重庆猪八戒网络有限公司ERP实施项目招标文件-技术文件-v0.5

重庆猪八戒网络有限公司ERP实施项目投标文件（技术文件）德勤咨询管理咨询(上海)有限公司2017年03月目录1. 项目综述 61.1. 综述 61.2. 此次项目的理解 61.3. 项目目标 61.3.1. 集团管控 61.3.2. 业务运营 71.3.3. ERP系统 71.4. 本次ERP项目范围 71.4.1. 组织范围 71.4.2. 业务范围 71.4.3. 模块范围 71.4.4. 地点范围 82. 德勤咨询公司介绍 92.1. 德勤咨询全球 92.2. 德勤咨询中国 113. 猪八戒网ERP项目业务解决方案 153.1. 项目总体方案 153.2. 财务管理方案 163.2.1. 重庆猪八戒网络有限公司（以下简称“猪八戒网”）ERP实施财务总体方案 163.2.2. 猪八戒网财务重点解决方案 303.3. 采购及物资管理方案 433.3.1物料数据管理 463.3.2需求管理 473.3.3采购管理 493.3.4仓库管理 543.3.5供应商管理 593.4. 人力资源管理方案 613.4.1. 对人力资源实施业务功能需求的实施建议 613.4.2. 德勤咨询成熟的解决方案推荐 783.5. 预算管理方案 963.5.1. 预算管理目标 963.5.2. 预算管理框架 963.5.3. 目标科学 973.5.4. 预算编制-不同组织架构责任协同 983.5.5. 预算编制-统一需求+个性需求 983.5.6. 预算编制-业务活动 993.5.7. 预算编制-费用分摊 1013.5.8. 预算编制-资金预算 1013.5.9. 预算编制-滚动预测 1023.5.10. 预算编制-预算审核 1023.5.11. 预算控制 1033.5.12. 预算调整 1053.5.13. 决策支持 1063.5.14. 责任协同 1073.5.15. 基础标准 1083.5.16. 系统高效 1093.6. 报表与合并管理 1144. 猪八戒网ERP项目技术解决方案 1154.1. 硬件网络建议方案 1154.1.1. 基础设施总体架构方案 1154.1.2. 服务器拓扑图 1174.1.3. EPR环境服务器部署方案 1184.1.4. Hyperion环境服务器部署方案 1184.1.5. 硬件扩展 1204.2. 系统安全建议方案 1204.2.1. 网络安全方案 1204.2.2. 操作系统安全方案 1214.2.3. 数据库安全方案 1214.2.4. 应用系统安全方案 1214.3. 服务器备份方案 1214.3.1. 应用服务器备份策略及备份计划 1224.3.2. 数据库服务器备份策略及备份计划 1224.3.3. 备份检查 1234.3.4. 异地备份 1234.4. 客户化开发解决方案 1244.4.1. 技术开发管理方案 1244.4.2. 环境策略方案 1254.4.3. 技术开发流程方案 1264.4.4. 可复用的德勤咨询客户化成果 1284.4.5. 技术方面的知识转移 1294.5. 系统集成建议方案 1314.5.1. 系统集成总体方案 1314.5.2. EBS集成实现方法 1324.5.3. 数据接口的集成模式 1354.5.4. EBS标准接口描述 1364.5.5. OracleWorkflow介绍 1364.5.6. 与微信企业号定制集成 1385. 猪八戒网ERP项目管理方案 1405.1. 整体项目计划 1405.2. 详细项目计划 1405.3. 项目实施、咨询队伍与组织体系 1435.3.1. 项目组织体系 1435.3.2. 成员职责 1445.4. 质量管理与控制 1465.5. 进度管理与控制 1475.5.1. 计划管理 1475.5.2. 阶段性成果计划 1485.5.3. 项目进度管理 1495.5.4. 项目日常会议 1495.6. 文档管理与控制 1495.7. 风险管理与控制 1505.7.1. 控制程序 1515.7.2. 主要风险及预防措施 1525.8. 变更管理与控制 1535.9. 变革管理 1555.9.1. 转变促成 1565.9.2. 中国企业实施ERP存在的转变阻碍因素 1565.9.3. 全球最佳实践的转变原则 1575.9.4. 转变促成架构 1575.9.5. 转变促成的主要工作方法 1575.10. 知识转移和培训方案 1585.10.1. 知识传递 1585.10.2. 培训方案 1595.11. 服务与支持方案 1605.12. 业主、硬件厂商、实施商三方职责与要求 1615.13. 项目实施潜在问题和对策 1635.14. 项目对猪八戒网的要求 1656. 猪八戒网ERP项目售后服务计划 1676.1. 新系统正式运行后的现场支持 1676.2. 问题跟踪与解决 1676.3. 德勤咨询的持续支持体系 1686.4. 德勤咨询的运维服务水平 1706.5. 德勤咨询的运维服务保证 1717. 项目假设及前提 173附件一：猪八戒网具体需求应答 175一、财务、全面预算需求 175二、资金需求 189三、物资采购需求 192四、人力资源需求 195五、接入集成以及工作流方面的需求 205附件二：项目核心成员简历 209附件三：类似行业德勤咨询相关案例 212案例一：腾邦国际财务结算一体化项目 212项目简介 212项目重点和难点 212项目实施方法 212案例二：易到用车财务Oracle系统建设项目 212项目简介 212项目重点和难点 212项目实施方法 213案例三：拍拍贷 216项目简介 216项目重点和难点 216项目实施方法 216

项目综述综述本文件是由德勤咨询管理咨询（上海）有限公司（以下简称：德勤咨询公司、德勤咨询或德勤咨询），向重庆猪八戒网络有限公司（以下简称：“猪八戒网”）提供的方案建议书。我们非常荣幸收到猪八戒网的邀请。针对“重庆猪八戒网络有限公司ERP实施项目”的需求，基于德勤咨询的理解和分析，结合德勤咨询公司在国内外实施ERP系统的实践经验，德勤咨询提供了此项目建议书，其内容专供猪八戒网用于评估德勤咨询为其提供信息系统实施服务的能力。本文档中产品介绍基于德勤咨询顾问对ERP产品套件的了解和ERP公司发布的产品标准介绍信息。本文件推荐和说明的方案以及相关信息的所有权均属于德勤咨询公司。因此要求在收到本文件后至中标结论公布日期间，对本建议书内容应予以保密；除非根据法律要求，不得用于除本项目评估之外的任何目的，以任何形式向任何第三方提供本文件内容；并同意采取所有合理的步骤，保证其接触本文件的人员不对外披露或散布本文件内容。此次项目的理解猪八戒网自成立以来，以打造众包服务平台为核心，不仅服务小微企业，还将推出面向消费者的服务共享平台。根据猪八戒网未来三到五年的战略规划，猪八戒网从市场覆盖、品牌规划及服务领域都将有长足的发展。与此同时，作为快速发展的互联网企业，猪八戒网也面临着以下困难：企业增速较快，需要体系化、规范化系统支撑随着公司治理结构的复杂程度日益增加，当前系统架构较难满足管理需求整体上市，满足IPO监管机构的要求因此，猪八戒网决定建设ERP平台，通过后台ERP管理系统的建设推动前台业务系统的完善，规范前端的业务流程。项目目标 以ERP项目建设为契机，引入先进的管理理念和集团性，互联网行业的最佳业务实践，进行管理变革、业务梳理、流程再造、制度创新和管理创新，推动经营模式转变，全面提升管理水平。顺应猪八戒网的战略发展，支撑集团管控和组织变革，并运用信息化手段将先进的管理流程固化下来，用制度确保流程的规范运行，逐步建立科学、全面的信息化业务支撑体系，最终实现以下目标：集团管控建立集团统一的预算、财务和人力资源管理体系，为猪八戒网管理层及时准确掌握猪八戒网运营情况提供支撑基础；ERP项目设计充分考虑外部监管机构对上市公司在企业内控、风险管理、信息披露等方面的要求；以ERP项目建设为核心，加强信息技术能力，打造猪八戒网自己优秀的信息化团队，成为业务运营优秀的合作伙伴。业务运营打通业务前端和财务后端，形成“端到端”的流程体系，实现猪八戒网完整运营；实现财务业务一体化，提高财务核算效率和精细化管理水平；实现人力资源共享服务中心体系(HRSSC)，提高人力资源工作效率，降低管理风险；ERP项目设计具备前瞻性和灵活性，充分考虑对猪八戒网业务扩张和动态变化提供弹性支撑。ERP系统建设核心ERP体系，融合和集成现有分散的支持业务操作，消除信息孤岛，提高数据集成效率和准确性；初步建立统一的接口集成平台，实现ERP与业务系统的无缝对接，提高系统扩展能力。本次ERP项目范围组织范围本次ERP项目的组织范围包括重庆猪八戒网络有限公司总部，以及其26个分公司。26个分公司包括以下地区分公司：重庆、北京、上海、深圳、广州、杭州、南京、成都、苏州、天津、西安、郑州、武汉、合肥、昆明、济南、厦门、福州、长沙、石家庄、沈阳、大连、绵阳、泉州、呼和浩特、长春。业务范围本次ERP项目的业务范围包括：财务管理包括对猪八戒网的总账、应收、应付、资产、费用报销等过程的全面管理。物资管理包括对猪八戒网的供应商、采购申请、采购订单、采购合同、物资库存的全面管理。预算管理与报表合并包括对于猪八戒网的预算编制过程，报表合并的全面管理。人力资源管理包括对于猪八戒网的人力资源基础、考勤、薪酬、绩效、招聘、培训、人材与继任者管理。模块范围本次ERP项目所包含的Oracle产品及模块包括：产品模块OracleE-BusinessSuiteOracleGenernalLedger总账管理OraclePayables应收管理OracleReceivables应付管理OracleFixedAssets固定资产管理OracleCashManagement现金管理OraclePurchasing采购管理OracleInventory库存管理OracleProcurementContract采购合同PeopleSoftEnterpriseResources核心人力资源管理Payroll薪酬管理RecruitingSolutions招聘管理ePerformance绩效管理OracleHyperionFinancialManagementPlusN/AOracleHyperionPlanningPlusN/A地点范围本次ERP项目的主要实施地点将在猪八戒网总部现场（位于中国重庆）工作，根据开发工作具体计划安排，部分开发工作由德勤咨询顾问在德勤咨询GDC办公室（位于中国重庆）远程完成。

德勤咨询公司介绍德勤咨询全球德勤咨询(Deloitte)是在审计、企业管理咨询、财务/税务咨询方面全球最大的专业型服务公司，提供世界顶尖水准的审计、企业管理与业务流程优化咨询、财务和税务咨询服务、企业IT规划与信息系统实施；客户包括大型跨国企业、大型国有企业，同时还有众多的公共机构，以及更多快速成长的中小型企业。德勤咨询所具有的跨国业务经验可以保证无论客户在哪里运作，德勤咨询都可以为客户提供高水平的专业服务。德勤咨询是一家全球化的公司，在全球153个国家和地区设立了超过720个成员所机构。德勤咨询拥有庞大的人力资源网络，其中包括了众多的行业专家以及技术专家，公司为他们提供了最新技术和培训，确保随时可以为客户提供高质量的专业服务。德勤咨询16财年全球营业额逾368亿美元，拥有244,400名专业从业人员。其中企业管理咨询收入168亿美金。由于德勤咨询公司与各个行业客户的密切合作，我们理解每个企业的需求和其独特性，因此能够为客户组建最佳的服务团队。我们的项目成员既各有所长，又能利用集体的见识和创新及对行业的深入了解，为客户设计和提供一流的解决方案，使他们能在各自的行业中出类拔萃。以下展示的是德勤咨询公司长久以来一直推行的企业宗旨、远景和价值观：德勤咨询曾为众多的国际领先企业提供咨询服务，我们的客户名单包括了209家位列财富500强公司，德勤咨询服务的客户分布情况如下：技术、媒体和电信世界10大通信服务供应商中的9家世界10大内容服务商及传媒公司中的6家世界10大通信设备制造商中的8家为全球最大的电脑制造商、全球最大的电信运营商,全球领先的媒体和全球最大的软件公司能源行业10大全球财富500强公用事业中的9家25大全球财富500强公共事业中的20家19大财富500强公用事业中的17家全球10大石油和燃气公司中的8家制造业全球所有的顶级汽车OEM制造商10大航天及国防公司中的9家10大领先高科技制造商中的9家11大化工产品制造商中的9家7大金属制品制造商中的5家3大纸制品制造商中的2家消费品行业全球2大软饮料公司之一全球4大酿酒厂中的3家全球4大烟草公司中的3家全球30大消费品公司中的20家全球50大零售商中的32家金融服务行业全球20大银行中的13家,包括美国50大银行中超过50%的银行全球15大证券公司中的12家,包括美国25大证券公司中的80%全球20大保险公司中的11家,包括美国100大保险公司中超过50%的公司20大资产管理公司中的85%医药保健行业超过60%的财富1000强医药和生命科学公司超过50％的美国蓝十字和蓝盾计划成员25大医疗保险管理组织（HMO）中超过半数的成员17家最佳声誉医院中的11家10大医疗系统中的9家全部10大天主教教会医疗系统10大医药产品及医疗设备生产商中的6家10大生物科技公司中的6家所有10大药品公司公共部门美国、英国、德国、意大利、挪威、法国、澳大利亚、新西兰、南非和日本的联邦和国家政府部门

美国50个洲政府中的44个，哥伦比亚区和波多黎哥加拿大13个省中的7个北美洲最大的19个城市几十个郡县、学校园区和地方政府实体房地产房地产IT公司前50位中的27家（按市场资本排列）10大零售房地产IT公司中的9家25家产业和办公室房产IT中的14家20家公寓房产IT中的11家50大房地产开发商中的18家10大工程和建筑公司中的4家（按综合运营收入排列）10大酒店运营商中的8家20大财产管理公司中的2家运输根据服务的财富500强和财富1000强中运输行业客户的年收益总和，德勤咨询领先于其竞争对手，排名第一。同时，徳勤咨询凭借其良好的咨询服务和强大的业务问题解决能力，不断被用户和市场所认可，并且连续被世界上各大有影响力第三方权威机构所肯定。以下为第三方机构对徳勤咨询的评价示例：全球知名的评估机构Gartner对德勤咨询公司在企业应用、客户/服务人员发展、网络、业务流程再设计、管理变革、灵活性、不骄傲自大和团队合作方面一直评价很高。Gartner在其最新一轮评估的信息规划与架构篇中再次向广大客户报导了德勤咨询公司作为行业领袖的地位。这是Gartner基于于电子商务、信息技术、客户关系管理和电子政务等方面的综合评定后对德勤咨询公司领导地位的第五次肯定。这一系列的荣誉证明了德勤咨询在能力、服务和行业中的优势。德勤咨询中国早在1917年，德勤咨询已认识到中国的商机，在上海成立办事处，成为首家在这个动感及繁荣的大城市开设分支机构的外国会计师事务所。自1972年，德勤咨询在香港拥有了办事机构。自上个世80年代以来，德勤咨询在中国大陆增设了办事机构，其中北京、上海、成都、重庆、大连、广州、杭州、哈尔滨、济南、南京、深圳、苏州、天津、武汉和厦门均有德勤咨询的办事处，目前德勤咨询中国的员工近13,500名。德勤咨询公司从1997年开始进入中国市场以来，一直致力于帮助德勤咨询的客户引入先进的理念和技术，并将其转化为客户持续发展的竞争力和战略优势，并和客户同心协力，通过策略咨询与技术实施相结合的整合变革方案，为客户带来真正的价值，协助客户使其出类拔萃。在结合中国实际发展情况和咨询的专业服务优势后，德勤咨询公司在中国为客户的发展提供包括战略和运营、人力资源和组织绩效、客户关系管理、供应链管理、企业应用技术集成、信息技术咨询和外包在内的全方位服务。其业务跨越七大行业–能源、制造、通信、金融服务、消费品行业、医疗保健及公共事业。以下示例了目前德勤咨询公司在中国提供的主要服务范围：战略及运营：协助客户作出重要的策略决定，改进业务运作：企业发展战略客户和市场战略企业并购战略企业信息技术战略运营管理变革项目推动财务转型战略共享服务组织绩效管理：通过向客户提供学习、人力资源及业绩管理等方面的服务，提升其员工素质，并由此改善业务表现：组织变革及转型关键业绩指标业绩考评流程绩效管理策略和流程财务管理：协助企业CFO们开展价值管理，全面提升公司价值，提高经营效益，有效防范风险，为企业发展战略实现奠定坚实的财务基础：设计和改进集团化财务管理模式现金流量管理全面预算管理成本管理和作业成本分析人力资本：协助客户进行人力资源管理的转型，更好地利用人力资源，提高业绩、生产力和效益，使其人力资本战略和企业战略有机地结合：人力资源策略岗位分析人员定编规划核心能力薪酬设计激励和约束机制客户关系管理：通过改善客户营销、销售和服务的方式来帮助客户提升客户关系的价值：渠道运作CRM策略客户分析市场行销策略及流程产品创新提高销售队伍效率客户服务策略客户关系管理策略供应链管理：帮助客户实施供应链策略、流程和技术，从而实现利润和效率的增长：协同商务产品创新及生命周期管理（PILM）战略采购供应链战略及运作供应链规划及优化企业信息技术应用：帮助客户实现企业应用，获取决策以及与其他公司合作所需的信息：企业资源规划系统规划及实施财务管理信息系统规划及实施信息技术整合：帮助客户的IT部门通过技术整合解决业务挑战－提供单个种类的服务和全面的解决方案：技术、策略及架构体系应用整合技术基础架构定制开发（包括信息门户等）信息技术外包服务：帮助客户管理IT部门及业务流程，从而使得客户能够集中精力于核心技能以及竞争优势：业务转型外包应用技术维护外包信息技术开发外包业务流程处理外包德勤咨询公司主要专长为八大行业提供专业全面的咨询服务：消费&交通能源&资源金融生命科学&医护制造房地产技术，媒体&通信中国经济飞速发展的进程给致力于“与时俱进、以保持强劲竞争力”的企业带来了一系列严峻和独特的挑战。在当今快速成长、竞争日益激烈的市场环境下，无论是世界著名跨国企业、中国国有企业还是民营企业在起发展过程中，都常常会面临“十字路口”的抉择，这就需要企业具备能够在短时间内作出快速而强有力决策的能力。依靠建立于“透彻了解全局”基础之上的多元化解决方案，德勤咨询公司致力于协助德勤咨询的客户出类拔萃。德勤咨询依托德勤咨询中国和全球服务网络的经验和专长，悉心整合德勤咨询涉猎广泛的服务类型，为客户提供切合实际的解决方案。企业转型服务中国国有企业获得成功专型，对于中国进入全球经济实力体系十分关键。德勤咨询企业转型服务悉心整合德勤咨询的全方位服务内容，协助国有企业设计、规划和实施企业经营或客户战略、管理模式、最优化组织、人力资源和领导框架、并购及其他金融、投资交易，通过与中国最重要行业中最大型的国有企业及相关政府机构通力合作，是中国最优秀的大型国有企业转型为未来全球经济发展真正的合作者和参与人，德勤咨询对自己在此重要过程中所能贡献的一份力量感到无比的自豪。业务优化服务在中国经营多年的跨国企业和中国快速成长的民营企业面临市场的多重挑战，它们需要应对日益激烈的国内外竞争，并在快速成熟的市场中保持和获取较高的占有份额，同时还需要克服中国尚未成熟的技术设施和物流体系带来的一系列困难。业务优化服务基于德勤咨询全球化的网络，集高性能、优秀的行业专长和技术知识于一体，致力与协助客户应对市场挑战以及进行业务优化组合，以适应中国当前快速变化的环境。同时也正是由于德勤咨询公司在中国拥有众多既有全球性的服务经验，又深谙中国的市场特点的专业咨询顾问，使得德勤咨询能够为客户提供适合中国国情的解决方案，并能满足不同行业客户的具体要求。

猪八戒网ERP项目业务解决方案项目总体方案Xxxxxxx

财务管理方案重庆猪八戒网络有限公司（以下简称“猪八戒网”）ERP实施财务总体方案如何更好的通过本次财务系统实施，保障猪八戒网财务系统的有效落地，实现业务财务一体化和财务管理水平的升级，是本次财务系统实施的重点。根据德勤咨询对猪八戒网业务特点和财务管理需求的理解，结合德勤咨询对网络企业的实施经验和Oracle财务系统等产品特点，设计猪八戒网财务总体解决方案。在财务系统建设思路方面，德勤咨询也将针对性的采用合适的方法，保障本次猪八戒网财务系统成功实施落地。猪八戒网财务系统建设整体思路“自上而下，管理驱动”，整体规划和设计财务管理体系信息化建设应承载企业战略目标和运营管理思路，才能确保未来的系统服务于管理，因此，德勤咨询在猪八戒网本次信息化项目实施中，将依据“管理+IT”的总体思路，采用“自上而下，管理驱动”的设计思想：在最顶层，着眼于提供管控能力，重点包括：建立更科学的管理决策支撑体系建立集中统一的规范化财务管理体系在业务执行层面，落实财务管控，优化业务流程，规范运营管理一体化，重点包括：集成前端系统，提升财务共享能力覆盖多系统业务，流程化处理优化财务核算流程，提升效率职责权限管理，完善内控体系在系统支撑层面，支撑涵盖多系统、多准则的ERP财务管理系统，重点包括：提升信息整合力度，满足决策需求强化集成，避免信息孤岛灵活开放式系统架构，满足业务发展需求“以流程为导向”，建立端到端全流程财务管理系统同时，在本项目中，我们将采用“以流程为导向”的方法，帮助猪八戒网横向打破部门和专业壁垒，纵向打破管理层级，实现业务财务一体化，建立端到端全流程财务管理系统。以业务需求为导向的流程化管理，承载了组织、岗位、信息、风险、控制、IT系统等现代企业管理的全部要素和手段。通过建立以流程为导向的管理模式，能够推动公司组织、流程、制度、系统、文化等的全面融合：业务流程涉及猪八戒网的多个系统，只有从业务流程角度进行系统建设才能真正实现系统对业务的支撑，也才能真正优化系统方案和业务功能，提升整体管理效率，否则带来的可能是新的流程隔断、系统分离和信息孤岛。“灵活配置、高效运营”，搭建“灵活、敏捷”的财务核算平台猪八戒网正处于不断发展中，随着业务的发展，其收购兼并、新业务模式、新公司或项目的成立可能会不断增加，为减少未来对系统的冲击，降低财务核算系统的运营成本，德勤咨询将以“灵活配置、高效运营”为指导思想，协助猪八戒网搭建“灵活、敏捷”的财务核算平台。“灵活配置、高效运营”包括两个方面：在功能设计方面，尤其是客户化功能设计，需要充分考虑适用性，尽量采用配置参数的模式，减少未来对系统底层的影响；在后续维护方面，提供快速便捷的维护工具，实现快速支撑。猪八戒网财务管理业务蓝图德勤咨询通过理解猪八戒网的业务特点和财务管理需求，总结猪八戒网未来的财务管理业务框架包含三个层面：基础层包括财务管理相关的基础信息，如组织机构、人员信息、银行目录、会计科目结构、资产类别等。基础层是规范财务管理体系的基础，是未来建立统一标准和统一规范的基础。职能层职能层覆盖未来猪八戒网财务日常作业的各个方面，包括预算管理、共享中心、资金管理、会计核算、报表合并等五个方面。未来猪八戒网财务日常处理将围绕这五个方面展开。管控层管控层主要包括决策分析与考核评价两个部分，主要面向于猪八戒网管理层，提供管理所需的相关决策支持信息。猪八戒网财务管理应用架构根据上述业务蓝图，德勤咨询结合Oracle等产品功能特性，建议猪八戒网未来财务管理应用架构如下：基础层基础层主要提供了主数据支撑管理。其中组织架构和人员信息在人力资源管理系统管理，其他主数据在未实施主数据产品之前，财务核算涉及的主数据可由OracleEBS系统承担主数据管理职能。未来若实施主数据产品，将承载全部主数据范围。职能层该层主要支撑了财务日常核算处理。包含的系统有HyperionPlanning系统、OA系统、资金管理系统、OracleEBS财务系统、报表合并系统。其中，报表合并系统一期暂不实施，基于德勤咨询的财务管理经验，从长远考虑，建议猪八戒网二期进行集中部署报表合并系统，以进一步提高全局财务管理水平。管控层该层主要包含商业决策与预算管理的职能，未来主要由HFM支撑此管理职能。猪八戒网财务管理集成架构德勤咨询基于对猪八戒网财务管理应用架构的理解与设计，未来财务管理系统与其他系统的集成架构如下：OracleEBS财务系统作为猪八戒网财务核算系统，围绕OracleEBS财务系统搭建结算管理系统、预算控制系统和资金管理系统，共同构成猪八戒网财务核心系统，未来将与基础类系统、业务系统、财务管控系统以及财务分析系统等四大类系统进行集成。德勤咨询建议本次实施的Oracle模块Oracle财务应用软件产品在国内拥有大量成功案例，尤其在财务管理系统领域占主导地位：Oracle财务管理系统主要有四个方面优势：先进性：互联网和OTA企业的特点之一是交易量非常大，对数据处理能力要求高。Oracle在数据处理方面拥有一整套先进技术，大批量业务数据处理能力强；灵活性：Oracle财务管理系统具有明显的灵活配置能力，能方便的应对多组织、多准则、多管理维度的核算需求；共享性：OracleR12版本源于大型集团财务共享需求，非常适用于财务共享、财务集中管理模式，具有很强的共享操作能力、并行处理能力，可以同时并行处理多个公司的业务，非常匹配猪八戒网财务共享趋势；开放性：Oracle财务管理系统内置大量标准接口，可非常便捷的与业务系统进行集成，适用于猪八戒网多业务系统，接口复杂的特点。根据本次需求范围，德勤咨询建议猪八戒网实施以下模块：实施模块模块说明总账管理模块Oracle总账模块整个Oracle财务管理套件的核心模块，包含会计和财务信息的记录和集取、财务报表出具等基本功能。同时支撑多币种、多准则、平行记账等国际化核算功能。应收管理模块收模块是整个Oracle财务管理套件的重要模块之一，能够有效的管理客户、发票和过账等全过程。应付管理模块应付模块是整个Oracle财务管理套件的重要模块之一，能够有效的管理供应商、发票和付款等全过程。资产管理模块应付模块是整个Oracle财务管理套件的重要模块之一，能够有效的在资产全生命周期内管理资产新增、调拨、折旧、报废、盘点等业务处理与核算。现金管理模块现金模块能够提供全面的银行往来对账功能，同时帮助企业预测现金流，有效地利用资金资源，减少资金风险。Oracle总账模块Oracle总账模块(OracleGeneralLedger)是整个Oracle应用系统的核心模块，包含会计和财务信息的记录和集取、完成财务监测和控制、财务报表及分析等功能，是系统内所有财务往来的汇集地，其他子模块内的财务和现金活动都将最终反映到总账模块中。一个公司中任何涉及财务的业务通常被输入到Oracle的子模块中，子模块中的财务信息（会计分录）都将通过标准转换程序传送到总账模块中。对于未输入至任何子模块中的业务，如收入、成本的结转，可以采用输入日记账（凭证）方式直接录入到总账中。总账模块主要功能和特点如下图：独一无二的灵活性Oracle总账管理在会计的管理和合理化方面具有极大的灵活性。Oracle总账管理包括多维度会计科目表、会计日历。Oracle总账管理的灵活设计满足各公司对客户数据收集和对用户接口适应性的需要。Oracle总账的会计科目最多可使用5个段，充分满足企业的需求。集中财务信息储存Oracle总账管理集中储存会计信息，可从Oracle和非Oracle的明细账接收交易信息。可与业务系统高度集成。统一集成的分类账Oracle总账管理的特种分类账设计保证了数据的完整性，便于查账和控制。这是因为：在一个科目里同时保留了所有财务收支余额，包括实际业务数、预算、总计、外币、统计量数据。使用Oracle先进的过账程序可以自动地同时拥有日记账、明细账和汇总账。使用一个过账程序就可以同时使所有科目余额重新。可以基于多个会计期（包括跨年度查询），轻松查询。灵活的凭证产生方式Oracle总账管理有各种不同的凭证产生方式，包括分摊、自动生成常用凭证、反冲凭证、统计凭证、外币凭证、手工产生、其它系统引入凭证等。在过账前，科目、金额、摘要等，会计可以立即纠正。它的益处在于可以提高人员工作效率，并防止过账后对数据的反复校正。日记账审批制度Oracle总账管理通过基于工作流的日记账审批制度使企业更好地控制交易处理。创建一个审批等级及相应权限，然后Oracle总账管理自动把日记账传递给相应审批者。Oracle总账管理同时提供一个默认的审批工作流模板来满足不同组织的特殊业务结构。强大的外币处理能力Oracle总账管理是全球性的会计程序，一个分类账的会计科目表中不用特殊的货币程序段就可以提供多种货币支持。Oracle总分类账程序的多功能会计科目表和特种分类表设计可以依照通常所用的会计原则支持货币兑换、换算、汇率调整和定值。随时为各种差额提供准确的报告、分析和实时查询，包括过账和试算平衡。灵活的合并利用Oracle全球合并系统(GCS)可以合并任意个子公司进母公司。即使各公司使用不同账套，不同会计科目表，不同本位币或不同会计期。GCS提供了一种集中式的接口并融进了工作流的概念，合理地引导进行多步骤的合并。OracleHFM提供了功能更强大的合并报表完整解决方案，未来实施将根据猪八戒网的实际情况进行布署。不需要任何程序的财务报表不需要任何程序，只要使用Oracle总账的财务报表生成器（FSG）就可以建立个性化的财务报表，如资产负债表和收益表。报表可以有多种XML输出格式，包括常用的Excel、Word、PDF和Html等格式。OracleHFM提供了功能更强大的合并报表完整解决方案，未来实施将根据猪八戒网的实际情况进行布署。桌面集成系统（ADI）Oracle总账管理包括总账桌面集成、基于电子表格的扩展（运用常用的电子表格完成所有会计循环工作）。将电子表格和Oracle总账相结合，在会计循环的每个阶段提供真正的桌面集成。用电子表格就可以记录会计事项和运作财务报表。Oracle应收模块应收模块是整个Oracle应用系统的重要模块之一，能够有效的管理客户、发票和过账过程，因此是财务模块的重要组成部分，是财务系统中较为核心的模快之一。对于一个公司来说，是否能够与客户保持良好的跟踪，及时收取应收的款项，是衡量财务管理好坏的一个重要标志，而Oracle应收模块则为企业在管理应收账款方面提供了强有力的帮助。客户可以选择多种方式支付发票：支票、银行汇票、商业票据等，当收到付款时，应收模块将减少客户的欠款余额，同事在总账模块中产生相应的收款和核销会计分录，每个客户的欠款余额和明细可以通过账龄货账户余额明细查询和打印出来。利用应收模块，企业可以控制开单和收账过程，包括自定义的催款信、对账单、账龄和关键指标报表等，用最小的输入生产标准发票、贷项通知单、经常性发票以及定金、保证金，对所有的交易和杂项收款自动记账，跟踪、监控、收回应收账款以减少坏账，紧密地和其他模块集成在一起。应收模块主要功能和特点如下图：与其它系统的完美集成使用客户接口(CustomerInterface)、自动发票(AutoInvoice)和收款接口(ReceiptInterface)，可以将客户信息、销售订单和收款信息从其它系统转入Oracle应收账款中。Oracle应收账款自动建立未清算款项，并处理会计和客户余额信息。有效的客户管理Oracle应收账款帮助企业更有效地与客户取得一致。用户可以定义无数个账龄周期，选择符合需求的日期和间隔。留存客户概况用于追踪信用额度、立即付款折扣、利息费用和客户的许多其它属性。管理客户间关系客户地址管理，可分为开票地址和送货地址等输入无限数目的：国内及国外地址、汇寄地址、业务地址、联系姓名、电话号码。建立客户资信概况：付款条件，自动收款信息、财务费用。定义销售范围使用多种标准查询客户根据交易设置默认相关客户地址信息根据事实管理准确、全面的信息对现金、毛利和利润充满信心业务透明度对开票更有力的控制输入很少的一些数据，就可以完全控制企业的会计事项。所产生的不仅仅是标准的发票，还有借款通知单和贷款通知单，经常性发票及承诺。建立经常性发票为发票设定付款方式确定交易类型，包括：定金、保证金、票据、借项通知单。建立货项通知单，包括：全部和部分红冲、自动转回销售信用、暂挂的红票。自动或人工销账设定发票调整限度在线查看交易余额和科目及时地收账强有力的收账工具可以帮助企业跟踪、监督、管理和收取应收账款项，并减少拖欠科目。而且可以根据需要选择日期和间隔来任意定义账龄分析周期。记录客户付款按用户定义周期设立对账单重新核销收款在线查询建立灵活的账龄分期用外部索引，如发票号、支票号，进行查询建立集中式对账单地址丰富的应收报表建立账龄分期、收款、核销报表，在线查看建立灵活的账龄分期，包括：客户要求的账龄存储区、有争议的存储区、客户和发票总计、按金额或销售员等Oracle应收账款项程序还提供：交易登记、信用和收账报表、主要指标、汇兑损益报告等Oracle应付模块应付账款是企业的业务规则的制定环节，比如审计、控制和费用分析以及供应商考评，又是支付的执行环节。因此，需要简化日常的应付账款事务处理（例如，发票处理和供应商查询），这有助于大大地缩短采购周期和降低行政管理费用。将负责应付账款工作的专业人员从他们的行政管理任务中解放出来，他们就能把更多的时间投入到那些具有更高附加值的业务活动中。应付模块主要功能和特点如下图：一体化集成Oracle应付系统可以完全与其它子模块相集成，如财务、制造、分销、人力资源等。还可以与外部系统集成，满足企业的特殊需求并扩展系统，使之跟上动态商业发展。流线型的供应商信息管理Oracle应付系统为高效地输入和维护供应商信息提供了多种灵活且功能强大的工具。可以记录重要的供应商信息，确保正确无误的发票付款，从而为与供应商保持战略性合作关系提供良好的基础。可对供应商查询提供的即时和精确答复，帮助快速解决商业问题。发票和付款概览可在同一窗口查看最上层发票和付款信息。如果需要更多的细节，只需按一个钮，即可启动Oracle应付系统工作台。Oracle应付系统还支持灵活的全球地址格式。使用供应商预设的层次设立发票数额限制在线访问现有余额合并供应商业务处理的灵活性Oracle应付系统在管理发票和付款处理及使之合理化方面极为灵活。可以设定企业使用的银行、付款条款等。利用应付工作台里的文件夹，可以轻松地建立应用，满足运行要求。隐藏或增加域、改变它们的顺序、增加自己的提示信息、改变数据分类，甚至可以控制Oracle应付系统中的显示数据，无须编程。快速而精确的发票处理通过改善工作流程的管理，Oracle应付系统尽可能地减少手工输入数据的错误，从而避免不必要的开支。使用户能够集中精力于业务上，改善服务质量。利用Oracle应付系统，只需提供购买订单号即可自动匹配发票和购买订单。支持2、3和４向购买订单、发票、收据和合格品接收文档的匹配。Oracle应付系统可自动提供信息、实施匹配并提供基于匹配购买订单的会计信息。利用Invoice开放式接口输入发票并使之合法化自动生成经常性发票并进行控制通过发票审核确认发票上数据的有效性预定义发票的分配规则附加非结构化数据（如：电子表格，文件，影像等）自动生成利息付款处理预付款贷记凭证与原有发票匹配重新记算付款计划进行在线查询会计控制多币种处理业务：业务以任一币种处理，自动的货币兑换、货币损益计算指定多个开放的和未来的期间随时过账至总账删除陈旧数据，保留数据历史运行过账报告，设置多组织并记录会计信息Oracle资产模块固定资产可以对企业的固定资产的进行全生命周期管理，维护准确的资产信息。它的主要功能是对固定资产进行集中的价值管理以及实物的跟踪管理。主要是对固定资产的增减变动、分类、折旧计提和分配等活动以及相关业务进行管理，提供各种固定资产的明细报表，并方便地和项目管理系统集成来管理固定资产的购建活动。在资产工作台，工作人员可以对资产进行相应的业务处理，维护资产的财务信息和实物管理信息。同时，系统提供标准报表对资产进行统计分析和跟踪管理。资产模块主要功能和特点如下图：全生命周期覆盖Oracle资产管理系统能够覆盖资产的全生命周期，包括新增、调拨和调整、折旧、盘点和报废处理等。除开实物固定资产，还可以管理无形资产、长期待摊费用、易耗品、在建工程、租赁资产等形式的资产，并且支持组资产管理。高度集成性Oracle资产管理系统高度与其它子模块相集成，如应付账款管理、项目会计等模块。还可以通过开放接口与外部系统集成，并且支持通过电子表格创建资产和处理资产相关信息。实物管理与财务管理相结合资产管理的信息首先是资产实物信息，包括资产编号，资产来源和资产存放地点等资产卡片信息，一般由资产管理部门负责管理。资产的会计信息主要包括资产成本、折旧等信息。Oracle资产管理系统将资产实物管理与财务管理结合，帮助企业更全面地管理资产业务。批量业务处理对资产增加、重新分类、转移和报废等业务进行批理处理，提升资产处理的工作效率。指定需要处理的资产范围，和处理内容，系统帮助用户自动完成相关批量业务处理。灵活多样的折旧方法Oracle资产管理系统提供了直线折旧法、产量折旧法、双倍余额递减法等多种资产折旧方法，用户可以选择使用，并且还可以根据企业需求自定义折旧方法和折旧规则。多准则资产报告对于同一资产，因会计要求不同或企业管理规定，可以使用资产税簿功能来满足多种折旧报告的需求。定义资产税簿，使资产在企业资产管理账簿和资产税簿中使用不同的折旧方法和规则进行折旧，并出具相关的资产报告。金融资产Oracle资产管理系统并未提供对金融资产管理的完全支持，未来将根据猪八戒网对金融资产管理的需要，进行适当的二次开发，以支持对金融资产的管理。Oracle现金模块现金管理模块用于保证企业资金流转流畅稳定。有效的管理和控制企业的现金循环，确保资产的流动性，提高企业的盈利能力，为企业提供全面的解决方案，完整的银行对账功能，全面的企业的现金预测。现金模块的主要功能和特点如下图：开放的、统一的解决方案Oracle现金管理是一个涵盖整个公司的统一方案。它与其它子模块集成，它的开放性接口可以与外部系统连接，使企业及时掌握全局的现金信息。综合Oracle应付系统中的付款、Oracle应收中的收款、总账凭证调节银行对账单；还可以使用调节开放性接口对其它系统中的收付款进行调节。当准备现金预测时，可以获得来自外部系统的有关现金流动信息，以及来源于其他子模块的现金流动信息。银行对账单处理Oracle现金管理具有综合性的银行调节能力以帮助企业有效地核对银行对账单。可以保证现金科目余额准确无误，并分辩和处理例外情况，确认银行错误记录，通过调节银行报表的方式监控欺诈行为。自动对账功能支持在用户自己定义的调节系统参数的基础上自动调节银行对账单至企业的系统交易上。自动或手工记录银行对账单自动或手工调节银行对账单调节子模块和外部系统中的业务查看现有的调节业务在调节前清算付款和收款自动产生各种事项以记录企业未达账项自动产生调节会计凭证自动记录外币汇兑的损益客户化以符合企业的要求：调账允差水平、调账操作选项、例外控制规则存档及清除：银行对账单，银行对账单开放接口表有效的现金预测Oracle现金管理的现金预测帮助企业有效地管理现金，是先进的业务管理流程。直接进入Oracle总账、Oracle应收、Oracle应付、Oracle订单及发运、Oracle采购以及其它外部的系统得到流入和流出的现金情况。用户可以用任一种货币，跨公司不同部门进行多期间的预测。根据Oracle的子模块来源估计现金流动从外部系统（本地或远程数据库）预测现金流动定义现金预测模式，包括：预测阶段、为每一来源选择标准跨组织预测以任一货币产生现金预测实时的现金余额和报表Oracle现金管理有助于现金结存的准确和实时化。可以自动产生调整会计凭证以将记录的总额从结算账目转到现金账目上，并结算银行手续费，或收费误差。查询包括调节查询、现有交易查询和现金预测查询。主要的报表包括银行对账单分析报表、对账单差额和总账期末余额的调节报表、显示尚未结算的收付款项情况的过渡现金报表等。

猪八戒网财务重点解决方案建立统一、规范、标准化的“六统一”财务基础体系总账管理是财务核算与财务管理的基础，是集团财务管控的重要手段之一。德勤咨询理解的财务管控体系基础主要包括统一的会计科目体系、统一的会计账簿体系、统一的凭证管理体系、统一的财务流程体系、统一的财务报告体系和统一的权限管理体系等六个方面：统一会计科目体系：包含猪八戒网会计核算和财务管理的所有关键维度，既满足财务管控需求，同时满足各核算实体的需求；统一会计账簿体系：构建统一的财务账簿体系，使其既满足会计核算要求，又符合管理会计要求；统一凭证管理体系：统一、完善的凭证管理是财务管理工作的基础与重点，建立统一的财务单据管理规范，确保财务信息及时性、准确与完整性，提高会计工作质量，实现统一的财务单据管理体系；统一财务流程体系：结合猪八戒网财务管理的要求及业务特点，梳理并统一财务核算流程和规则，并且在ERP系统中将核算流程固化；统一财务报告体系：德勤咨询将协助猪八戒网建立完善的财务报表和管理报表体系，并结合多种报表工具给予展现；统一权限管理体系：构建统一的财务权限管理体系，即要考虑用户系统操作和查询的应用需要，同时要满足企业内部风险控制的管理要求。统一会计科目体系对会计科目体系的理解会计科目体系指会计核算的所有维度，除会计主体、会计科目两个主要核心维度外，还包括管理和绩效考核等需要从财务口径出具财务报告的辅助核算和管理维度，通常有核算实体、事业部、部门、公司间、产品、项目等。猪八戒网未来统一的会计科目体系，需要涵盖财务核算和管理的所有关键维度，满足集团财务管控需要的同时满足下属各级应用单位差异化的个性需求。未来猪八戒网统一的会计科目体系，为财务管理带来两大转变：转变一：从以会计科目为基础的财务核算，转变为多管理要素相组合的财务核算转变二：从传统的会计核算，转变为同时服务于核算会计和管理会计的财务核算基于系统灵活的科目结构设计，可以支持根据核算的内容，灵活设置科目结构，不仅仅局限在现有的会计核算的内容上，同时考虑未来的业务发展需要，预留部分弹性可扩展空间。对猪八戒网未来统一会计科目体系的探讨未来猪八戒网的统一会计科目体系构建，重点在于如何结合核算会计和管理会计的管理要求。猪八戒网核算会计与管理会计关注重点的差异分析：核算会计：关注核算主体，如法人、会计科目、公司间、费用部门等。管理会计：关注考核主体与业务维度，如集团、分/子公司、部门、产品、项目等。为满足不财务核算和管理维度上的差异，德勤咨询建议的会计科目体系如下：其中：公司、科目与内部往来用于会计核算维度；除基础会计维度外，管理会计维度还包括事业部、部门、产品、项目等维度；“部门”对应业务部门，既可以是成本中心，也可以是利润中心；为考虑未来的可扩展性，在会计科目维度中预留“备用段”。对会计科目组合的规则控制Oracle会计科目结构是多段式的组合，但并不意味着任意段之间的交叉组合即构成会计核算科目，需确保每一条会计核算科目有实际而明确的业务含义。因此需要对会计科目组合进行控制。在Oracle总账模块中，可从两个方面对会计科目组合进行限制。控制措施一：核算合规性校验。可定义交叉性验证规则，对会计科目结构中不同段组合进行控制，确保核算过程中的合规性。控制措施二：安全性访问控制。可集中为不同核算组织定义核算范围，确保在一套账内的安全性屏蔽。统一的多维度会计科目体系也有利于收入、成本和费用等再分摊。在实际业务发生时，存在无法直接归集的会计信息，可以在事后根据设置的规则进行再分摊。例如，公共成本和费用等间接成本的再分摊，收入在相关部门间的二次分配等。基于财务管理需求，再分摊时需要考虑以下三个重点：重点之一：规则合理。设计合理的成本分摊模型，构建合理的盈利性成本分析体系。重点之二：分摊灵活。基于不同的业务类型，系统可设置不同的分摊模型以满足差异化处理需求。重点之三：处理高效。包括分摊数据源获取，分摊因子获取，分摊处理等实现系统自动化处理。统一会计账簿体系账簿结构搭建猪八戒网多组织管理架构，既满足公司统一规范的核算需求又满足公司的管理需求。公司下属的所有分、子公司的财务管理和财务核算完全纳入统一的管理模式下，并且通过Oracle系统的设置可以保证每家公司的账务独立。并且不同公司、不同岗位的人员具有不同的操作权限，保证合适的人员可以查询和操作对应核算实体的财务信息，而公司总部可以实时监控整个体系内的财务管理和核算信息。多组织架构是Oracle的一个重要的概念，是一个面向具有复杂组织结构企业的弹性方案。它提供了一个灵活的框架来定义企业内部的各个实体。当企业的组织结构由于资产重组，业务流程重组而发生变化时，实体可以被轻而易举地移动，增加或取消。多组织的财务系统可以根据级别设置安全性，实现权限的控制。上级公司可以直接查看下属部门的财务状况，并提交各种报表，而不需要下级提供。这样可以大大提高财务管理的效率。对于猪八戒网，在会计核算架构有两个突出需求：满足核算架构、管理架构要求；满足中国会计准则、美国会计准则等多个会计准则，因此在建立会计账簿结构时，要考虑适应多组织架构、多准则、多币种的核算体系。Oracle系统提供“主账簿+辅账簿”的功能，可以根据需求设置多个辅助账套。通过预置不同主辅账套间的转换规则，系统根据主账套凭证自动生成辅助账套凭证。辅助账簿使用与主账簿不同的会计准则、不同的会计科目结构、不同的会计日历和不同的币种。例如：主账簿使用中国会计准则，辅助账簿可以使用美国会计准则。如果主辅分类账使用的不同的会计科目结构，则定义对应的会计科目结构映射。在某些情况下，还可以指定凭证的转换范围，仅转换需要的会计凭证。基于一笔业务交易，通过子分类账会计生成会计分录，并传送至总账。日记账在主账簿总账过账时，自动将此日记账复制到辅助分类账中过账，这是Oracle日记账层的辅助分类账转换。利用Oracle“主辅分类账”，结合猪八戒网财务核算和财务管理要求，搭建多准则、多币种的会计账簿体系。如下图：以上会计账簿结构主要考虑以下方面因素：相同国家地区一本账，提升财务垂直管理能力。例如，统一的核算流程、统一集中的关账管理。不同国家地区单独建账。不同国家地区的记账本位币一般不同，会计准则和相关法律法规存在差异。建立合并账套，满足财务合并、共享和报告需求。通过Oracle“主辅分类账”预定义转换规则，可以自动进行“平行记账”，实现财务核算“同源分流，口径一致”，即一笔业务，多个会计结果表达。例如，猪八戒网的业务交易需要按人民币和中国会计准则进行核算，也需要按美元和NASDAQ的要求披露财务报表和相关数据。在系统中定义以中国会计准则和人民币核算的主账簿，以美国会计准则和美元核算的辅助账簿。当一笔业务发生时，在主账簿和辅助账簿自动实现平行记账，最终分别形成面向集团的财务报告和对外披露的财务报告。通过定义合并关系、映射规则和抵消规则，可以快速将分/子公司的财务数据进行快速合并至集团。合并后，可以即时查询合并结果，或者通过报表工具展现合并报表和进行多维分析。合并的结果具备多级追溯下钻能力。Oracle的总账合并的抵消主要进行简单的内部往来抵消，权益抵消和调整等工作由人工进行处理。OracleHFM提供了功能更强大的合并报表完整解决方案，未来实施将根据猪八戒网的实际情况进行布署。统一凭证管理体系凭证是会计信息的载体，是会计核算的核心工作与财务管理的数据来源。制定规范的凭证管理制度、处理方式和流程是财务管理工作的基础与重点，是财务信息及时、准确与完整等会计工作质量的保障。凭证管理体系的内容凭证管理体系主要涉及五方面内容：凭证分类规范化：会计核算系统与前端业务系统集成，存在多个数据来源，规范的凭证来源和类别管理将有助于会计核算规则的设置；准备生成系统自动凭证；保留清索的审计线索，业务与财务数据双向追溯等；凭证编号规范化：规范的凭证编号将有助于凭证的归档和检索，快速识别凭证归属单位和来源；凭证要素规范化：凭证要素是财务信息的重要体现，完整且必要的凭证要素，将全面准确的反映会计信息，为财务报告提供数据基础；凭证摘要规范化：凭证摘要是业务与财务信息转换的重要信息记录说明，通过凭证摘要可以快速理解会计信息所反映的前端业务实质；凭证输出规范化：凭证输出是会计档案管理的基础，规范的凭证输出管理将有助于提高集团财务档案管理质量。凭证管理体系的工作凭证管理体系的具体工作内容，包括凭证制单、凭证审核与过账、凭证打印、凭证装订、凭证保存及凭证调阅查询等，本次项目中，德勤咨询将协助猪八戒网在ERP系统固化规范的凭证管理体系，提高会计核算工作的质量与效率。凭证制单方式：人工凭证编制：凭证分类规范化：对于来源不同，类别不同的单据，系统自动区分，提高识别效率；凭证命名规范化：比如凭证命名规则为：操作员（姓名首字母组合）+日期（年后两位+月两位+日两位）+流水号（2位数字）；凭证要素规范化:对于必须录入项不全的凭证，金额不平衡的凭证不能保存。凭证摘要规范化：对于各类凭证，规范描述说明的要素,同时来源于子系统凭证自动获取子系统摘要信息。经常性凭证、成批分摊凭证：对于经常发生的相同业务事项，可以根据需要定义经常性凭证或成批分摊凭证，由系统自动生产框架式凭证、固定金额凭证或按根据定义公式计算金额的凭证。系统自动凭证：实现业务财务一体化，子模块传送至总账可由系统自动生成凭证；子模块传送总账生成凭证可根据需要选择明细和汇总两种模式。凭证审核与过账：由子模块传送总账生成的凭证自动生成并自动过账；人工录入的凭证可在复核后批量过账。凭证打印、装订归档：凭证输出规范化:凭证格式规范化，凭证附件规范化，按照凭证类别规范相应原始附件获取保管流程和制度；可根据子模块传送总账生成凭证的明细或汇总模式，选择凭证装订方案，常用的方案有总账凭证直接附原始凭证装订和总账汇总凭证与子模块索引表附原始凭证装订两种。统一财务流程体系财务流程统一是一个逐步的过程。结合猪八戒网的业务特点和财务管理要求，梳理统一财务核算流程和规则，并且在ERP系统中将核算流程和规则固化。调研分析现状选择具有代表性的核算实体；定义流程调研问卷，准备访谈调研计划；对现有流程的各个环节进行充分的调研访谈；总结调研结果，完成调研报告。梳理统一流程在充分调研的前提下，设计满足集团及下属公司需求的统一流程与规则；统一的流程与规则尽可能做到通用，可扩展，可复用；即要考虑集团的集中管控，也要考虑各核算实体的特点。固化系统流程通过整体方案设计和详细流程设计，在ERP系统中将统一的核算流程和规则固化，实现系统落地。以期末结账流程为例，德勤咨询建议建立适用于猪八戒网的统一期末结账流程，提高期末结账效率，快速出具财务报告，为财务管理转型奠定良好的基础。公司下属会计主体多，往往在传统的期末结账管理方式下，各层级会计主体结账时点由各单位按照公司统一要求自行控制，存在期末结账周期较长，各层级单位间沟通成本高，报表数据提报滞后等情况。德勤咨询根据多年集团财务管控服务经验，建议从统一财务流程出发，建立“一点关账”体系，有效提升财务关账效率：针对“月末结账——>预关账检查——>期间关闭——>出具报告”的关账环节，建立“统一关账平台”，实现一点关账、快速关账。德勤咨询根据多年的集团财务管理服务经验，结合企业的关账流程和需求，设计了OracleERP期末结账系统，帮助用户解决关账难题，提升财务管理水平。方案说明如下：下级成员单位在规定时间内完成必要的结账处理，在统一关账平台进行预关账检查，确认所有业务核算和例外问题处理完毕；集中关账人员利用统一关账平台，统一进行关账检查，包括：业务系统与财务系统一致性子模块与总账一致性中转科目余额各模块接口表数据各模块未入账事项其他自定义检查内容利用统一关账平台，由集中关账人员统一执行期间关闭。在上述流程中，存在三个特点：预关账检查各核算实体检查本实体的业务和会计数据，并处理例外内容。快速关账自动关账检查，准确定位、描述问题并提供建议解决方案，提升关账效率。支持统一关账，也可以在业态板块等层面设置控制环节。进度监控制定统一的关账计划，并跟踪和监控关账进度，提升财务管控能力；分析关账时间和差异，找到影响关账的关键点。期末结账系统在帮助用户解决关账难题，提升结账效率的同时，也保证了财务数据质量，提升了财务管理水平。服务水平流程化解决方案，支持集中、分散或统分结合等多种关账方式；期末结账的功能和控制选项可以进行配置，灵活可扩展。自助水平关账平台能够提升财务自助处理问题的能力；快速定位和处理异常，解决关账问题，提升结账工作效率。管控水平集中的期间管理平台，统一管理所有账套和模块的会计期间；管理结账流程，监控关账进度，发现并解决问题，提升财务管控水平。统一财务报告体系统一规范报告的格式，提高报告数据质量；内部报告提高可提高报送频率，实现无纸化，对外企业形象得以提升。报表管理体系的建立德勤咨询将在本次ERP实施中，协助猪八戒网建立与完善财务报表、管理报表多层次的报表体系：统一规范财务报告规范，使集团管理分析数据各期纵向可比，为预测和决策提供数据支持。统一规范财务报告指标，提高财务报告的质量和效率的同时便于集团内部各单位横向比较，为集团内部管理绩效评估提供数据基础。外部报表：统一各分子公司的报表口径，规范报表数据标准；在集团公司层面由ERP系统自动出具外部财务报表；内部分析报表：建立灵活多样的财务分析报表；未来由ERP系统+HFM系统自动出具报表。多种报表工具的应用为确保日常财务核算的效率，对财务报表工具的需求主要体现在：速度快、可配置、准确、易使用四个方面。在本次财务系统实施方案中，考虑到产品范围与实施成本，德勤咨询将建议采用如下三种报表实现方式相结合的方式支撑财务报告体系。未来条件成熟时可利用HFM等工具搭建集中化报表平台。标准报表：即利用Oracle财务系统自带的标准化报表实现日常的财务查询与统计。此类报表的特点是运用稳定与数据准确，适用于财务对账类报表、关账检查类报表中；报表生成器：即利用Oracle总账模块自动的报表定义工具，这是一种界面交互型的定义工具，无需操作人员编写技术代码，易于使用。此类报表的特点是可灵活配置，扩展性强。适用于基于会计科目类统计，如资产负债表、损益表等；客户化报表：是指需要通过编写技术代码的方式定义报表。此类报表在部署系统时需要技术人员进行一定的开发，但紧贴用户需求，查询界面相对友好。适用于指定格式类报表，或特定业务维度类统计查询。统一权限管理体系系统权限管理体系涉及系统操作权限和查询权限两个方面：系统操作权限是指在系统中可执行功能，编辑数据等；系统查询权限是指在系统可查询的数据范围和内容等。实现上，权限控制的实现由权限控制规范和系统维护两部分内容组成：权限控制规范是明确系统操作权限如何划分，如何分配，申请和授权流程等制度规范；权限系统维护是指根据权限控制规范，定义系统应用权限，根据用户岗位职责进行授权。统一权限管理体系涉及的系统功能举例如下：功能说明应用职责涉及系统功能、菜单、请求、请求组应用角色分配应用职责，系统授权总账安全性控制段值安全性控制多组织访问控制业务实体访问控制安全性配置文件多组织访问控制、资产账簿访问控制数据访问权限集账簿、会计主体访问控制访问权限集总账设置访问控制系统权限管理体系的建立，既要考虑用户系统操作和查询的应用需要，又要满足企业内部风险控制的管理要求。德勤咨询是全球唯一一家同时提供审计、企业风险管理和软件咨询服务的公司，在ERP系统与内控结合方面，德勤咨询有成熟的解决方案，协助猪八戒网建立以风险为导向的统一权限管控体系，强化ERP与内控的融合。系统权限管理体系可以从管理制度、实现方式、岗位责任、监督机制四个方面重点考虑，主要包含以下几方面内容：授权体系：制定集团系统应用权限申请流程、系统权限变更流程、离职人员权限撤消流程、相关授权模板和主数据管理等；以岗定权：依据猪八戒网各应用单位岗位设置，系统权限与业务岗位职责匹配；职责分离：根据不相容职务分离控制原则，制定职责分离标准细则和监管机制；特权用户：根据需要设置特权用户权限和监督管理机制；操作监控：根据需要对于重要信息的权限进行特别监控管理。以结算管理系统建设为重点，提升业务财务一体化水平在业务系统与OracleEBS财务系统之间，通过标准的会计引擎，进行数据加工处理和会计转换后，最张传送至Oracle系统。由于猪八戒网的前端业务系统复杂，实施时可能需要进行部分必要的二次开发以全面支持业务。对于部分直接结算的数据，如果不需要应收或应付明细管理，可以考虑集成至总账管理模块，直接生成总账会计凭证，简化流程环节和数据处理。猪八戒网的财务核算系统集成主要有两个特点：多个外围系统需要与财务核算系统集成，这些外围系统的数据结构不同；系统交易数据量比较大。针对这两个特点，未来财务核算系统集成能力的提升应该主要体现在：“接口灵活、数据准确、性能优秀”等方面：建立灵活的、可配置的集成接口，满足多系统差异化的集成需求建立跨系统的数据自动核对平台，保证数据准确性，避免出现数据差异保证系统在大数据量情况下的集成性能和稳定性建立灵活、可配置的系统集成接口，便于未来扩展和快速实施由于不同业务系统的数据存在差异，业务财务一体化集成时，需要考虑：集成接口的灵活性和通用性；技术层面的稳定性和可扩展性。业务系统和OA系统等外围系统具有不同的技术架构和数据结构，在业务财务一体化集成过程中，数据源具有多样性。而在Oracle财务系统中，总账、应付、应收和资产等模块下的财务数据是相同的，具有统一性。如何将多样化的业务数据源转换为统一的财务数据，需要一个灵活的系统集成接口。从系统建设规划和成本等角度考虑，业务财务一体化的系统集成在技术层面必须具备稳定性和可扩展性，在接口层面必须具备灵活性和通用性，实现可配置化。灵活、可配置的系统集成接口需要考虑以下内容：指定系统来源业务类型指标核算业务组织传送数据模式转换数据规则核算借贷科目其他转换要素等

采购及物资管理方案猪八戒网络有限公司具备典型的互联网行业特性，目前正处于成长期，发展快速，业务模式拓展灵活度高，伴随着这些核心的业务特点，结合目前总体组织架构，猪八戒网络有限公司势必在集团集中采购与物资集约化管理等层面有重要需求，而目前物资采购的主要范围定义为主营服务的生产性物资采购以及为行政服务的非生产性物资采购，因此，结合这些特点，在采购物资层面，方案需要达到的总体建设目标：建立一套能够支撑现有供应链管理业务的供应链信息系统，该系统主要面对采购和仓储管理业务，具体应包含供应商管理、采购基础信息管理、采购执行过程管理、采购结算和仓储作业管理。围绕该目标，采购物资解决方案将从采购组织与采购策略、供应商管理、采购执行过程管理、仓储管理四个层面展开：构建灵活的采购组织设置和采购策略。根据物资划分的不同类别，确定采购执行策略。平衡集中采购和分散采购，实现采购效率和效益最优，针对不同的采购策略，设计不同的解决方案：对于统谈统签的物资采购可借助采购规模效应，通过建立一揽子采购协议，降低整体采购成本，跨组织的采购，系统可自动产生总部和下属生产公司之间的内部应收应付会计分录。通过供应商集中统一数据管理以战略供应商做为供应主要渠道，通过规模化效应，建立技术、需求等信息共享的深度合作的关系，共同提高产品质量、降低成本，实现双赢。采购执行到付款的全过程管理采购管理系统接收来自需求计划采购计划管理的采购净需求数据后，完成寻源、询价、招标和签订合同等过程，形成采购订单；执行管理根据前面的采购订单，结合多种采购模式，进行采购执行，比如形成统谈分签的采购订单；采购验收做入库前做采购验收和质检记录，质检记录用于对供应商的考核等；用户根据采购合同、订单、到货信息自动生成付款申请，也可以支持手工录入付款申请；财务部门统一编制付款计划；利用采购流程中积累的业务数据进行采购绩效分析，为计划决策者提供强有力的信息支持。整个物资管理业务流程预期全面实现物资管理模块与其他模块，包括财务、设备、项目管理等的全面集成；实现计划、采购、结算、库存管理等功能的全过程一体化管理；实现对库存物资的自动平衡分配，提高工作效率、全面降低采购成本和库存成本。精细化集约化的仓储管理实现实物管理的透明化、集约化、流程化、电子化，整合并充分利用组织架构内的公物资资源，实现企业间物资共享；通过实现物资全流程追溯、计量管理、质检管理、批次管理、库龄管理、统计分析等功能，实现物资管理水平的跨越式提升；模块与财务管理模块的协同作用，实现采购入库的自动暂估记账，出库时自动按项目或成本中心等记账，库存移动时，系统自动生成会计凭证，实现物流与资金流的融合，实现库存实时透明查询。3.3.1物料数据管理原材料、备件等各类物资是企业资产的重要形式，也是未来信息化系统管理的主要对象。物料编码（item）是OracleEBS的核心处理对象，是系统关键弹性域之一、也是成本计算的对象。物料编码将在库存模块、采购模块和资产模块中作为重要的基础数据使用。企业应依据标准化的要求对物料进行编码。物料编码管理的首要原则是“一物一码”，即不能完全通用的物料必须给予不同的编码。Oracle系统支持模糊编码政策，在针对零星、低值、少量的物料管理时会减少操作和管理的复杂度，但模糊编码会在一定程度上造成成本计算和核算的偏差，企业需要在权衡后使用模糊编码政策。Oracle系统支持对物料的分类，物料分类（category）也是Oracle系统的关键弹性域之一。合理的分类可以简化库存的操作，进行业务统计和效益分析。Oracle的库存组织中有物料主组织和一般库存组织之分，物料主组织可以新增物料，分配物料至一般物料组织。一般物料组织具有权限修改一部分物料属性，从而改变物料在特定组织的管理模式。物料主组织可以是专门用来定义物料不做其他用途，也可以有进行物料事务处理的组织兼顾其职能。物料维护方式如下：1. 物料编码及物料相关属性（包括物料类别和物料标准成本）统一由某一岗位在系统内进行维护。2. 物料的新增、维护及删除，由各使用部门填写专门的物料申请表，交由其他部门补充相关信息（如财务部补充销售成本帐户、费用帐户等）后，由维护部门统一进行系统维护。3. 物料维护的具体流程需经过深入调研后最终确定。物料编码主要是服务于：计划与需求、采购寻源、采购执行、库存管理、物资使用、统计分析这六个关键阶段。而每个阶段对物料编码的关注点是不一致，是物资料码管理的难点，也是整个采购系统实现的难点。物料均属于主数据管理体系，是需要基于猪八戒网络有限公司总体设计考虑，建议公司总部集中统一管理物料主数据与供应商编码，集中确认和统一录入，分配各个分子公司使用。因此，对于物资编码，通过考虑编码主数据系统对接，直接引入物资编码主数据，如果暂无主数据系统考虑，则可以通过二次开发在Oracle系统实现。3.3.2需求管理需求计划是整个物资管理的驱动点和关键点，建立物资采购需求的综合管理平台，实现物资需求来源的规范化和统一管理，通过OraclePurchasing可以实现对采购需求的有效管理，包括采购需求计划生成、预算控制、采购申请审批、采购申请跟踪查询、修改、删除等。使用部门在提出采购申请需求时，可通过系统、报表、BI等工具查看本年费用预算的执行情况。对于设备类的采购申请，可通过手工或者采购计划形成，并且汇总于采购中心。采购申请具备预算检查的功能，在采购执行的源头控制费用预算，避免费用预算的超支使用。采购申请单据可在相关部门责任人之间流转并且审批后生效。