集团金融管理制度_第1页
集团金融管理制度_第2页
集团金融管理制度_第3页
集团金融管理制度_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

集团金融管理制度一、制度目的为了规范集团公司的财务管理，加强对集团公司的资金流向和资金运营的掌控和管理，制定并实施本《集团金融管理制度》。二、适用范围本制度适用于集团公司及其全资和控股子公司。三、财务管理组织架构集团公司财务管理部门。集团公司设立财务管理部门，全面负责集团公司及其全资和控股子公司资金运营和财务管理，包括资金调度、审计、风险控制等工作。子公司财务管理部门。子公司设立财务管理部门，负责本企业的资金管理和财务管理工作。四、资金运营管理资金调度。财务管理部门根据集团公司的资金需求和资金规划，合理配置和调度集团公司的资金。子公司财务管理部门应根据本企业的资金需求和资金规划，合理利用本企业的资金。现金管理。集团公司应统一管理现金，确保现金安全。子公司应根据本企业的运营需要，合理控制现金余额和流动性。外汇管理。集团公司应按照国家外汇管理法律法规的规定进行外汇管理。子公司应按照本企业的外汇经营规定进行外汇管理。融资管理。集团公司和子公司应根据实际需要，合理进行融资，并按照财务管理部门的规定进行融资申请和审批。五、会计核算管理会计核算制度。集团公司和子公司应按照国家财务会计法律法规的规定建立完善的会计核算制度。财务报表编制与审计。财务管理部门应按照国家财务会计法律法规的要求编制和审计集团公司、全资和控股子公司的财务报表。六、风险管理资金风险管理。财务管理部门应做好资金风险的评估和控制，及时发现和处理资金风险。外汇风险管理。集团公司和子公司在进行外汇经营活动时应根据国家外汇管理法律法规的规定，进行外汇风险管理，及时发现和处理外汇风险。七、附则本制度由集团公司财务管理部门负责制定和解释，由全体员工执行。本制度的解释权属于集团公司财务管理部门。本制度自发布之日起实行，以前的有关制度和规定与本制度不一致的，以本制度为准。八、总结本制度对于集团公司和其全资和控股子公司的资金管理和财务管理工作有着重要的意义。通过财务管理的组织架构的建立和金融管理制度的制定，可以提

人人文库> 全部分类> 办公材料 > 办公文档

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论