗钱内控制度体系主要包括:客户身份识别制度;大额交易与可疑交易报告制度;客户身份资料和交易记录保存制度;客户洗钱风险等级划分制度;反洗钱宣传培训制度;反洗钱保密制度;反洗钱协助调查制度;反洗钱稽核审计制度;反洗钱岗位职责制度;反洗钱业务操作规程。其中，处于基础地位的是客户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。[单选题]41.银行的流动性风险的内生因素不包括（）。A)资产负债期限结构B)资产负债类别结构C)资产负债分布结构D)资产负债币种结构答案:B解析:银行流动性风险的内生因素包括：资产负债期限结构、资产负债币种结构和资产负债分布结构。[单选题]42.商业银行各级机构应按照统一流程和统一标准进行新产品／业务风险识别、评估、控制、审查和监督管理。这体现了新产品／业务风险管理的()。A)统一性原则B)全面性原则C)适应性原则D)统筹性原则答案:A解析:题中所述体现了新产品／业务风险管理的统一性原则。[单选题]43.根据计量的结果，通过采取合适的手段来减少流动性风险，从而将流动性风险控制在银行的可承受范围内的是流动性风险（）。A)识别B)计量C)监测D)控制答案:D解析:流动性风险控制是根据计量的结果，通过采取合适的手段来减少流动性风险，从而将流动性风险控制在银行的可承受范围内。[单选题]44.假设某银行贷款客户优良且需求量大，但存款业务一直徘徊不前，资产中贷款比重很高，债券投资等资金业务比重较低。该行预计，为满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资金缺口。为解决这项长期资金缺口问题，下列最恰当的方案是（）。A)向人民银行再贴现B)拆入资金C)发行银行债券D)用自有债券进行回购答案:C解析:商业银行在未来特定时段内的贷款平均额和核心存款平均额之间的差额构成了融资缺口，即融资缺口＝贷款平均额－核心存款平均额。如果缺口为正，商业银行通常需要出售流动性资产或在资金市场进行融资。该银行预计未来存在长期资金缺口，需要使用长期融资工具。ABD三项只能满足短期资金需求。[单选题]45.商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行的这部分贷款面临的是（）。A)资产流动性风险B)负债流动性风险C)流动性过剩D)流动性短缺答案:A解析:资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。贷款属于商业银行的资产，因此这部分贷款面，临的是资产流动性风险。[单选题]46.严格按照1988年《巴塞尔资本协议》的规定，对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予()的风险权重，个人住房抵押贷款风险权重为()。A)100％；50％B)50％；100％C)60％；40％D)40％；60％答案:A解析:严格按照1988年《巴塞尔资本协议》的规定，对商业银行的其他资产。包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100％的风险权重，个人住房抵押贷款风险权重为50％。[单选题]47.与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证的信用转换系数为()。A)100％B)50％C)20％D)0答案:C解析:商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产。与贸易相关的短期或有负债i主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证的信用转换系数为20％。[单选题]48.某商业银行的个人住房抵押贷款余额是110亿，拨备是10亿。根据《商业银行资本管理办法（试行）》，按照权重法计算其风险加权资产是（）。A)55亿B)75亿C)50亿D)82.5亿答案:C解析:在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重。个人住房抵押贷款风险权重为50％，则题中风险加权资产为：（110-10）×50%=50（亿）。[单选题]49.下列不属于流动性基本要素的是()。A)时间B)成本C)资金数量D)资产总额答案:D解析:流动性基本要素是时间、成本和资金数量。[单选题]50.（）用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。A)流动性比率／指标法B)现金流分析法C)缺口分析法D)久期分析法答案:C解析:缺口分析法用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价?缺口?。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。[单选题]51.假设某交易日M股票的收盘价格是20.69元，M股票的卖方期权（PUTOPTION）的收盘价是0.688元，该卖方期权的执行价格为7.43元。则该卖方期权的内在价值和时间价值分别为（）。A)7.43和6.742B)-13.26和13.948C)7.43和20.69D)0和0.688答案:D解析:期权的内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能获得的收益。如果期权的执行价格优于即期市场价格，则该期权具有内在价值。期权的时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。该卖方期权的执行价格为7.43元＜即期市场价格20.69元，因此其内在价值为0，时间价值为0.668－0＝0.668。[单选题]52.下列哪一项是由于股票价格的不利变动所带来的风险（）A)股票价格风险B)折算风险C)交易风险D)信用风险答案:A解析:略[单选题]53.()是现代商业银行稳健运营／发展的核心。A)内部控制B)公司治理C)风险评估D)监管部门答案:B解析:公司治理是现代商业银行稳健运营／发展的核心。[单选题]54.商业银行当期信用评级BBB的某类企业违约概率（PD）为2％，贷款违约损失率（LGD）为50％，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露（EAD）为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（）人民币。A)0.1亿元B)0.2亿元C)0.5亿元D)1亿元答案:A解析:预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。本题中，预期损失＝违约概率×违约损失率×违约风险暴露＝2％×50％×10＝0.1（亿元）。[单选题]55.()相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键。A)股东大会B)董事会C)市场风险管理部门D)高级管理层答案:C解析:市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键。[单选题]56.下列选项中，关于声誉风险的评估要求说法不正确的是（）。A)商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系B)商业银行的声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理C)商业银行应定期进行声誉风险的情景分析，评估重大声誉风险事件可能产生的影响和后果，并根据情景分析结果制定可行的应急预案，开展演练D)对于已经识别的声誉风险，商业银行应当准确计量隐性支持或在不利市场条件下可能面临的损失。并尽可能准确地计量声誉风险对信用风险的单一影响答案:D解析:2012年6月8日，中国银监会正式发布《商业银行资本管理办法(试行)》，自2013年1月1日开始施行。其中有关声誉风险的评估要求主要包括：①商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系。②商业银行的声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理。③商业银行应定期进行声誉风险的情景分析，评估重大声誉风险事件可能产生的影响和后果，并根据情景分析结果制定可行的应急预案，开展演练。④对于已经识别的声誉风险，商业银行应当准确计量隐性支持或在不利市场条件下可能面临的损失，并尽可能准确地计量声誉风险对信用风险、流动性风险、操作风险等其他风险的影响。⑤商业银行应当充分考虑声誉风险导致的流动性风险和信用风险等其他风险对资本水平的影响，并视情况配置相应的资本。[单选题]57.评估剩余操作风险的重要程度属于自我评估流程中的()阶段。A)准备B)评估C)报告D)制定与实施控制优化方案答案:B解析:[单选题]58.在总体组合限额管理中，?资本分配?中的资本是（），是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实的资本。A)银行股本B)银行的实收资本C)上一年度的银行资本D)预计的下一年度的银行资本(包括所有计划的资本注入)答案:D解析:组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。其中，总体组合限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限额的基础上计算得出的；设定组合限额的第一步，是按某组合维度确定资本分配权重。?资本分配?中的资本是所预计的下一年度的银行资本(包括所有计划的资本注入)，是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实的资本。第2部分：多项选择题，共31题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.下列关于流动风险与信用风险的关系，说法正确的有（）。A)承担过高的信用风险可能导致不良贷款以及违约损失大幅上升B)承担过高的信用风险可能导致贷款收益显著下降，从而增加流动性风险C)可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损D)操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响E)任何涉及商业银行的负面消息都可能危及其声誉，最终使商业银行被动陷入流动性危机答案:AB解析:流动风险与信用风险的关系：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，因此A、B项正确。C项是流动性风险与市场风险的关系，D项是流动性风险与操作风险的关系，E项是流动性风险与声誉风险的关系。[多选题]60.下列说法正确的有(?)。A)期望值是随机变量的概率加权和B)随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度C)二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布D)正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布E)百分比收益率是对期初投资额的一个单位化调整答案:ABCDE解析:略。?[多选题]61.下列关于外部审计的说法，正确的有（）。A)外部审计与银行监管相辅相成B)透明的信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险C)外部审计和银行监管的方式、目标、内容存在共性D)外部审计有利于提高信息披露质量E)加强外部审计对银行的监督作用，虽然提高监管效率，但是大大增加了监管成本答案:ABCD解析:E项，适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成本，提高监管效率。[多选题]62.根据敞口定义，外汇敞口包括（）。A)单币种敞口头寸B)总敞口头寸C)多币种敞口头寸D)交易性外汇敞口E)非交易性外汇敞口答案:AB解析:根据业务活动，外汇敞口大致可以分为交易性外汇敞口和非交易性外汇敞口。根据敞口定义，外汇敞口可以分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。[多选题]63.商业银行实质性风险评估的总体要求是（）。A)商业银行应当有效评估和管理各类主要风险B)商业银行风险评估要符合监管要求C)商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险D)商业银行风险评估要符合银行的实际E)商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染答案:ACE解析:商业银行实质性风险评估的总体要求包括：①商业银行应当有效评估和管理各类主要风险。对能够量化的风险，商业银行应当开发和完善风险计量技术，确保风险计量的一致性、客观性和准确性，在此基础上加强对相关风险的缓释、控制和管理。对难以量化的风险，商业银行应当建立风险识别、评估、控制和报告机制，确保相关风险得到有效管理。②商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险。商业银行可以采用多种风险加总方法，但应至少采取简单加总法，并判断风险加总结果的合理性和审慎性。③商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期。否则，商业银行应对风险加总方法和假设进行审慎调整。[多选题]64.下列属于授信权限管理应遵循的原则有（）。A)给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准B)集团内分支机构根据自身业务特点遵循不同的标准C)抵押结构的改变要得到一定权力层次的批准D)每一决策都应建立在风险～收益分析基础之上E)根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核答案:ACDE解析:授信权限管理通常遵循以下原则：①给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准；②集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；③债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)应得到一定权力层次的批准；④交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上；⑤根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。[多选题]65.关于信用风险，下列说法正确的有()。A)信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险B)对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源C)信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保贷款承诺及衍生品交易等表外业务中D)信用风险观察数据多且易获取，具有明显的系统性风险特征E)信用风险是商业银行最复杂的风险种类答案:ABCE解析:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。[多选题]66.下列哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的?外部事件?类别?（）A)银行员工窃取客户账户资金B)被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金C)商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丢失D)网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗E)客户采取化整为零的手段进行洗钱活动答案:BDE解析:操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。其中，外部事件表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。A项属于人员因素；C项属于系统缺陷。[多选题]67.新产品（业务）风险管理原则包括（）。A)统一性原则B)全面性原则C)适应性原则D)有效性原则E)统筹性原则答案:ABCDE解析:新产品（业务）风险管理原则包括：1.统一性原则；2.全面性原则；3.适应性原则；4.有效性原则；5.统筹性原则。[多选题]68.与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当特别关注（）等风险因素的影响。A)区域风险B)行业风险C)宏观经济因素D)客户的偿债意愿E)客户的偿债能力答案:ABC解析:因为贷款组合涉及更多方面的因素，系统性风险对其产生的影响巨大，其中有：宏观经济因素；行业风险，是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失；区域风险，是指当某个特定区域的政治、经济、社会等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。D、E两项则是单笔贷款业务和贷款组合均需要关注的风险因素。[多选题]69.贷款重组可以采取的措施有（）。A)调整信贷产品B)减少贷款额度C)调整贷款利率D)增加控制措施E)调整贷款期限答案:ABCDE解析:贷款重组的主要措施包括：①调整信贷产品；②减少贷款额度；③调整贷款期限(贷款展期或缩短贷款期限)；④调整贷款利率；⑤增加控制措施，限制企业经营活动。[多选题]70.《反洗钱法》规定，反洗钱是指为了预防通过各种方式（）等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。A)隐瞒毒品犯罪B)恐怖活动犯罪C)走私犯罪D)贪污贿赂犯罪E)黑社会性质的组织犯罪答案:ABCDE解析:《反洗钱法》规定，反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。[多选题]71.中国银监会提出的监管理念包括（）。A)管法人B)管风险C)管内控D)管市场E)提高透明度答案:ABCE解析:在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了?管法人、管风险、管内控、提高透明度?的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。[多选题]72.商业银行制定资本规划，应当（）。A)综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求B)确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应，兼顾短期和长期资本需求，并考虑各种资本补充来源的长期可持续性C)审慎估计资产质量、利润增长及资本市场的波动性，充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素，包括或有风险暴露，严重且长期的市场衰退，以及突破风险承受能力的其他事件D)优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量E)通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本需求和资本可获得性，并制定资本应急预案以满足计划外的资本需求，确保银行具备充足资本应对不利的市场条件变化答案:ABCDE解析:除了ABCDE五项外，商业银行制定资本规划的监管要求还有：①对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道；②商业银行高级管理层应当充分理解压力条件下商业银行所面I临的风险及风险问的相互作用、资本工具吸收损失和支持业务持续运营的能力，并判断资本管理目标、资本补充政策安排和应对措施的合理性。[多选题]73.以下对风险的理解，正确的有()。A)风险就相当于损失B)风险是收益的概率分布C)风险可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性D)风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态E)金融风险可能造成预期损失、非预期损失和灾难性损失答案:BCDE解析:风险和损失是不能同时并存的事物发展的两种状态，A项错误；风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布，B项正确；风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性，C、D项正确；一情况下，金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失，E项正确。[多选题]74.国别风险敞口统计分析系统和限额管理系统是国别风险管理的重要IT支持系统，必要时国别评级和压力测试系统也将有助于国别风险管理的系统（）。A)流程化B)全面化C)自动化D)手动化E)信息化答案:AC解析:国别风险敞口统计分析系统和限额管理系统是国别风险管理的重要IT支持系统，必要时国别评级和压力测试系统也将有助于国别风险管理的系统流程化和自动化。[多选题]75.汇率波动取决于外汇市场的供求状况，主要包括()。A)国际收支B)利率政策C)汇率政策D)通货膨胀率E)市场预期答案:ABCDE解析:汇率波动取决于外汇市场的供求状况，主要包括国际收支、通货膨胀率、利率政策、汇率政策、市场预期以及投机冲击等，以及各国国内的政治、经济等多方面因素。[多选题]76.下列各项所述情形，债务人可被视为违约的有（）。A)某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款B)某借款企业已破产，由此将不归还欠款C)某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还D)某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现E)银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少答案:ABDE解析:根据《商业银行资本管理办法(试行)》，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期；②银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。ABDE四项均为银行将债务人认定为?可能无法全额偿还对银行的债务?的情况。[多选题]77.零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的（）。A)金融知识B)金融经验C)银行的地理位置D)产品种类E)服务质量答案:ABCDE解析:零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类、服务质量等感性因素。因此，从商业银行负债流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分。[多选题]78.《有效风险偏好框架制定原则》主要内容包括（）。A)内部审计B)风险偏好框架C)风险偏好声明关键因素D)风险限额E)内部管理角色和职责答案:BCDE解析:2013年11月．金融稳定理事会公布了《有效风险偏好框架制定原则》，意在加强对系统重要性金融机构的监管，主要内容包括风险偏好框架、风险偏好声明关键因素、风险限额、内部管理角色和职责四个主要部分。[多选题]79.商业银行的流动性风险管理体系通常包括（）。A)治理架构B)政策制度C)管理流程D)内部控制E)信息系统答案:ABCDE解析:商业银行的流动性风险管理体系通常包括治理架构、政策制度、管理流程、内部控制、信息系统和危机处理六个关键要素。[多选题]80.下列关于收益率曲线的说法，正确的是（）。A)是市场对过去经济状况的判断B)是市场对当前经济状况的判断C)是对未来经济走势预期的结果D)是对通货膨胀预期的结果E)曲线形状与收益率之间没有直接关系答案:BCD解析:收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。[多选题]81.以下关于商业银行国家与区域限额管理的说法，正确的有（）。A)区域限额管理与国家限额管理有所不同B)国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额C)在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的D)国家风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额E)国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架答案:ABCE解析:国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架，所以E正确；区域限额管理与国家限额管理有所不同。国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额，我国由于国土辽阔，各地经济发展水平差距较大，在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的，所以A、B、C正确；区域风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额，所以D项错误。[多选题]82.在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行应当力争做到（）。A)充分利用已有的内外部信息系统B)与客户建立授信关系时，授信工作人员应当尽职受理和调查评价，要求客户提供真实、完整的信息资料C)识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况D)集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致E)对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护，更新集团内的成员单位答案:ABCDE解析:略。[多选题]83.商业银行董事会在信息科技治理中，应承担的职责有（）。A)审查批准信息科技战略B)评估信息科技及其风险管理工作的总体效果和效率C)确定可接受的风险级别D)监督各项职责的落实E)履行信息科技预算和支出答案:ABC解析:商业银行的董事会负责审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。评估信息科技及其风险管理工作的总体效果和效率。掌握主要的信息科技风险，确定可接受的风险级别，确保相关风险能够被识别、计量、监测和控制。选项D属于专门信息科技管理委员会的职责，选项E属于信息科技部门的职责。[多选题]84.不良资产处置的方法包括（）。A)清收处置B)贷款重组/债务重组C)不良资产证券化D)贷款核销E)国务院接管答案:ABCD解析:不良资产处置手段包括清收处置、贷款重组/债务重组、贷款核销、贷款转让、不良资产证券化、债转股等[多选题]85.银行机构的信息披露应与其经营特点相适应，具体披露的内容和要求可按()方面确定。A)安全性B)流动性C)效益性D)公平性E)公正性答案:ABC解析:银行机构的信息披露应与其经营特点相适应，原则是：侧重披露总量指标，谨慎披露结构指标，暂不披露机密指标。而具体披露的内容和要求，可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。[多选题]86.当久期缺口为正值时，下列说法正确的是（）。A)如果市场利率下降，资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大B)如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加C)如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌D)如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少E)如果市场利率上升，银行的市场价值将增加答案:ABD解析:在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。[多选题]87.风险限额管理的基本原则包括()。A)强调多样化风险B)限额种类要覆盖风险偏好范围内的各类风险C)限额指标通常包括盈利、资本、流动性或其他相关指标D)强调集中度风险E)参考最佳市场实践，但不以同业标准或以监管要求作为限额标准答案: