初级银行从业资格考试公司信贷(习题卷3)

试卷科目：初级银行从业资格考试公司信贷初级银行从业资格考试公司信贷(习题卷3)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初级银行从业资格考试公司信贷第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.信贷决策权应由信贷审批会议或（）或最终有权审批人行使。A)贷款调查人员B)审批委员会C)银行客户经理D)贷款审查人员答案:B解析:信贷决策权应由信贷审批会议或审批委员会或最终有权审批人行使。[单选题]2.在计算现金流量时，以()为基础，根据()期初期末的变动数进行调整。A)利润表，股东权益变动表B)资产负债表，损益表C)利润表，资产负债表D)资产负债表，股东权益变动表答案:C解析:收益和费用在利润表中全额反映，其中，收益中未收到的现金和费用中未支付的现金表现在资产负债表中的有关科目。所以，在计算现金流量时，以利润表为基础，根据资产负债表期初期末的变动数进行调整。[单选题]3.银行在对客户进行借款需求分析时，要关注()，同时还要关注()A)企业的借款需求原因；企业的还款来源以及可靠程度B)企业的借款数额；企业的还款来源以及可靠程度C)企业的借款需求原因；企业的还款期限D)企业的借款数额；企业的还款来源答案:A解析:银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求原因，即所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源以及可靠程度。[单选题]4.在贷款担保中，借款人将其动产交由债权人占有的方式属于()。A)保证B)抵押C)质押D)定金答案:C解析:质押是指债务人或者第三人将其动产或权利转移给债权人占有，作为债权的担保。[单选题]5.贷款分类应真实客观的反映贷款的风险情况属于（）。A)真实性原则B)及时性原则C)审慎性原则D)客观性原则答案:A解析:真实性原则：贷款分类应真实客观的反映贷款的风险情况。[单选题]6.根据《贷款通则》的规定，长期贷款的展期期限累计不得超过()，短期贷款的展期期限累计不得超过()。A)原贷款期限一半；原贷款期限的一半B)3年；原贷款期限C)原贷款期限一半；原贷款期限D)3年；原贷款期限一半答案:B解析:根据《贷款通则》的规定，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。[单选题]7.某银行最近推出的一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，则该贷款属于（）品种。A)固定利率B)行业公定利率C)市场利率D)浮动利率答案:D解析:按照借贷关系持续期内利率水平是否变动来划分，利率可分为固定利率与浮动利率。固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，不论市场利率如何变动，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要?随行就市?。而浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。[单选题]8.放款操作程序中?签订贷款合同?的前一阶段是()。A)银行受理借款人提款申请书B)建立台账并在提款机当日记录C)借款人按合同要求提交借款申请和其他有关资料D)有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意答案:A解析:放款操作程序：①借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料；②银行受理借款人提款申请书；③签订贷款合同；④有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意；⑤按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续；⑥所提贷款款项入账后，向账务处理部门索取有关凭证，入档案卷保存；⑦建立台账并在提款当日记录，如果借款人、保证人均在同一地区，则在其信贷登记系统登记，经审核后进行发送；⑧如为自营外汇贷款还需填写?国内外汇贷款债权人集中登记表??国内外汇贷款变动反馈表?并向国家外汇管理局报送。[单选题]9.贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意()变化对抵（质）押担保额的影响程度。A)GDP增长率B)汇率C)通货膨胀率D)存款准备金率答案:B解析:对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵（质）押担保额的影响程度。[单选题]10.贷款抵押是指借款人或第三人在()的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。A)不转移财产占有权B)转移财产占有权C)不转移财产使用权D)转移财产使用权答案:A解析:根据《担保法》的规定，贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。[单选题]11.关于贷款抵押物管理，下列表述错误的是（）。A)经银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款只能向商业银行提前清偿所担保的债权B)如抵押人无法完全恢复，银行应要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，包括另行提供抵押物、权利质押或保证C)如抵押人的行为造成抵押物价值的减少，银行应要求抵押人恢复抵押物的价值D)抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，必须经贷款抵押银行同意答案:A解析:A项，经商业银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户。[单选题]12.以下几个指标，专门针对商业银行等金融机构的是（）。A)5Cs系统B)5Ps系统C)CAMEL系统D)?6C?标准原则答案:C解析:骆驼(CAME1)分析系统是金融监管机构通过对金融机构的资本充足程度、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性五项指标进行评级打分，进而评价金融监管机构风险管理质量和经营管理质量的一个体系，它是专门针对商业银行等金融机构的。[单选题]13.流动比率较高，()。A)流动资产的流动性较高B)表明企业拥有大量具有即时变现能力的资产C)表明企业的资金利用效率较高D)速动比率可能较低答案:D解析:如果流动比率较高，但流动资产的流动性却很低，则企业的短期偿债能力仍然不高。在流动资产中有价证券一般可以立刻在证券市场上出售，转化为现金。应收账款、应收票据、预付账款等项目，可以在短时期内变现，而存货、待摊费用等项目变现时间较长，特别是存货很可能发生积压、滞销等情况，其流动性较差。流动比率过高，即流动资产相对于流动负债太多，可能是存货积压，也可能是持有现金太多，或者两者兼而有之。企业的存货积压，说明企业经营不善，存货可能存在问题；现金持有太多，说明企业理财不善，资金利用效率过低。速动资产不包括流动资产中的存货、预付账款、待摊费用等，流动比率较高可能是由于企业的存货积压过多，此时速动比率可能较低。[单选题]14.贷前调查中最常用、最重要的方法，同时也是在一般情况下必须采用的方法是（）。A)突击检查B)现场调研C)委托调查D)搜寻调查答案:B解析:由于现场调研可获得对企业最直观的了解，因此现场调研成为贷前调查中最常用、最重要的一种方法，同时也是在一般情况下必须采用的方法。[单选题]15.根据贷款新规的相关规定，贷款人应在合同中与（）约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理等与贷款使用相关的条款。A)借款人B)中介机构C)第三方D)银行答案:A解析:根据贷款新规的相关规定，贷款人应在合同中与借款人约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理等与贷款使用相关的条款。[单选题]16.下列关于贷款审批要素中担保方式的说法中，错误的是（）。A)所采用的担保方式应满足合法合规性要求B)担保品必须是符合法律规定、真实存在的财产或权利C)担保人对担保品拥有相应的所有权和处置权D)担保须具备可执行性及易变现性，但不用考虑可能的执行与变现成本答案:D解析:担保须具备可执行性及易变现性，并考虑可能的执行与变现成本。[单选题]17.()是银行业金融机构对外合格授信的前提和基础。A)对内适度授权B)转授权C)对内合理授权D)权责一致答案:C解析:对内授权与对外授信密切相关。对内合理授权是银行业金融机构对外合格授信的前提和基础。授信授权对于有效实行一级法人体制，强化银行业金融机构的统一管理与内部控制，增强银行业金融机构防范和控制风险的能力都有重要意义。[单选题]18.下列关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法中，错误的是()A)损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金B)可疑类贷款有必要也可以从贷款组合中区别出来逐笔计算C)如果次级类贷款可能的还款来源仅仅是抵押品，相对明确并且容易量化，应该区别出来逐笔计提D)对于次级类贷款的单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值答案:D解析:对于次级类贷款的单笔贷款而言，应扣除其抵押品价值，故D项错误。[单选题]19.下列关于依法清收的过程中，正确的做法是()A)人民法院审理案件，一般应在立案之日起3个月内作出判决B)银行如不服一审判决，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉C)根据《民法通则》，债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令D)财产保全分为两种，诉前财产保全和诉后财产保全答案:B解析:关于依法清收：人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决；根据《民事诉讼法》，债权人请求债务人给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令；财产保全分为两种，诉前财产保全和诉中财产保全。[单选题]20.如果第二年应收账款的周转天数比第一年延长了近10天，这就意味着在这10天中这部分现金仍然由（）持有。A)公司B)公司的客户C)银行D)个人答案:B解析:如果第二年应收账款的周转天数比第一年延长了近10天，这就意味着在这10天中这部分现金仍然由公司的客户持有，而不是由公司持有。[单选题]21.在()时，应尽可能地明确行业的性质，在必要情况下，将行业划分为细分市场。A)分析行业供求B)分析行业盈利C)确定行业定义D)分析行业所处周期答案:C解析:在确定行业定义的时候，应尽可能地明确行业的性质，在必要情况下，将行业划分为细分市场。[单选题]22.()是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。A)现金B)存货C)利润D)股票答案:B解析:存货是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。因此，存货质量好坏、周转快慢，对客户资金周转循环长短具有重要影响。[单选题]23.下列属于跨境人民币业务中的国际贸易金融的是（）。A)投标保函B)信用证保兑C)提货担保D)进口押汇答案:D解析:进口押汇属于跨境人民币业务中的国际贸易金融，选项BC属于其他对客户的产品；选项A属于外汇担保。[单选题]24.面谈结束时，如经了解客户的贷款申请可以考虑，但不确定是否可受理，调查人员应（）。A)申报贷款B)先做必要承诺，留住客户C)不作表态D)准备后续调查答案:D解析:面谈结束时，如客户的贷款申请可以考虑，（但还不确定是否可受理），调查人员应当向客户获取进一步的信息资料，并准备后续调查工作。[单选题]25.关于贷款展期管理的说法错误的是（）。A)现行短期贷款的展期期限累计不得超过原贷款期限B)中期贷款的展期期限累计不得超过原贷款期期限的一半C)长期贷款展期的期限累计不得超过2年D)在办理展期时应由银行和借款人重新确定贷款条件答案:C解析:长期贷款展期的期限累计不得超过3年。[单选题]26.国家机关可作为保证人的一种特殊情况是（）。A)经上级部门批准后，为外企保证B)经上级部门批准后，为涉外企业保证C)经国务院批准后，为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷D)经发改委批准后，为涉外企业保证答案:C解析:根据《中华人民共和国担保法》的规定，国家机关不得作保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际组织贷款进行转贷的除外。[单选题]27.商业银行固定资产贷款贷前调查报告中，担保情况不包括（）。A)保证人基本状况B)保证人担保能力评价C)抵(质)押的合法性D)保证人财务状况答案:D解析:商业银行固定资产贷款贷前调查报告中，担保情况主要包括：保证人基本状况;保证人担保能力评价:资信水平、信用等级、评级机构、其他对外保证金额、抵押或质押情况;根据近三年的资产、负债、所有者权益、资产负债率、销售收入、净利润、创汇等指标分析其资本信用与财务状况;抵(质)押的合法性;抵(质)押物名称、所在地、数量、质量和所有权/使用权人;抵(质)押物价值评价;抵(质)押率测算;抵(质)押物的变现能力评价;抵押物是否已办理保险手续，保险权益是否已转让银行或是否已出具把保险权益转让给银行的承诺函。[单选题]28.各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由（）规定。A)总行B)银监会C)经办行支行D)贷款公司答案:C解析:各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由经办行自行规定。[单选题]29.对于贷款项目一般应采用()来估算项目流动资金。A)综合指标估算法B)比例系数法C)资产负债表法D)分项详细估算法答案:D解析:对于贷款项目一般应采用分项详细估算法来估算项目流动资金（尤其是工业项目）。[单选题]30.贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件不包括（）。A)借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记B)借款人信用良好，无任何不良记录C)借款用途及还款来源明确、合法D)符合国家有关投资项目资本金制度的规定答案:B解析:B选项应为：借款人信用良好，无重大不良记录。[单选题]31.客户信用评级的评价目标是()A)客户违约风险B)信用等级C)偿债能力D)偿债意愿答案:A解析:客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。[单选题]32.（）是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债（包括或有负债）得出的数值。A)保证人保证限额B)银行可贷最大贷款额C)保证人的代偿能力D)贷款人的偿还能力答案:A解析:保证人保证限额是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债（包括或有负债）得出的数值。[单选题]33.通过了解借款企业在资本运作过程中导致()的关键因素和事件，银行能够更有效的评估风险。A)盈利B)资金短缺C)现金流入D)现金流出答案:B解析:通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险。[单选题]34.?借款人不能偿还对其他债权人的债务?属于（）。A)正常类贷款B)关注类贷款C)次级类贷款D)可疑类贷款答案:C解析:?借款人不能偿还对其他债权人的债务?属于次级类贷款的主要特征之一。[单选题]35.企业向银行借款属于()，发行债券、股票属于()。A)直接融资；间接融资B)间接投资；直接投资C)间接融资；直接融资D)直接投资；间接投资答案:C解析:企业向银行借款是资金需求单位（企业）通过金融机构（银行）融资的活动，属于间接融资；而发行股票、债券属于资金需求单位（企业）直接到市场上向资金盈余单位（投资者）融资的活动，因而属于直接融资。[单选题]36.商业银行对产能过剩行业、高耗能、高污染行业适当上收审批权限，这属于按（）进行的信贷授权。A)受权人B)行业C)授信品种D)客户风险评级答案:B解析:按行业进行授权，是指根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分别授予不同的权限，如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限。[单选题]37.债项等级的定期更新由债项评级系统按一定时间频率自动进行，一般按（）进行。A)年B)季C)旬D)月答案:D解析:债项等级的定期更新由债项评级系统按一定时间频率自动进行，一般按月进行。[单选题]38.抵押物价值的变动趋势不包括（）。A)实体性贬值B)功能性贬值C)技术性贬值D)经济性贬值答案:C解析:抵押物价值的变动趋势。一般可从下列方面进行分析：①实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值；②功能性贬值.即由于技术相对落后造成的贬值；③经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。[单选题]39.下列反映借款客户短期偿债能力的指标中，分析错误的是（）。A)营运资金为负，说明该借款人是用长期资金支持着部分流动资产B)现金比率越高，表明客户直接支付能力越强C)流动比率越高，借款人偿付日常到期债务的能力越强D)应收账款的变现能力对速动比率有重要影响答案:A解析:营运资金为负，说明该借款人是用流动负债支持着部分长期资产。[单选题]40.（）用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况，反映信贷资产质量和区域风险变化的趋势。A)信贷资产相对不良率B)增量存贷比率C)不良率变幅D)利息实收率答案:C解析:不良率变幅用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况，反映信贷资产质量和区域风险变化的趋势。[单选题]41.处于（）阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者，而不是来自商业银行。A)启动B)成熟C)衰退D)成长答案:A解析:处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技术、消费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服务成为潜在的商业机会。这一阶段的资金应当主要来自企业所有者或者风险投资者，而不应该是来自商业银行。[单选题]42.下列主体可作为保证人的是（）。A)10岁的东东B)75岁无经济来源的张某C)某医院D)有母公司书面授权可作为保证人的某子公司答案:D解析:保证人必须是具有民事行为能力的人，选项A不符合题意。保证人必须具有代为履行主债务的资力，选项B不符合题意，医院是以公共利益为目的的事业单位，不得作保证人，选项C不符合题意。[单选题]43.商业银行对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产贷款项目，在借款人提取贷款时，一般应要求借款人提供（）。A)银团贷款代理行签署确认的项目进度和质量的书面文件B)有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件C)施工单位签署确认的项目进度和质量的书面文件D)当地政府签署确认的项目进度和质量的书面文件答案:B解析:对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产投资项目，贷款人一般要求借款人提供有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方机构共同签署的单据等。[单选题]44.电子票据的期限为（），这使企业融资期限安排更加灵活。A)6个月B)3个月C)1年D)9个月答案:C解析:电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、以计算机录入代替手工书写等变化，其期限延长至1年，使企业融资期限安排更加灵活。[单选题]45.下列关于信贷部门?整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度?的说法正确的是()。A)现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度B)接着是?完成最后的授信评审并提交审核?C)整合现存所有的有效授信额度，不包括正在申请批准的信贷额度D)这是银行信贷部门确定贷款授信额度时的最后一项工作内容答案:C解析:银行信贷部门应按照以下流程来确定授信额度：①通过与有潜力信用额度的借款企业的讨论，以及借贷理由分析，分析借款原因和借款需求。②讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能发生的特殊情况。③通过评估借款原因，明晰了短期和长期借款存在的理由。④进行信用分析去辨别和评估关键的行业和商业风险，以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。⑤进行偿债能力分析，评估满足未来债务清偿所需的现金流量。⑥整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度，完成最后的授信评审并提交审核。[单选题]46.银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全应该十分谨慎，一旦申请错误，银行要赔偿申请人（）保全所遭受的损失。A)部分财产B)固有财产C)所有财产D)其他财产答案:B解析:银行在依法收贷的纠纷可以依法申请财产保全，但申请财产保全应该小心谨慎，以防发生错误，如果发生错误，按规定银行要赔偿申请人固有财产保全所遭受的损失。[单选题]47.下列()情况意味着企业面临较高管理状况风险。A)主要领导者突然死亡，管理团队陷入混乱，无法正常履行职责B)职能部门配合良好，管理层素质较高C)管理层积极适应对环境和行业中的变化D)管理层对企业的发展具备战略性的计划，经营计划实施进展良好答案:A解析:本题中，职能部门配合良好，管理层素质较高、管理层积极适应对环境和行业中的变化和管理层对企业的发展具备战略性的计划，经营计划实施进展良好都是属于管理状况的积极因素。而A项中主要领导者突然死亡，管理团队陷入混乱，无法正常履行职责则可能导致企业面临较高管理状况风险。[单选题]48.公司贷款安全性调查的内容不包括()。A)对借款人法定代表人的品行进行调查B)对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准C)对保证人的财务管理状况进行调查D)对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查答案:B解析:贷款安全性调查的内容包括：①对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查，熟知其经营管理水平、公众信誉，了解其履行协议条款的历史记录；②考察借款人、保证人是否已确立良好的公司治理机制；③对借款人、保证人的财务管理状况进行调查；④对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查，认定不良贷款数额、比例并分析成因；对没有清偿的贷款本息，要督促和帮助借款人制订切实可行的还款计划；⑤对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查；⑥对抵押物的价值评估情况作出调查；⑦对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵（质）押担保额的影响程度。故A、C、D选项不符合题意。[单选题]49.商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤是()。A)对大额不良贷款计提专项准备金--对正常贷款计提普通准备金--对?非正常类贷款?计提专项准备金一一计提特别准备金B)对正常贷款计提普通准备金--对大额不良贷款计提专项准备金--对?非正常类贷款?计提专项准备金--计提特别准备金C)对大额不良贷款计提专项准备金--对?非正常类贷款?计提专项准备金--对正常贷款计提普通准备金--计提特别准备金D)对正常贷款计提普通准备金--对?非正常类贷款?计提专项准备金--对大额不良贷款计提专项准备金--计提特别准备金答案:C解析:商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤为：对大额不良贷款逐笔计提专项准备金、按分类结果对其他?非正常类贷款?计提专项准备金、对?非正常类贷款?的同质贷款计提专项准备金、对正常贷款计提普通准备金、计提特别准备金、汇总各类准备金、最后根据其他因素对贷款损失准备金总体水平进行调整。[单选题]50.固定资产贷款借款人的经营管理要满足合法合规的要求，以下不符合这一要求的是（）。A)借款人的经营活动符合国家产业政策和区域发展政策B)借款人的经营活动符合企业执照规定的经营范围和公司章程C)新建项目所有者权益与总投资比例可以适度低于国家规定的资本金比例D)借款人的经营活动应符合国家相关法律法规规定答案:C解析:C项，新建项目企业法人所有者权益与所需总投资的比例不得低于国家规定的投资项目资本金比例。[单选题]51.对于逾期贷款，银行应及时发送（）。A)逾期还本付息通知单B)催收通知单C)宽限通知单D)违约起诉书答案:B解析:银行业务操作部门对逾期的贷款要及时发出催收通知单，做好逾期贷款的催收工作，以保证信贷资产的质量，提高贷款的收息率。[单选题]52.下列关于我国计算利息传统标准的说法，不正确的是()。A)日息几毫用万分之几表示B)月息几厘用千分之几表示C)我国计算利息传统标准是分、毫、厘D)每10毫为1分答案:D解析:我国计算利息传统标准年息几分用百分之几表示，月息几厘用千分之几表示，日息几毫用万分之几表示。我国计算利息传统标准是分、厘、毫，每10厘为一分，每10毫为一厘。[单选题]53.公司内部融资的资金来源不包括()A)净资本B)留存收益C)增发股票D)银行贷款答案:D解析:公司内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。[单选题]54.某公司某月经营活动的现金净流量为150万元，投资活动的现金流入量为35万元，现金流出量为15万元，融资活动现金净流量为130万元，则该公司该月的现金净流量为()万元。A)275B)240C)300D)205答案:C解析:现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流量+融资活动现金净流量=150+35-15+130=300(万元)。[单选题]55.处于成熟阶段行业中的企业成功的关键要素是（）。A)做好成本控制B)产品价格促销C)产品推广D)加大投入力度答案:A解析:处于成熟阶段行业中的企业，做好成本控制是成功的关键要素。[单选题]56.下列（）正确表述了担保的补充机制。A)只能追加担保品B)只能追加保证人C)追加担保品、追加保证人D)要求重新评定担保品价值、追加保证人答案:C解析:担保的补充机制包括追加担保品，确保抵押权益和追加保证人。[单选题]57.（）监控的特点是对?人及其行为?的调查。A)经营状况B)管理状况C)财务状况D)与银行往来情况答案:B解析:管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化情况的调查。此部分调查的特点是对?人及其行为?的调查。[单选题]58.资产批量转让协议生效后，受让资产管理公司应在规定时间内将交易价款划至金融企业指定账户。原则上采取一次性付款方式，确需采取分期付款方式的，应将付款期限和次数等条件作为确定转让对象和价格的因素，首次支付比例不低于全部价款的（）。A)50％B)30％C)20％D)40％答案:B解析:根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》第二十条的规定，转让协议生效后，受让资产管理公司应在规定时间内将交易价款划至金融企业指定账户。原则上采取一次性付款方式，确需采取分期付款方式的，应将付款期限和次数等条件作为确定转让对象和价格的因素，首次支付比例不低于全部价款的30％。第2部分：多项选择题，共28题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.影响客户还贷能力的因素有（）。A)现金流量构成B)经济效益C)还款资金来源D)客户的家庭背景E)保证人的经济实力答案:ABCE解析:客户的还贷能力，包括主营业务状况、现金流量构成、经济效益、还款资金来源、保证人的经济实力等;[多选题]60.债务人或第三人有权处分的可以抵押的财产包括（）。A)建筑物和其他土地附着物B)建设用地使用权C)土地所有权D)所有权、使用权不明或者有争议的财产E)正在建造的建筑物、船舶、航空器答案:ABE解析:根据《中华人民共和国物权法》的规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：（1）建筑物和其他土地附着物。（2）建设用地使用权。（3）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权。（4）生产设备、原材料、半成品、产品。（5）正在建造的建筑物、船舶、航空器。（6）交通运输工具。（7）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。[多选题]61.实地考察应侧重调查公司的（）。A)生产设备运转情况B)实际生产能力C)订单D)周围环境状况E)是否有不良贷款答案:ABCD解析:实地考察时，业务人员必须亲自参观客户的生产经营场所，亲眼目测公司的厂房、库存、用水量、用电量、设备或生产流水线。实地考察应侧重调查公司的生产设备运转情况、实际生产能力、产品结构情况、订单、应收账款和存货周转情况、固定资产维护情况、周围环境状况等。在完成现场调研工作后，业务人员应及时写出现场工作检查报告，为下一步评估工作做好准备。考点贷前调查的方法[多选题]62.竞争程度的大小受很多因素影响，其中最主要和最普遍的因素包括（）。A)竞争程度一般在动荡期会减小B)行业分散和行业集中C)高经营杠杆增加竞争D)产品差异越小，竞争程度越大E)退出市场的成本越高，竞争程度越小答案:BCD解析:竞争程度的大小受很多因素影响，其中最主要和最普遍的因素包括：（1）行业分散和行业集中。（2）高经营杠杆增加竞争。（3）产品差异越小，竞争程度越大。（4）市场成长越缓慢，竞争程度越大。（5）退出市场的成本越高，竞争程度越大。（6）竞争程度一般在动荡期会增加。（7）在经济周期达到谷底时，企业之间的竞争程度达到最大。在营运杠杆较高的行业，这一情况更为严重。[多选题]63.担保是审查贷款项目最主要的因素之一，我国《担保法》规定的担保方式包括(A)保证B)抵押C)质押D)定金E)留置答案:ABCDE解析:担保是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，按照我国《担保法》的有关规定，担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置5种方式。[多选题]64.可持续增长率的假设条件有()A)公司的资产使用效率将维持当前水平B)公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息C)公司保持持续不变的红利发放政策D)公司的财务杠杆不变E)公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源答案:ABCDE解析:可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。选项中的内容均为可持续增长率的假设条件。[多选题]65.关于资产与负债变化对现金流量的影响，下列表述中，正确的有（）。A)非现金资产增加、负债减少，会导致现金流入B)非现金资产减少会导致现金流入，负债减少会导致现金流出C)非现金资产增加会导致现金流入，负债增加会导致现金流出D)非现金资产减少、负债增加，会导致现金流入E)非现金资产增加会导致现金流出，负债增加会导致现金流入答案:BDE解析:资产与负债变化对现金流量的影响如下表所示：[多选题]66.商业银行确定信贷授权权限应考虑的主要因素有（）。A)借款人的经济性质B)受权人的资产质量C)受权人的风险管理能力D)贷款规模E)受权人所处区域的经济信用环境答案:BCE解析:银行业金融机构应建立统一的法人授权体系，对机构、人员和岗位进行权限管理。根据受权人的风险管理能力、所处区域经济信用环境、资产质量等因素，按地区、行业、客户、产品等进行授信业务差别授权，合理确定授权权限。[多选题]67.借款人申请贷款展期时，向银行提交的展期申请内容包括()。A)展期理由B)展期期限C)展期后还本计划D)展期后付息计划E)拟采取的补救措施答案:ABCDE解析:借款人申请贷款展期，应向银行提交展期申请，其内容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的还本、付息、付费计划及拟采取的补救措施。[多选题]68.项目企业分析应包括对企业（）等的分析。A)管理水平B)投资环境C)经营状况D)信用度E)财务状况答案:ACDE解析:项目企业分析包括企业的基础、企业管理水平、企业财务状况、企业经营状况和企业信用度。[多选题]69.在进行贷前调查的过程中，开展现场调研工作的方法通常包括()。A)搜寻调查B)现场会谈C)实地考察D)委托调查E)通过商会了解客户的真实情况答案:BC解析:贷前调查的方法包括现场调研、搜寻调查、委托调查和其他方法。开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察两个方面。搜寻调查、委托调查和通过商会了解客户的真实情况都不属于现场调研。[多选题]70.银行对借款人主体资格及基本情况进行审查的主要内容包括（）。A)借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内B)借款人股东的实力及注册资金的到位情况C)借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序D)借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策等E)借款人的信用等级评定是否符合银行信贷政策制度答案:ABC解析:D、E项属于信贷业务政策符合性审查。[多选题]71.信贷管理流程包括（）。A)贷款申请B)受理与调查C)审查及风险评价D)贷款审批E)合同签订答案:ABCDE解析:信贷管理流程包括贷款申请、受理与调查、审查及风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、贷款回收与处置。[多选题]72.下列关于资产转换理论的说法，正确的有()。A)在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大B)该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现C)该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上D)该理论认为，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要E)依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时，可以有效避免资产抛售带来的巨额损失答案:ABD解析:在资产转换理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，由于减少非盈利现金的持有，银行效益得到提高。资产转换理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现，把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要。预期收入理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。资产转换理论也可能带来一些问题，在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样会造成银行的巨额损失。[多选题]73.预期收入理论的观点包括()。A)贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的B)稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上C)中央银行可以作为资金流动性的最后来源D)当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产E)长期投资的资金应来自长期资源答案:ABC解析:预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。按照以前的一些理论，这样一种贷款可称之为?合格的票据?，如果需要的话，可以拿到中央银行去贴现。这样，中央银行就成为资金流动性的最后来源了。D选项是资产转换理论的观点，E选项是真实票据理论的观点，故不符合题意。[多选题]74.项目企业分析应包括对企业()等的分析。A)管理水平B)财务状况C)经营状况D)信用度E)投资环境答案:ABCD解析:企业的基础、管理水平、财务状况、经营状况和信用度与项目能否顺利实施有密切关系，进而也与项目的还款能力有很大关系。因此，对项目单位概况的分析应从以下几个方面入手：企业的基础、企业管理水平、企业财务状况、企业经营状况和企业信用度。对企业投资环境的分析不属于项目企业分析。[多选题]75.下列银行收费服务中，采用政府指导价的有()。A)担保B)承诺C)承兑D)汇兑E)委托收款答案:CDE解析:采用政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务，包括银行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇兑、委托收款及托收承付等，不包含担保与承诺。[多选题]76.国际通行的信用?6C?标准原则包括（）。A)品德(Character)B)竞争(Competition)C)资本(Capital)D)环境(Condition)E)控制(Control)答案:ACDE解析:国际通行的信用?6C?标准原则包括品德(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)、担保(Collateral)、环境(Condition)和控制(Control)。考点面谈访问[多选题]77.商业银行呆账核销审查的要点主要包括（）。A)银行债权是否充分受偿B)贷款责任人是否已经认定、追究C)呆账核销理由是否合规D)呆账核销是否按程序申报E)呆账数额是否准确答案:ABCE解析:商业银行呆账核销审查的要点主要包括：（1）呆账核销理由是否合规。（2）银行债权是否充分受偿。（3）呆账数额是否准确。（4）贷款责任人是否已经认定、追究。[多选题]78.针对企业信用分析的5P分析系统包括()。A)个人因素B)资金用途因素C)还款来源因素D)生产力因素E)保障因素答案:ABCE解析:5P分析系统包括：个人因素(PersonalFactor)、资金用途因素(PurposeFac-tor)、还款来源因素(PaymentFactor)、保障因素(ProtectionFactor)、企业前景因素(PerspectiveFac-tor)。[多选题]79.在商业银行贷款重组过程中，以下表述中正确的有（）。A)?借新还旧??还旧借新?都属于贷款重组B)当债权人内部发生无法调和的争议，或者债权人无法与债务人达成一致意见时，法院会根据自己的判断作出裁决C)法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序不受影响D)在破产重整程序中，债权人组成债权人会议，与债务人共同协商债务偿还安排E)根据债权性质（例如有无担保），债权人依法被划分成不同的债权人组别答案:BDE解析:A项，?借新还旧?和?还旧借新?，从严格意义上说，均不属于贷款重组，只不过在某种程度上达到了重组贷款的目的。C项，法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序，包括对担保物权的强制执行程序，都应立即停止。[多选题]80.在对拟建项目的投资环境评估中，需先确定评价指标体系和评价标准，然后选择具体的评价方法，如()A)等级尺度法B)冷热图法C)道氏评估法D)抽样评价法E)相似度法答案:ABCDE解析:理论上，拟建项目的环境评价需先确定评价指标体系和评价标准，然后选择具体的评价方法，如等级尺度法、冷热图法、道氏评估法、抽样评价法、相似度法等。[多选题]81.利息保障倍数的计算公式中的利息费用一般包括（）。A)流动负债利息费用B)长期负债中计入损益的利息费用C)计入固定资产原价的利息费用D)长期租赁费用E)分红费用答案:ABCD解析:利息保障倍数计算公式中的利息费用一般包括流动负债利息费用、长期负债中计入损益的利息费用以及计入固定资产原价的利息费用、长期租赁费用等。[多选题]82.商业银行对抵押合同审查应主要注意的条款包括（）。A)抵押物的所在地、所有权权属或使用权权属B)抵押贷款的种类和数额C)抵押物的名称、数量、质量、状况D)抵押物品价值的稳定性E)借款期限与抵押期限的匹配性答案:ABC解析:抵押合同的条款审查主要应注意以下条款：（1）抵押贷款的种类和数额。（2）借款人履行贷款债务的期限。（3）抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属及抵押的范围；当事人认为需要约定的其他事项。此外，抵押物是否在有关部门办理登记，也是抵押合同是否完善的重要前提之一。[多选题]83.下列关于特殊情况项目进度审核的说法中，正确的有（）。A)对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产投资项目，贷款人一般要求借款人提供有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件B)对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产投资项目，审核的书面文件仅包括借款人、承包商以及第三方机构共同签署的单据C)对于因物价、运输等原因需提前采购部分建设用料的，要着重审核其提前采购的合理性D)对于因物价、运输等原因需提前采购部分建设用料的，无需关注其对外付款时间E)对于房地产开发贷款，要在贷款合同中明确银行参与项目的监督答案:ACE解析:对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产投资项目，贷款人一般要求借款人提供有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方机构共同签署的单据等。对于因物价、运输等原因需提前采购部分建设用料的，要着重审核其提前采购的合理性，并关注其对外付款时间，确保在借款人需要对外支付时发放贷款。对于房地产开发贷款，要在贷款合同中明确银行参与项目的监督。[多选题]84.贷款申请资料一般包括（）等。A)借款人组织机构代码证B)借款人预留印鉴卡及开户证明C)借款人税务登记证D)借款人贷款卡及最新年检证明E)借款申请书答案:ABCDE解析:除借款申请书外，客户需要提供的申请材料还包括：（I）注册登记或批准成立的有关文件及其最新年检证明。（2）技术监督局合法的组织机构代码证书及最新年检证明。（3）借款人税务登记证。（4）借款人的验资证明。（5）借款人近3年和最近一期的财务报表。（6）借款人贷款卡及最新年检证明。（7）借款人预留印鉴卡及开户证明。（8）法人代表或负责人身份证明及其必要的个人信息。（9）借款人自有资金、其他资金来源到位或能够计划到位的证明文件。（10）有关交易合同、协议。如借款人为外商投资企业或股份制企业，应提交关于同意申请借款的董事会决议和借款授权书正本。[多选题]85.下列贷款审查内容中，属于非财务因素审查的有（）。A)借款人的产品定价B)借款人的行业地位C)借款人的企业性质D)借款人的发展沿革E)借款人的公司治理答案:ABCDE解析:非财务因素审查主要包括借款人的企业性质、发展沿革、品质、组织架构及公司治理、经营环境、所处的行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产技术分析、客户核心竞争能力分析等。[多选题]86.下列关于授信额度的表述中，正确的有（）。A)集团授信额度指授予集团本部的授信额度，B)根据监管规定，贷款人应将固定资产贷款和流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团的统一授信管理C)单笔贷款授信额度适用于被指定发放的一次性贷款本金额度D)企业授信额度是指授予某个借款企业的所有授信额度的总和E)单笔贷款授信额度适用于贷款最高本金风险敞口额度答案:BCDE解析:第3部分：判断题，共14题，请判断题目是否正确。[判断题]87.对于借款人造成的不良贷款，银行都能够通过催收、行政诉讼等现金清收手段化解损失。()A)正确B)错误答案:错解析:银