第1章-风险与风险管理课件

无时不在，无所不有的风险中国青年报北京2008年2月13日电：记者今天从民政部获悉，截至2月12日，此次低温雨雪冰冻灾害已造成1111亿元直接经济损失；因灾死亡107人，失踪8人，紧急转移安置151.2万人，累计救助铁路公路滞留人员192.7万人；农作物受灾面积1.77亿亩，绝收2530亩；森林受损面积近2.6亿亩；倒塌房屋35.4万间。2008年4月28日，胶济铁路发生一起客车脱线相撞重大事故。事故发生后，党中央、国务院高度重视，中共中央总书记胡锦涛、国务院总理温家宝分别作出重要批示，并指派中共中央政治局委员、国务院副总理张德江立即赶赴现场，指导救援善后工作。经初步核查，２８日４时４３分发生在胶济铁路淄博周村段的客车相撞事故已经造成４３人死亡，２４７人受伤，其中５１人重伤。

新华网北京８月７日电国务院新闻办公室７日根据国务院抗震救灾总指挥部授权发布：据民政部报告，截至７日１２时，四川汶川地震已确认６９２２２人遇难，３７４６３８人受伤，失踪１８１７６人。

据总参谋部报告，截至７日１２时，抢险救灾人员已累计解救和转移１４８５９９３人。

据卫生部报告，截至７日１２时，因地震受伤住院治疗累计９６５２５人（不包括灾区病员人数），已出院９１９２３人，仍有１９３７人住院，其中四川转外省市伤员仍住院８６２人，共救治伤病员３５９１９３１人次。天降汽车轮胎砸死路人２００１年５月１４日中午，上海祥盛医疗器械厂的一辆金龙面包车在上海市内环高架路上（准高速公路，全封闭无红绿灯）行驶时，左后车轮连带同半轴突然飞出，车轮翻滚着越过高架栏杆，从５米高空坠落。司机在反光镜里看到这惊人的一幕，赶紧刹车，还好，缺了一只轮子的小车安全停下了。可是，下面路上的行人可就没有这么幸运，轮胎正巧击中了正在高架下面人行道上行走的青年老板周磊的头部。邻近市民只听到“嘭”地一声巨响，一个人应声倒地，一只汽车轮胎带着半轴，像把倒撑的伞一样躺在路边。周磊经医院抢救无效死亡，死因是颅脑外伤引起颅脑出血。银行业、证券业、保险业被称为是金融体系的三大支柱保险学研究内容保险基本原理保险实务保险经营管理保险的本质与职能保险的历史沿革保险合同保险的基本原则

财产保险责任保险信用保险人身保险再保险

保险承保与理赔保险投资保险产品定价第一章风险与风险管理学习目标

掌握风险的概念与组成要素，理解风险的分类，了解风险的度量；掌握风险管理的技术种类，理解风险管理与保险的关系第一节风险及其特征一、风险的本质（一）含义风险是指一种损失的发生具有不确定性的状态。1.风险是一种客观存在的状态初生牛犊不怕虎、少年不识愁滋味、吸烟有害健康2.风险是与损失相关的一种状态3.不确定性——损失的发生在空间、时间、损失程度上的不确定性（二）风险的组成要素1.风险因素是指促使某一特定损失发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因

(1)有形风险因素（实质性风险因素）:指有形的、并能直接影响事物物理功能的因素，即是指某一标的本身所具有的足以引起或增加损失机会和加重损失程度的客观原因和条件。如财产所处的地域、建筑结构、用途等(2)无形风险因素①道德风险因素：由于主体或他人不诚实、不良企图、欺诈行为促使风险发生就保险公司而言，可能面临投保人的不诚实、不良企图或欺诈行为从而面临道德风险。②行为（心理）风险因素：由于粗心、大意、漠不关心而导致风险发生。2.风险事故导致风险由可能变为现实的偶发事件，是损失的直接原因或外在原因，是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介。同一事件往往既可以成为风险因素又可成为风险事故。如：下冰雹砸伤庄稼下冰雹使得路滑从而发生车祸。3.损失非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少可分为直接损失与间接损失直接损失是由风险事故导致的财产本身的损失和人身的伤害，间接损失则是由直接损失引起的额外费用损失、收入损失、责任损失等。赠与、折旧是否属于损失？风险因素、风险事故与损失的关系风险事故风险因素引起增加产生损失二、风险的分类（一）按风险的损害对象分类财产风险：导致一切有形财产损毁、灭失或贬值的风险责任风险：个人或团体行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的风险信用风险：在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的风险责任风险、信用风险属于广义的财产风险人身风险：可能导致人的伤残死亡或损失劳力的风险财产风险人身风险责任风险信用风险风险1.火灾2.雷电3.台风4.洪水1.衰老2.疾病3.伤残4.死亡1.公众责任风险2.雇主责任风险3.产品责任风险4.职业责任风险1.商业信用2.银行信用（二）按风险的起源与影响分类1.基本风险由非个人的或至少是个人往往不能阻止的因素所引起的、损失通常涉及到很大范围的不确定性状态。如失业、战争、通货膨胀、地震、洪水等。2.特定风险由特定的因素所引起的，通常是由某些个人或家庭来承担损失的不确定性状态。如火灾、爆炸、盗窃所引起的财产损失的风险，因特定事件所承担的责任风险等。

风险基本风险特定风险洪水地震通货膨胀战争失业盗窃爆炸火灾（三）按风险所导致的后果1.纯粹风险：只有损失机会而无获利机会2.投机风险：既存在损失的可能，也存在获利的可能。风险投机风险纯粹风险地震洪水火灾车祸股票投资企业经营三、风险的度量标准差是常用的风险度量指标期望：均值方差：度量对均值的偏差标准差：方差的开方，单位还原。风险度量举例说明损失结果概率￥00.80￥2,5000.20期望损失=（0.80）*（￥0）+（0.20）*（￥2,500）=￥500方差=0.8(￥0-￥500)2+0.2(￥2,500-￥500)2=￥1,000,000标准差=[￥1,000,000]1/2=￥1,000第二节风险管理一、风险管理的概念经济单位通过风险识别、估测、评价，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致的损失，期望达到以最小的成本，获得最大的安全保障的管理活动。二、风险管理的主要环节（一）确定风险管理目标总体目标：选择经济有效的方法使风险成本最小损失前的管理目标：减少或避免损失发生损失后的管理目标：尽可能减少直接损失和间接损失（二）风险的识别对企业面临的、尚未发生的和客观存在的各种风险进行系统的判断、归类并分析产生风险事故的原因的过程。识别方法：保单汇编分析、风险清单分析、业务流程分析、财务报表分析（三）风险的估算通过对所收集的大量资料进行分析，利用概率统计理论，估计和预测风险发生的可能性和严重性。（四）风险评价通过定性、定量分析风险及比较风险处理费用，来确定风险是否需要处理及支出的费用考虑到企业承受损失的能力，通常把风险按照影响分为致命风险、重要风险和一般风险。（五）选择风险管理技术

根据风险评价结果，选择最佳风险管理技术从而实现风险管理的目标。（六）实施风险管理计划（七）检查和评估三、风险管理的基本方法（技术）（一）控制型风险管理技术在风险分析的基础上，针对某一单位所存在的风险因素采取控制技术，以消除风险因素或减少风险因素的危险性。表现为在风险事故发生前降低其发生的频率，在事故发生时，将损失减少到最低限度。1.风险回避设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险管理。例如，建立一家新的化工厂会给周围环境造成严重污染，取消这一建厂计划就能避免污染的风险。

回避风险有时是可能的，但不一定具有可行性回避某一类风险可能会面临另一类风险回避风险可能造成利益受损2.损失控制分为两个阶段：防损和减损。防损旨在减少损失发生的可能性；减损能减轻损失发生后的危害程度。（二）财务型风险管理技术通过事故发生前所做的财务安排来解除事故发生后给人们造成的经济困难和精神忧虑，为生产自救、恢复经营、维持正常生活等提供财务基础。1.自留风险一般只适用于那些损失频数低而损失程度轻微的风险。自留风险的可行程度取决于损失预测的准确性和补偿损失的适当安排。2.风险转移有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一些单位或个人承担的风险管理方式方式保险转嫁向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风险转嫁给保险人承担非保险转嫁公司组织、合同安排、委托保管、担保合同、套期保值

企业风险经理如何选择风险管理的方法，要根据风险的状况，见下表：风险类型损失概率损失程度

风险管理方法

1低

小

自留风险

2

高

小损失控制

3

低

大