公司财务管理规定范本

第页共页公司财务管理规定范本第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务安全，提高财务运营效率，根据国家相关法律法规，制定本规定。第二条公司财务管理主要原则：合法、规范、效益、安全。第三条公司财务管理的范围包括：财务预算、会计核算、财务报告、资金管理、成本管理、审计监督等。第四条公司财务管理部门是负责公司财务管理的具体职能部门，具体负责财务预算、会计核算、财务报告、资金管理、成本管理等工作。第五条公司相关部门和所有员工都应当积极配合公司财务管理工作，不得干扰或阻碍财务管理工作的正常进行。第二章财务预算管理第六条公司每年制定财务预算，具体安排如下：（一）对公司经营收入、成本、费用、利润等进行预测和计划，并形成年度财务预算报告。（二）根据年度财务预算报告，制定月度、季度财务预算执行计划，及时跟踪和调整。第七条负责财务预算管理的相关职责：（一）财务部门负责编制年度财务预算报告，并根据需要进行修订。（二）各部门负责报送自己的年度预算计划，并按照预算计划进行执行。（三）财务部门对各部门的预算执行情况进行监督和检查，及时发现问题并提出改进措施。第八条公司财务预算管理的准则：（一）预算目标的明确性、可操作性、具体性。（二）预算安排的全面性、合理性、协调性。（三）预算过程的规范性、透明性、公正性。（四）预算监控的科学性、及时性、有效性。第三章会计核算管理第九条公司按照国家相关法律法规和会计准则，进行会计核算，具体安排如下：（一）建立健全会计制度，保证公司财务信息真实、准确、完整。（二）按月进行会计核算，并生成相应的会计报表。（三）组织年度财务决算工作，编制年度财务报表。第十条负责会计核算管理的相关职责：（一）财务部门负责制定会计制度，并进行宣贯和解释。（二）财务部门负责核算工作，并及时生成相关会计报表。（三）各部门按照会计准则要求，按时提供相关会计数据。（四）财务部门负责监督会计准则的执行情况，对发现的问题及时提出改进意见。第十一条公司会计核算管理的准则：（一）会计凭证的真实性、准确性、合法性。（二）会计记录的规范性、完整性、顺序性。（三）会计报表的科学性、可比性、以货币计量原则为基础。（四）会计资料的保存期限及备查文件的管理。第四章财务报告管理第十二条公司按照相关要求，定期编制财务报告。（一）公司每月编制当月财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表。（二）公司每季度编制当季度财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表。（三）公司每年编制年度财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表、附注和审计报告。第十三条负责财务报告管理的相关职责：（一）财务部门负责编制财务报告，并进行内部审核。（二）财务部门负责及时送达有关部门和领导。（三）财务部门负责协调外部审计工作并配合审计工作的进行。第十四条财务报告管理的准则：（一）财务报告的真实性、准确性。（二）财务报告的完整性、规范性。（三）财务报告的时效性、及时性。（四）财务报告的透明度、可读性。第五章资金管理第十五条公司建立资金管理制度，具体安排如下：（一）建立健全资金预算和资金计划制度。（二）加强对公司资金的集中监控和管理，防范资金风险。（三）完善资金使用审批制度，确保资金的合理利用。第十六条负责资金管理的相关职责：（一）财务部门负责编制资金预算和资金计划，并进行监控。（二）财务部门负责日常资金的监督和调度，提前预警和解决资金风险。（三）各部门负责按照资金计划合理使用资金，并及时报告财务部门。第十七条资金管理的准则：（一）资金预算的全面性、合理性。（二）资金计划的可靠性、准确性。（三）资金监控的及时性、有效性。（四）资金风险的防范和应对。第六章成本管理第十八条公司建立成本管理制度，具体安排如下：（一）建立成本核算规范，确保成本的真实、准确、完整。（二）建立成本控制系统，优化成本结构，提高成本效益。（三）定期进行成本分析，识别问题，提出改进措施。第十九条负责成本管理的相关职责：（一）财务部门负责制定成本核算规范，进行成本核算。（二）财务部门负责建立成本控制系统，定期进行成本分析。（三）各部门负责按照成本核算和成本控制要求，合理使用成本。第二十条成本管理的准则：（一）成本核算的真实性、准确性。（二）成本控制的合理性、有效性。（三）成本分析的科学性、及时性。（四）成本效益的提高和经济效益的增加。第七章审计监督第二十一条公司建立审计监督制度，具体安排如下：（一）按照法律法规和公司相关制度，定期组织内部审计工作。（二）委托专业机构进行年度财务审计和其他审计工作。（三）建立健全内部控制体系，加强公司内部控制。第二十二条负责审计监督的相关职责：（一）财务部门负责组织和协调内部审计工作，提出改进建议。（二）财务部门负责协调外部审计工作，配合审计工作的顺利进行。（三）各部门负责配合审计工作，提供相关资料和客观情况。第二十三条审计监督的准则：（一）审计工作的独立性、客观性。（二）审计工作的全面性、深入性。（三）审计工作的及时性和有效性。（四）审计工作