公司实行预留款管理制度_第1页
公司实行预留款管理制度_第2页
公司实行预留款管理制度_第3页
公司实行预留款管理制度_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

公司实行预留款管理制度一、引言预留款是指企业为应对可能发生的经营风险或因业务扩张而需要资金的情况，提前从经营收入中划拨一部分款项而形成的一种资金储备。预留款的规模直接反映了企业对未来经营风险的预期和对未来发展的信心。本文旨在介绍公司实行预留款管理制度的背景、意义以及具体实施方案，以便使公司在稳健经营、持续发展的基础上，更好地应对各种风险和挑战。二、背景在市场竞争日益加剧的背景下，企业面临的各种风险不断加大，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。这些风险可能会导致企业资金短缺、经营陷入困境甚至倒闭。为了应对这些风险，企业需要提前做好预防和储备工作。而预留款的设立，就是企业预防和储备工作的一种有效方式。三、意义1.减轻经营风险通过预留款的设立，企业可以在一定程度上减轻经营风险。当企业遭遇经营风险时，预留款便可以起到缓冲作用，让企业有更充足的时间和资金去解决问题。2.支持企业发展有了预留款的支持，企业可以更加自信地开展业务。当存在重大的市场机遇或业务扩张需求时，可以通过预留款支持资金投入，避免过度依赖外部融资，减少债务风险。3.增加企业抗风险能力在面对突发事件或不利因素时，有了预留款，企业便有了一定的抗风险能力。预留款可以用于资金周转和应急措施，防止企业在紧要关头无法应对危机而受到重大损失。四、实施方案1.设立预留款保证金公司可以将一定比例的经营收入，按照预设的比例划拨至预留款专户进行保管。保证金无法被动用，只能用于经营风险抵押、应急处理等事宜。2.制定预留款管理制度公司应制定清晰的预留款管理制度，规定预留款的划拨、使用、管理等方面的具体规定和流程。同时，应该建立独立的预留款专户，确保预留款与其它资金分开管理，防止被挪用。3.根据实际情况确定预留款规模预留款规模是企业所需要面临的风险大小和发展需求决定的。公司可根据历史风险、未来发展方向等因素进行综合考虑，确定预留款规模。4.定期盘点和调整预留款规模公司应定期对预留款进行盘点和调整，以保持预留款规模与企业风险和发展需求的匹配。同时，应及时对预留款进行补充或提取。五、结论预留款管理制度的设立和实施，对企业的持续发展和稳健经营具有重要意义。通过规范的预留款管理制度，可以有效提升企业的抗风险能力，支持企业的发展战略。公

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 规章制度

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论