2016年1月自考08390金融风险控制与原理试题及答案含解析

金融风险控制与管理年月真题

0839020161

1、【单选题】1984年1月，在北京正式成立，其主要业务是为城市工商企业提供营运资本

贷款和结算服务，同时吸收工商企业、机关团体以及城镇居民存款，这家银行是

中国人民建设银行

中国人民银行

A:

中国工商银行

B:

中国农业银行

C:

答D:案：C

解析：P3

2、【单选题】2006年以后，成立的新型农村金融机构有

信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司

信用合作社、村镇银行、汽车金融公司

A:

村镇银行、贷款公司、农村资金互助社

B:

贷款公司、金融租赁公司、基金公司

C:

答D:案：C

解析：P10

3、【单选题】银行资产中被称为“一级储备”的资产是

现金及同业存款

证券

A:

银行行建筑及固定资产

B:

贷款和租赁

C:

答D:案：A

解析：P38

4、【单选题】当一个公司并购另一家公司时，如果所支付的金额高于被收购企业的净资产的

市场价值，高出的部分就是收购企业所愿意接受的被收购企业的

无形资产

商誉

A:

资本溢价

B:

C:

收购利润

答D:案：B

解析：P41

5、【单选题】在一定程度上反映了金融机构的成本控制和服务定价政策的效率的指标是

净利润率

股权乘数

A:

资产利用率

B:

股权收益率

C:

答D:案：A

解析：P70

6、【单选题】中国招商银行把贷款按风险程度分为五类，它们是

正常、关注、逾期、呆滞、呆账

正常、关注、次级、可疑、损失

A:

正常、次级、可疑、损失、呆账

B:

正常、逾期、次级、可疑、损失

C:

答D:案：B

解析：P94

7、【单选题】假设某金融机构的1年期利率敏感性资产为20万，利率敏感性负债为25万，

则利用重定价模型，该金融机构在利率上升1个百分点后(假设资产与负债利率变化相同),其

利息收入的变化为

利息收入减少0.01万

利息收入减少0.05万

A:

利息收入增加0.01万

B:

利息收入增加0.05万

C:

答D:案：B

解析：P111

8、【单选题】收益率曲线有三种可能的形状

上升型、下降型、平坦型

直线型、曲线型、三角型

A:

B:

爬坡型、下滑型、平坦型

直线型、流线型、波动型

C:

答D:案：A

解析：P105

9、【单选题】债券为永久性公债，面值为1000元,利率为10%，其久期为

10年

11年

A:

12年

B:

14年

C:

答D:案：B

解析：P132

10、【单选题】以下因素中构成真正的还款来源的是

抵押物

还款意愿

A:

融资活动中产生的现金流

B:

经营活动产生的现金流

C:

答D:案：D

解析：P163

11、【单选题】在进行个人住房贷款借款人的还款能力分析时，经常使用的指标有

贷款的预期收益率

合同承诺的贷款收益率

A:

风险调整后的资本收益率

B:

总债务收入比

C:

答D:案：D

解析：P163

12、【单选题】一个有条件的银行付款承诺，是银行根据买方(进口商)的要求和指示，向卖

方(出口商)开立的在规定的期限内凭与信用证条款相符的单据支付一定金额的书面承诺,这是

银行的

跟单信用证业务

A:

备用信用证业务

银行保函业务

B:

贷款承诺业务

C:

答D:案：A

解析：P213

13、【单选题】由交易双方订立的，约定在未来某日按签订合约时所约定的价格交割一定数

量的特定标的物的标准化合约，是一种由有组织的交易所保证的场内交易，它是

远期

期权

A:

互换

B:

期货

C:

答D:案：D

解析：P215

14、【单选题】某一金融机构有资产5000万元、负债4500万元、或有资产100万元、或有

负债150万元，考虑表外业务的方法所计算出的该金融机构的净值为

400

450

A:

500

B:

550

C:

答D:案：B

解析：P209

15、【单选题】外汇风险的根源除了汇率的波动性外，还有

外币敞口

外汇资产

A:

外汇负债

B:

外汇买入

C:

答D:案：A

解析：P228

16、【单选题】如果银行持有存在美国美元的多头，当人民币对美元升值时，银行会

损失

获利

A:

既不损失也不获利

B:

不能确定损失还是获利

C:

答D:案：A

解析：P233

17、【单选题】表外衍生合约的信贷等值额等于

潜在风险

现有风险

A:

潜在风险+现有风险

B:

(潜在风险+现有风险)*相应的风险权重

C:

答D:案：C

解析：P215

18、【单选题】资本职能有

营业职能、保证职能、监管职能

信用职能、保障职能、监管职能

A:

营业职能、保护职能、管理职能

B:

信用职能、保管职能、基础职能

C:

答D:案：C

解析：P248

19、【单选题】按照规定，计量操作风险监管资本的方法有

标准法、内部模型法、高级计量法

标准法、替代标准法、内部评级法

A:

标准法、优化指标法、高级计量法

B:

标准法、替代标准法、高级计量法

C:

答D:案：D

解析：P317

20、【单选题】银监会批准的商业银行可运用内部模型法计算市场风险资本要求，内部模型

法主要的模型为

风险调整后的资本收益率(RAROC)

股权收益率(ROE)

A:

风险价值(VaR)

B:

重定价模型

C:

答D:案：C

解析：P293

21、【多选题】在我国国有商业银行重组和改革过程中，改革方案总体上分为3个步骤，它

们是

业务合作

财务重组

A:

利益分配

B:

资本市场上市

C:

公司治理

D:

答E:案：BDE

解析：P18

22、【多选题】银行和其他金融机构如果要提高其净利润将面临多种选择，包括

采取合理合法的避税措施减少应付税款

增加能够产生手续费收入的服务项目

A:

设法降低各种营业费用

B:

以更低的成本来筹集资金

C:

提高每一项资产的净收益率

D:

答E:案：ABCDE

解析：P47

23、【多选题】CAMEL评级体系包括下面哪几部分?

资本充足性

资产质量

A:

盈利能力

B:

资产流动性

C:

资产风险性

D:

答E:案：ABCD

解析：P90

24、【多选题】金融机构国际业务主要的类型有

国际投资业务

国际中间业务

A:

国际投行业务

B:

外汇买卖业务

C:

国际融资业务

D:

答E:案：ABDE

解析：P222

25、【多选题】在对借款人进行信用分析时，主要有5C分析法，5C包括有

生产

品德

A:

能力

B:

资本

C:

担保

D:

答E:案：BCDE

解析：P167

26、【判断题】中国银行业监督管理委员会是于_1997年4月_成立的。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：错,改为“2003年4月”。(P3)

27、【判断题】备用信用证是金融机构根据开证申请人的请求，对申请人开立的_承诺承担

某种义务_的凭证。

正确

错误

A:

答B:案：A

解析：对。(P114)

28、【判断题】证券的到期收益率越高，它的_久期越长_。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：错,改为“久期越短”。(P73)

29、【判断题】巴塞尔协议II由相辅相成的三大支柱组成，第一大支柱是最低资本要求、

第三大支柱是是_风险防范_。

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：第一大支柱包括监管部门对信用风险、市场风险以及操作风险的最低资本要求。第

二大支柱强调监管程序的重要性，并把其作为最低资本要求的重要补充。第三大支柱，对

资本结构、风险和资本充足率方面的信息披露作出了详细的规定，这些信息披露的要求使

市场参与者能够对银行风险状况和资本充足率等关键信息作出评判。

30、【判断题】_市场风险_是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统，以

及外部事件所造成损失的风险

正确

错误

A:

答B:案：B

解析：错,改为“操作风险”。(P160)

31、【问答题】简述银行资产的种类。

答案：(1)现金及同业存放;(2)证券;(3)交易性账户资产;(4)出售的联邦资金和逆回购协

议;(5)贷款和租赁:(6)贷款损失:(7)银行建筑及固定资产;(8)其他自有的房地产(9)商誉

和其他无形资产;(10)所有其他资产。(P28)

32、【问答题】何谓利率风险?利率风险的表现形式有哪些?

答案：利率风险是指由于市场利率变动的不确定性给金融机构带来的风险,具体说就是指

由于市场利率波动造成金融机构净利息收入(利息收入-利息支出)损失或资本损失的金融

风险利率风险主要有重定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权风险四种表现形式。

(P56)

33、【问答题】何谓信用风险?它可以分为哪几种风险?

答案：信用风险是指交易对手未按合同承诺履行合同义务或信用评级下降给金融机构带来

损失的可能性;对以贷款为主要业务的银行来说,信用风险是指借款者在贷款到期时,无力

或不偿还贷款本息,或由于借款者信用评级下降给银行带来损失的可能性分为:(1)财产风

险:(2)个人风险;(3)责任风险。(P78)

34、【问答题】简述久期的特征。

答案：1.证券的票面利率越高,它的久期越短；2.证券的到期收益率越高,它的久期越短；

3.随着固定收益资产或负债期限的增加,久期会以一个递减的速度增加。(P73)

35、【问答题】某金融机构资产负债表(单位:百万元)

请计算(1)1年期利率敏

感性资产和1年期利率敏感性负债。(2)当市场利率上升1%时,该金融机构净利息收入会

发生怎样的变化?

答案：(1)1年期利率敏感性资产:RSA=140+40+120+60=360(百万元)1年期利率敏感性负

债:RSL=60+30+100+20=210(百万元)2)CGAP=RSA-RSL=360-210=150(百万元)净利息收

入变化为:150×1%=1.5(百万元)所以利率上涨1%时,该金融机构净利息收入会增加1.5

百万元

36、【问答题】试述巴塞尔委员会的资本充足率衡量标准。

答案：1.巴塞尔协议中规定的资本构成(1)核心资本(一级资本)(2)附属资本(二级资本)

2.风险加权资产,巴塞尔协议I赋予不同风险特征的资产以不同的风险权数,有0%、20%、

50%、100%四个权数等级(巴塞尔协议I增加了150%的权数等级)。将金融机构的资产按风

险大小分别赋予上述权数中的一种,