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文档简介

公司货款管理制度一、综述为规范公司对货款的管理，保障公司资金的安全及有效精准的财务分析，制定本管理制度。本制度适用于公司一切涉及货款管理的工作。二、货款的收付管理1、货款的付款管理1.1货款的付款公司对货款的付款，必须发生在经过交易双方确认过后进行付款，付款前需要确认以下内容：确认收款方的账户名称、账号、银行名称、账户地址等信息是否准确无误；确认交易内容、商品数量、价格、运费及保险费是否与订单一致。1.2货款的支付方式公司对货款的支付方式需要严格控制，保证资金安全，避免财产丢失，要求如下：禁止使用现金支付货款，所有货款转账支付；禁止以个人账户、他人账户支付货款，只能使用公司账户支付。1.3货款支付的流程货款支付流程如下：由销售部门提供货款支付申请表，经过财务部门审核后，由资金专人审核支付；财务部门向销售部门反馈货款支付结果；财务部门及时将支付信息录入财务系统，并为付款方开具发票。2、货款的收款管理2.1货款的收款公司对货款的收款，应在确认交易合同的基础上进行收款，收款前需要确认以下内容：确认付款方的账户名称、账号、银行名称、账户地址等信息是否准确无误；确认交易内容、商品数量、价格、运费及保险费是否与订单一致。2.2货款收款的流程货款收款流程如下：销售部门向财务部门提供交易合同和客户账户信息，由财务部门进行确认，确认无误后告知销售部门确认收款；销售部门收到货款后，上交财务部门。三、货款的账务处理3.1货款的记账公司对货款的记账需要严格按照财务规定，每笔货款都要开具发票，并将其及时录入财务系统，明确记录以下内容：费用名称；收款方名称；收款方账户；收款方银行；收款金额；付款日期。3.2货款的开票公司对每笔货款都要开具发票，并交付给收款方，确保财务情况的清晰透明，发票开具规范，内容完整。四、货款的利润核算公司对货款的利润核算是有效进行财务分析的关键，会议明确记录以下内容：去除采购成本后的毛利润，即：销售价减去采购价、税金等成本；去除其他费用后的净利润，即：扣除销售过程中的运费、人工等费用后的实际利润。五、其他5.1货款管理制度的修订公司货款管理制度的修订需得到公司领导的批准，并及时在公司内部发布生效。5.2对货款管理制度的宣传公司的货款管理制度应延伸至公司每一环节，全员参与，形成一种严谨高效的财务账务管理机制，事业发展更上台阶。六、结论通过公司货款管理制度，规

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