明源-房地产成本管控沙龙

Mysoft明源房地产企业信息化最佳合作伙伴本钱管理的核心“本钱业务〞管什么？WHAT?本钱管理的四条主线合同管理业务过程：合同订立、合同变更、应付进度款、合同结算付款过程：付款方案、付款申请、财务应付、财务实付资金管理月度资金方案〔下月〕滚动资金方案〔滚动3月、12月、工程全周期现金流〕判断资金是否应该支出，应该支出多少，对资金源头进行把控保证公司现金流平稳本钱核算实时得到实际发生的本钱值，计算工程收入、本钱、利润本钱控制通过一定手段将本钱控制在合理范围之内，有效保障工程利润预警异常本钱，及时寻找解决方法通过一定手段有效调配各分项本钱，保障总本钱在合理范围内业务流程图本钱管理的核心“本钱业务〞管理的前提？WHAT?本钱管理的七个统一统一核算对象统一本钱语言〔本钱科目〕统一合同分类统一合同编码统一供给商类别统一审批流程统一管控方法和制度本钱管理的核心“本钱业务〞如何管？WHAT?本钱管理的四条主线合同管理业务过程：合同订立、合同变更、应付进度款、合同结算付款过程：付款方案、付款申请、财务应付、财务实付资金管理月度资金方案〔下月〕滚动资金方案〔滚动3月、12月、工程全周期现金流〕判断资金是否应该支出，应该支出多少，对资金源头进行把控保证公司现金流平稳本钱核算实时得到实际发生的本钱值，计算工程收入、本钱、利润本钱控制通过一定手段将本钱控制在合理范围之内，有效保障工程利润预警异常本钱，及时寻找解决方法通过一定手段有效调配各分项本钱，保障总本钱在合理范围内合同管理之合同订立合同有效金额、费率招标时的合同暂估金额合同授权体系〔直接、批量、更改责任人等〕预计合同的“工作流审批〞最正确实践 尽量分工程、分科目签订合同合同管理之合同变更常见变更类型设计变更、现场签证特殊类变更：补充协议、合同结算“变更原因〞的标准化如何保证变更上报的及时性变更的“两次〞审批工作流审批合同管理之合同结算按实结算和总价包干按实结算总价包干〔单价包干〕结算待扣款的管理扣减清单代扣款对本钱的影响问题合同管理之应付进度款“应付进度款〞的概念与应用确认的“已完工〞量真实反映工程量进度付款控制的重要依据应付进度款与实际本钱工程类：实际本钱＝应付进度款非工程类：实际本钱＝财务应付款合同管理之合同付款付款方案100％拆分？月度资金控制、滚动资金方案的根底未签约时的预付款付款审核、财务应付与财务实付资金管理之月度资金方案“月度资金方案〞拍照机制每月各部门修订合同、上报公司、审核；每个月底自动拍照实现方案与执行的比照分析对付款审批流程的影响方案内、方案外走不同的审批流本钱管理之本钱科目控制科目按“合同分类〞重构控制科目；保证大局部合同与科目的一一对应关系；核算科目本钱核算语言的统一；〔业务、本钱、财务〕多工程比照分析的根底；本钱测算，指标沉淀的根底；本钱管理之“工程〞与“核算对象〞工程报批报建的工程，“××工程，××分期〞；与销售所指工程相同；核算对象造价测算，财务核算；“产品级核算对象〞的建立；“公建工程〞的独立核算；本钱管理之本钱控制目标本钱“扩初设计〞、“施工图设计〞逐步细化产生；一旦形成，即为本钱控制的基线；签订合同时，需要清晰了解其所属本钱科目；本钱管理之本钱控制调整本钱主动调整与被动调整；线下审批，专岗调整；关于“科目结算〞功能；本钱管理之本钱控制动态本钱

在本钱控制科目级数上比大小；本钱控制在事前进行，不再有合同签订后拆分；动态本钱能够真实反响本钱发生情况；本钱管理之本钱核算工程级测算、产品级测算建安局部 分产品测算、汇总到工程级；非建安局部 按工程测算、分摊到各产品；本钱测算模型本钱管理之本钱核算本钱拆分与归集为什么要做本钱拆分？需编制统一的“本钱拆分与归集指引〞设“专职岗位〞负责本钱拆分本钱管理之公建工程分摊背景 希望对较大型的公建工程进行独立核算；如：学校；为什么分摊?公建不可售，“羊毛出羊身上〞；建立“公建类〞工程，进行独立核算；如何分摊?在公建工程上设置“自动分摊公式〞；将公建工程的“总开发本钱〞，分摊到各可售工程的“公建分摊类科目〞上；分摊处理周期：调度执行，立即执行；本钱系统与财务系统的关系系统定位财务软件管理结果〔实付〕、管理“顶级科目〞；本钱软件管理过程〔目标、执行、预测〕管理明细〔细项级科目、合同、月度资金等〕对接原理实付款拆分〔建议自动拆分〕财务接口本钱管理的核心“本钱业务〞管控常遇问题？WHAT?1.工程本钱科目体系的优化现状：建议：科目体系在测算、本钱、财务之间不统一科目体系不易拆分本钱科目体系在测算、本钱、财务之间完成统一本钱科目体系进行优化，便于合同拆分与归集，建议不宜过细简化财务中的科目级数2.逐步建立“动态本钱控制〞体系现状：建议：实质上可能没有做到动态控制，因为在现有管理体系中没有“明源动态本钱〞的概念。统一“动态本钱〞相关概念理解先从“已发生本钱〞和“实付本钱〞做起，逐步向“动态本钱〞控制迈进3.本钱拆分与归集现状：建议：本钱拆分难以执行建议经营本钱中心、财务中心共同作为本钱系统应用的核心主导部门〔本钱部负责工程类、材料类、设计类本钱的拆分；财务部负责土地类、报建类、营销类、间接费、管理费本钱的拆分和管理。〕建议建立统一的“本钱拆分与归集指引〞指定专人负责本钱拆分4.合同变更〔设计变更、现场签证〕现状：建议：专人每月事后集中登记建议及时录入走网上审批参考2次审核机制，事情审批和价量确定分开5.“应付进度款〞管理现状：建议：原系统中无法反映工程量的表达在系统中建立对“应付进度款〞管理反映以完工的进度情况，同时作为付款审核的依据7.合同付款管理

现状：建议：目前是审批走手工单，无法有效利用系统数据系统中还需重复做数据录入只是在需要付款时才做付款方案“合同付款〞走网上审批工作流，打通：付款方案、付款审核、财务应付、财务实付很好的解决以下问题：1)“合同与变更〞的录入不及时性——不录入不付款；2)合同付款超付问题：累计付款<＝累计应付进度款；3)业务与财务的信息不同步、不对称问题；8.月度资金方案管理现状：建议：在现有系统中未纳入管理利用系统的“月度资金方案管理〞功能管理相关业务每月定期刷新合同付款方案通过“预计合同〞,实现未签约时的预付款管理本钱管控沙龙

09年明源服务模式及价值如何进行成本有效管控？

全国标杆成本业务管控案例分享中新集团成本业务管理案例本钱管理的四条主线合同管理业务过程：合同订立、合同变更、应付进度款、合同结算付款过程：付款方案、付款申请、财务应付、财务实付资金管理月度资金方案〔下月〕滚动资金方案〔滚动3月、12月、工程全周期现金流〕判断资金是否应该支出，应该支出多少，对资金源头进行把控保证公司现金流平稳本钱核算实时得到实际发生的本钱值，计算工程收入、本钱、利润本钱控制通过一定手段将本钱控制在合理范围之内，有效保障工程利润预警异常本钱，及时寻找解决方法通过一定手段有效调配各分项本钱，保障总本钱在合理范围内本钱业务管控效果分享之合同管理合同信息的统一、标准与共享

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