推进审计全覆盖(35篇)

第页共页加强内审工作推进审计全覆盖(35篇)加强内审工作推进审计全覆盖篇一合肥供电公司在深化分析^p企业管理需求的根底上，根据企业消费经营特点，建立科学的内部审计指标体系。审计部门根据企业消费经营的关键控制点和阶段性工作重点，有针对性地提出审计任务和工作方案建议，由审计、财务、营销、纪检监察等部门参加的审计工作联席会议，定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况，研究解决审计工作中面临的困难，对审计成果的建立性、适用性进展评价。通过有效的指标审计评价，调动和激发一线管理人员的工作积极性和主动性，从而实现企业整体的经营目的。合肥供电公司加大工程审计力度，重点分析^p工程建立管理中的风险点，将内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，施行事前工程审查、事中监视管理和事后造价控制的系统化工程审计形式，并打破审计区域限制，整合跨区域审计资，将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理，全面消除了审计“盲区”。质量是审计工作的生命。合肥供电公司从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。在管理标准化方面，合肥供电公司以制度建立为抓手，在审计管理、内部控制、风险管理、考核评估等方面，制定和完善了21项管理方法和施行方案，详细规定审计年度方案制定、方案设计、证据搜集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。在信息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的信息量和强大的信息分析^p功能可以大大助力审计工作。该公司审计人员积极学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的工程审计工作。在此根底上，合肥供电公司筹建了内部审计信息系统，按照资产附属，自上而下梳理经济业务流程，搜集机构变动、人事调整、文件制度、财务报表、经济活动分析^p报告等信息，通过系统设置，形成常态化、形式化的分析^p结论。这样，就可以在承受审计任务时，迅速提供相关支撑资料。在日常管理中，可以结合风险管理工作准确修正审计方案，并为管理决策提供系统化、多样化的辅助信息，大大进步了审计工作效能。为防止审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间形成“整改信息孤岛”等问题，合肥供电公司施行了审计成果的集成管理。审计部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档，作为审计档案资料库的组成局部，输入审计信息数据库。同时，还建立信息综合反应制度，对历年审计提出的意见和建议的整改良展、措施落实、整改成效、建议采纳等情况进展定期监控和报告。对近年来检查发现的问题和整改情况进展分析^p研究，发挥监审联动机制作用，加大入库信息的查办和整改力度，把握共性，突出典型，实现审计成果的常态化管理、研究型管理。此外，合肥供电公司还按照审计成果运用考核评价方法和依法从严治企问责制度，将审计成果运用信息纳入年度绩效考核，与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。通过增强内部审计标准化、信息化程度，加强成果应用，合肥供电公司审计工程的数量和质量逐年进步，内审效能明显提升。该公司共完成财务、管理类审计17项、工程类审计379项，提出各类审计意见和建议120余条，促进企业增收节支万元，真正发挥了审计在企业经营管理中的增值作用。合肥供电公司通过创新审计方法和手段，建立和完善审计人才储藏机制、工程后评估机制、工作成果转化机制和创新培育机制，实现内部审计的可持续安康开展。加强内审工作推进审计全覆盖篇二xxxx年，在园区快速开展形势下，园区管委会加强内部审计监视，坚持维护财政经济秩序，促进资金标准高效使用，工程资金依法标准施行，保证了园区快速安康开展。现将xxxx年内部审计工作情况报告如下：〔一〕高度重视，加强内控按照《x省内部审计工作条例》的规定，结合经开区实际，管委会进一步强化审计工作标准性，进步审计工作质量。机构改革后，经开区财务管理制度不断完善，经开区审计工作已逐步“制度化、标准化”，通过制度的建立明确预防机制、监视机制和纠错机制。一是通过制度指导审计执业，进步审计效率，保证审计质量；二是以制度管理审计行为和结果，明确责任，惩前毖后，保证审计结果的落实和审计成果的有效转化。经开区成立了以管委会主任为组长，分管领导及财务负责人为副组长的内部审计机构，内审组各成员按照年初制定的方案积极开展内审工作，并按市审计局的要求按时报送各类报表及工作总结。定期组织财务人员参加财经法规和审计知识的培训，xxxx年先后两次派内审人员参加x市组织的财政培训，制作制度培训课件，不断进步内审人员专业技能，实现全体员工财务制度培训。〔二〕内审工作有序开展，实效管理，成效显著1.管委会机关财务收支审计按照年初对本年度财政预算指标的分解，落实工程资金的进度要求，先后对xxxx年度工程资金使用效率、效益、支付流程控制施行了内部审计。园区维护、园区招商引资、宣传工程资金中经常性工程管理总体情况较好。对特殊的新增工程，由于时间、任务、现场施工的要求高，从资金申报流程上就略显粗糙，针对内审工作中发现的问题，专门提出并建议了一项应急工程施行流程表，从工程的申报立项、资金预算、组织施工、实地验收各个环节分工合作，互相制约，有力地控制、降低了工程本钱。2.标准工业产业扶持专项资金由于我市对工业企业的扶持政策种类繁多，资金量大，未明确扶持资金的来、使用范围、申请条件、申报审批程序、各职能部门职责和资金监管流程，经开区管委会作为牵头部门与市财政局、经信局共同起草了《x市工业产业扶持资金专项管理方法〔送审稿〕》，该方法将企业应享受的各项奖励、优惠、扶持等资金纳入全市工业产业开展专项资金统一管理，明确政府各部门职责，目前正上报市政府审定。3.工业扶持专项审计工作经开区积极配合市审计局派出审计组，自xxxx年x月xx日至xxxx年x月x日对我市工业产业扶持资金落实情况进展了专项审计，向市审计局提供了相应的取证资料，并针对市审计局提出的意见进展梳理、总结，与市财政、经信、地税局、v共同研究整改措施，对园区购地自建企业办证等遗留问题提出相关建议，正在上报市政府审议。4.经开区财务标准化管理按照国家财经法规及相关制度，强化财务管理和会计核算的各项根底工作，制定了经开区财务管理制度、财务人员岗位责任制、根底设施建立资金管理方法及办公物资收发方法。对建立资金实行专户、专账管理，在基建工程资金结算过程中，严格按程序拨款，根底设施建立严格按审计结论结算，对每项结算业务认真做到“三关”〔即严把结算审核关、核对关、对外付款关〕，对现金流出的风险进展预防和控制，对完善手续的业务及时拨付，从无滞拨现象，不存在转嫁、乱摊派、乱罚款、乱集资、报销费用的行为。5.国有资产监视管理有序一是建立国有资产管理台帐，对经开区所有的国有资产造册登记。对已经投资的设施设备，由于时间变化产生损坏后不可使用的，管委会设立了专门的国资科进展管理，建库房做好材料出入库登记。如需变价处理，及时上报市国有资产监视管理部门后再行处理。二是制订专项物资收发管理方法，设专人对日常办公用品、接待水酒建立了专账核算，定期盘点，不定期抽查，按时结算。6.大宗材料采购运作标准凡大宗材料采购，均严格按照《政府采购法》执行。7.落实票据专人保管票据使用过程中开票人、收款人、盖章审核人互相别离、互相牵制、监视。无擅自印制、购置、借用、代开、销毁票据的情况，做到了票据购入、使用、核销工作有序化、严格化、制度化，无乱收费、乱摊派等违法、违规现象。8.无私设小金库本单位成立于xxxx年xx月，截止目前，经市财政批准，分别于x市建行、市交通银行、金都村镇银行、浦发银行x支行开户，无私自开设银行账户和设立“小金库”现象。9.主动承受审计监视承受市审计局对工投公司资产负债及损益审计、工业产业扶持资金、采购资金审计，承受市财政局对国有公司清产核资审计、市监察局对经开区“三公”经费使用情况检查、监视，积极配合审计等机关开展审计工作，目前正积极准备市目督办和市审计局对xxxx年审计工作专工程标考核的相关材料，及时向审计人员提供真实有效的会计资料，无回绝、推诿、阻碍审计工作的行为；按审计要求，及时提供完好的会计资料，同时认真落实审计决定，及时制定整改措施并整改，及时报送整改情况。本年度共开展财务审计、效益审计等九类xx项工程内部审计工作，内审小组穿插审计管委会、工投公司财务工作，对专题工程、专题档案管理提出合理化建议，并监视内审意见的落实情况，实在做到了事前、事中、事后审计，建立健全完善了相关内部管理制度，保障园区各项资金的平安、标准、高效运行，按时圆满完成了xxxx年度的审计目的任务。在审计过程中，发现综合整治工程工程量根底调查工作不扎实，误差量大，验收结算不及时，小工程送审效率低等现象。针对上述情况，审计组提出了实在可行的整改措施和审计意见，在下一步工作中将防止该类问题的再次出现。〔一〕采取措施改善审计环境为确保审计工作的顺利开展和审计目的的实现，经开区将继续采取实在措施改善审计环境。一是加大宣传工作力度，通过各种平台加强对审计法律法规、审计重点内容等的社会宣传。进一步广泛宣传审计工作的重要性和必要性，在经开区弘扬“人人讲法制，个个知审计”的气氛，以科学的管理为经开区经济开展建立保驾护航。二是建立日常联络协调机制，加强与纪检〔监察〕、组织、财政、建立、国资等相关部门的沟通协调，做到互相通报有关情况，共享共用监视成果。〔二〕加强审计队伍建立和作风建立经开区将进一步加强业务知识学习，进步内审业务程度的同时，强化与上级业务主管部门沟通联络。继续重视与市审计局的沟通，畅通上下联络机制，争取市审计局的业务指导，配合市审计局做好涉及我区的审计工程。始终重视作风建立，严格要求遵守审计纪律。特别是对于高风险审计领域，要在思想观念、工作程序、组织保障、日常监控与管理等方面建立全方位的防护体系，强化审计纪律与廉政建立。〔三〕科学管理，狠抓落实经开区将根据整改意见和建议，跟踪监视整改落实情况，不断总结提升专项内审工作效率，真正发挥审计的免疫作用，加强审计监视管理职能，以科学审计、高效审计、严谨审计保证园区经济工作平安顺利推进。加强内审工作推进审计全覆盖篇三近年来，市审计局不断强化对内部审计工作的指导。一是组织本市内审人员认真学习审计法规和《省内部审计工作规定》，及时召开座谈会，加深理解文件精神，增强内审人员对内审工作重要性的认识;二是组织内审人员参加各种类型的审计知识培训班，提升内审人员的审计理论程度和实际操作才能;三是发动内审人员总结内审工作经历，撰写内审专题论文，开展经历交流，进步内审工作质量;四是帮助内审部门建立有关内审制度，标准内审工作程序，使内审工作逐步走上标准化的轨道。市供电局领导重视内审工作的标准化、制度化建立。已建立了《市供电局内部审计工作规定》，《市供电局财务收支审核方法》等六项内审制度，使内审工作有章可循，有据可依。为了强化内审监视和效劳，使内审活动与经济活动环环相扣，每年年初由内审机构提出初步内审方案，经过部门集体讨论，找准内审工作切入点，制订内审工作年度方案,如固定资产投资审计方案、财务收支审计方案、绩效审计方案等,促使内审工作有的放矢、有条不紊地进展。市供电局的内审工作不只是局限于事后审计，对事前审计和事中审计尤为重视。内审人员事前参加部门组织的各种材料采购、小型土建、议价竞争性会谈会议和废旧物资拍卖会议，行使内审监视权。在审计过程中，注重对问题的深化分析^p，提出实在有效的审计建议，并定期检查审计建议落实情况和跟踪整改情况，以稳固审计成果。加强内审工作推进审计全覆盖篇四一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准那么》和集团《内部审计暂行方法》，积极探究和改良内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将xxxx年内部审计工作总结如下：一、领导重视，内部审计监视效劳职能得到了进一步的加强董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监视效劳、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位〔部门〕要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监视体系，促进公司各项制度的落实，进一步进步公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，装备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作方案，确定重点监视、审计的工程和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监视效劳职能得到了进一步的加强。二、过程管控，内部审计监视效劳工作获得了初步的成效结合公司的消费和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的详细情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作根本上得到了受审单位的配合与支持，主要审计事项根本按方案完成，全年共完成审计事项146项。其中，对各子公司进展半年度审计1项，共查问题213个；半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现进展了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改情况较好；后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进展了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕；进展采购审计85项，工程工程审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见〔或审计报告〕，充分发挥了内部审计的监视、效劳职能。1、工程工程审计根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计局部别对xx项工程工程进展了审计。审计人员从工程审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的工程内容、工程量计算是否准确重点进展了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进展调研，尽量以最正确性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求；大局部申报工程难于进展现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进展；加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进展核实，给审计工作带来了一定的难度。2、采购审计审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的根底工作。3、年度审计为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司〔部门〕抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于20xx年x月x日至x月x日，对集团内xxxx进展了xx审计。审计工作组共发现x个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进展了自纠自查并书面回复。此次审计，对标准各子公司经营管理、提升集团管理程度起到了一定的促进作用。4、年度后续审在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于x月x日至x月x日对xx公司分别进展了xx审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进展了细化和完善，并帮助有关单位进展整改。通过检查验证，五个子公司共有xx项需要整改，实际整改xx项，加权平均落实率为xx%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开场前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改正程中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目的互相协调地发挥作用5、后续审计跟踪xx月xx日至xx月xx日，后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进展了逐项落实，除xx公司施行了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为xx%；至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为xx%。因特殊情况而未落实的事项，各子公司均对未落实的原因进展了情况说明，审计部将继续跟踪。从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开场渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到表达。6、日常监控1〕车辆费用监控xx月份开场，审计部根据《车辆费用监控审计方法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》《百公里油耗统计表》进展分析^p工、作，现该工作由于所获取的相关分析^p资料较有限，虽然只是停留在较浅层次的分析^p上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。财务费用、销售费用、2〕财务费用、销售费用、管理费用的监控xx月份开场，审计部根据《费用监控审计方法》搜集、整理、分析^p三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析^p阶段逐步过渡到监控阶段。三、加强管理，为内部审计工作奠定根底1、审计人员岗位职责的建立根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的岗位职责，在此根底上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核方法仍需要更进一步地完善。2、已建立的审计根本制度建立和健全内部审计制度，标准内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。为此，我们起草了《xx监控审计方法》、《xx制度》、《xx审计制度》等xx个管理制度，对局部审计事项作出了较为详细的规定。通过较为标准的审计程序，对局部业务流程进展了控制，提高了审计质量，降低了审计风险，同时也增加了内部审计工作的透明度，保证了审计工作的独立、客观、公正。3、审计档案管理工作档案是企业的珍贵财富，也是审计工作的起始点。认真做好审计资料搜集和及时归档工作，既是审计工作的根本要求，也是集团公司开展的历史见证。审计档案资料包括审计方案、审计方案、审计工作底稿、审计证据、审阅意见、审计报告等主要内容，为了标准审计档案的根底性工作，促使审计工作程序化、标准化，今年下半年，审计部对上述主要的审计档案资料格式进展了标准。在详细的工作中，除了要求审计人员保存好相关资料外，对与审计工作相关的记录、文件收发等详细记载，做到有据可查。4、审计人员专业技能培训内部审计质量好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质。为进一步进步审计人员的业务素质和管理才能，xx月份开场，我们组织召开xx会，明确和部署工作重点，讨论审计方法，组织审计人员进展内审工作经历分享及内审知识的学习；xx月份，审计部组织了xx的专题讲座。通过这些系统的学习，审计人员开拓了视野，找到了差距，明确了目的，对审计工作、审计质量、审计成果利用都有了更高层次的认识。5、审计人员自律情况xx制度的建立健全与有效运行、人员自律是公司持续、稳定发展的必要条件和审计工作的前提，审计人员在工作中可以严格遵守公司的各项规章制度、严格遵守《审计人员守那么》的规定，行为标准基本符合《国际内部审计实务标准》中关于对审计人员的道德标准要求。三、总结经历，不断推进内部审计工作在过去的一年中，虽然内部审计工作获得了一定的成绩，但仍存在着一些缺乏之处，主要表如今：一是由于审计部毕竟是一个内部监管部门，个别子公司对本部门的监管有一定的抵触情绪，不利于审计部全面、准确地掌握相关情况；二是审计部xx专业人员，对xx监视检查的深度和广度不够，特别是在xx方面，无法做到全过程监管；三是在xx方面往往是出现客户投诉的情况时才去介入，审计工作略显滞后，未能很好地做到防患于未然。加强内审工作推进审计全覆盖篇五20xx年，在县联社党总支、社务会的正确领导和高度重视下，内部审计工作坚持贯彻执行《会计法》和《审计法》，围绕年初签订的经营目的责任书，以进步经济效益为目的，着力帮助企业减亏扭亏、防止资产流失、纠正违规等问题，减少不必要损失和浪费，为推动供销社改革与开展做出了应有的奉献。共施行审计工程5个，审计单位22个，审计查出各类违纪违规使用资金40000元，退回损失14605元，提出审计建议26条，被采纳26条。现简要总结如下：6月和12月进展2次经济效益审计，由分管财务主任带队，县社财审股牵头，资产公司协助，围绕各单位年初与县社签订的目的责任书内容，对所属9个基层社、6个直属企业进展经济效益审计。以扭亏增盈为重点，采取“四查四看”的方法，即：查原始凭证，看是否真实合法；查各项收益，看是否有漏收；查帐簿帐表，看核算是否准确真实；查货币资金，看是否运用合理。通过经济效益审计，到达了促进企业加强经营管理，降低本钱，进步管理程度，实现效益最大化的目的，同时也为各单位法人代表开展年度经营业绩考核提供了可靠的根据，使内部审计更好地效劳于供销社改革与开展的大局。多年来，我们坚持“有离必审”、“先审后离”等经济责任审计。今年对古城供销社、xx公司的法人代表和xx公司的财务经理进展了离任审计。在古城供销社审计中，对原集体经营时遗留商品和低值易耗品，审计组人员进展全面盘点，落实责任人。县联社业务股、财务股及资产公司组织人员与该社管理人员现场对低值易耗品、库存积压商品进展作价处理，收回现金6500元。通过经济责任审计，不仅到达了客观评价企业经营者任期经营业绩，促进企业加强和改善经营管理，保证社有资产保值增值的目的，同时也为人事部门考核和聘用干部提供参考根据。结合实际，针对存在的问题，我们进展审计调查，开展专项审计。主要是资金管理和承包费收缴审计。审计过程发现资金运营不合理，限期追回资金40000元；发现不合理支出11120元，及时落实责任，为企业挽回不必要损失；对2个农资公司旺季完毕，立即进展就地审计，发现赊销金额大且局部欠款超过赊销期限，建议公司人员全力以赴抓清欠。一年来，我社的内部审计工作在领导的重视、支持和审计人员的努力工作下获得一定的成绩，但按照供销社目前改革形势、各级领导和广阔干部职工的要求来衡量，还存在很大差距。今后，审计人员不断更新知识，进步专业素质，适应新形势的需要，努力把我社的内审工作做得更好。xx县供销社内部审计工作在总结以往经历的根底上，按照“依法审计、效劳大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，围绕供销社改革和开展的实际，以加强社属企业管理，进步经济效益为中心，坚持内部审计与社会审计相结合的原那么，重点做好以下几项工作：〔一〕进步认识，加强领导，注重内审工作根底建立，不断进步审计人员素质〔二〕积极探究审计新规律，改良审计方法，进步审计工作质量〔三〕围绕供销社中心工作，有针对性地开展各项审计加强内审工作推进审计全覆盖篇六20xx年度在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的《内部审计管理制度》。根据集团公司20xx年度工作的总体要求和审计方案，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，实在履行职责，较好地完成了全年审计工作方案和领导交办的审计任务，现就20xx年度审计工作总结如下：20xx年共完成审计工程97项，其中年度财务收支及年度预算执行情景审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济职责审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程工程预算审计38项，基建工程工程结算审计41项，为完善集团经营管理、进步经济效益做出了奉献。1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进展审计，在进展预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情景进展贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关提议，指导整改。20xx年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发现问题41项，提出提议36项。10—11月份审计部对年度审计发现问题的整改情景与逾期应收账款催收进展审计回访，异常是针对整改不到位单位，提出指导性意见并敦促其实在执行。经过审计，严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储藏了动力。2、开展专项经营考核审计20xx年7月，公司为改变xx汽车租赁公司年年亏损场面，重新任命总经理，并与之签订经营考核职责书。为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深化企业理解经营情景，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认xx汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、进取的经营成果。3、完善投资企业审计，供应投资评估根据为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集团公司领导安排对投资企业进展审计，对20xx年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计，深化、综合评价投资公司的管理效益。异常是太壹公司经营合同到期，需对今后一段时间进展经营预测，为投资决策供应根据。4、加强离任审计，供应人事管理参考20xx年，宝xx原总经理、新x湖副总经理岗位变动，根据集团公司安排进展离任审计，对其任期内经营目的的完成、经营、资产管理等进展全面评价，为集团人事考核供应参考。5、完善基建工程审计20xx年，基建工程工程多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深化工程工程现场，开展现场工程监视、材料审计等，纠正相关部门流程方面存在错误，做到施行事前工程审查、事中监视管理和事后造价控制的系统化工程审计形式。20xx年完成基建工程工程预算审计38项，预算金额万元，核减金额万元；基建工程工程结算审计40项，结算报审金额1，万元，核减金额万元。根据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建工程，引进外部脑力与市场信息，公平、公正进展工程结算审核。20xx年引进外部力量进展工程造价审核1项，结算报审金额万元，核减金额万元。为集团降低了工程造价，节省很多的资金。1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键20xx年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克制审计部自有人手缺乏等困难，成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟悉管理与业务流程，给审计工作进展带来必须便利，推动年度审计工作顺利完成。2、加强过程管控，提升内审质量质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。在管理标准化方面，审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面，制定和完善了管理方法和施行方案，详细规定审计年度方案制定、方案设计、证据搜集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步构成一整套行之有效的内部审计制度体系。在信息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析^p功能可以大大助力审计工作。审计人员进取学习erp流程操作、深化erp审计系统应用，着手开展erp环境下的工程审计工作。3、延伸审计工程，合并审计目的，注重审计存在问题整改落实20xx年，由于审计人手缺乏，我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进展审计，在进展预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情景进展贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，提出相关提议，指导整改。1、存在问题①由于目前审计部仅有财务审计2人，工程审计1人，疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及很多基建工程施工预、结算审计，审计力量难以精细到效益审计、经济职责审计、内控评审等中去，对集团管理精细化的奉献力量有限。②集团母子公司基建流程不完善，存在基建单位与使用单位沟通缺乏，流程不完善、施工反复、超预算、结算不明晰等现象。2、今后打算①坚持学习，进步专业知识与专业应用本领。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业本领有所欠缺，审计人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训，一边和协会内的企业同行学习与交流，在理论中进取探究，积累经历。坚持不懈学习，进步专业知识与专业本领，为集团审计工作开展积攒力量。②20xx年在集团公司的领导和支持下，审计工作克制很多困难并获得一些成绩，但内审工作目前仍局限与财务、工程审计，管理类审计涉入不多，内审监视的深度与广度有待加强，根据审计工作开展需要不断审计创新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在集团内部控制、监视管理方面发挥应有作用。③协助相关部门厘清基建管理流程，完善预、结算审核流程，保证基建工程工程管理明晰、透明、合理、公正。加强内审工作推进审计全覆盖篇七到20xx年底，全省电力装机总容量达1245、41万千瓦，资产总额287、51亿元。20xx年3月26日，xx省电力被国电公司正式命名为中国一流电力公司。xx省电力公司为了保证“资产经营责任、平安消费责任、党风廉政建立责任制”的贯彻落实，促进xx电力竞争性生存、可持续开展，进步企业效益、社会效益、员工效益，实现“客户满意，政府放心”的终极目的，紧紧围绕“咬定双满意，奋力创一流，加速实现两个带全局意义的根本性转变”的工作主线，积极探究构筑“立体、动态、集约、高效”的内部监视体系，施行财务总监、总会计师及财务部门负责人委派制、片区审计工作派出制和监视巡视制度。通过监视管理体制、机制、制度的创新，推动监视运行机制的流程重组、功能再造，确保监视管理的有效和长效，实现消费平安、经济平安和政治平安。公司现有审计人员93人，其中：本部及派出机构28人，基层单位装备专职审计人员65人，初步形成公司本部、审计工作部、基层内部审计三个层面的内部审计监视体系。省公司按照现代企业制度的要求，建立了“立体、动态、集约、高效”的监视体系，施行了财务负责人委派制、片区审计工作派出制和监视巡视组制度。作为监视体系组成局部的内部审计，紧紧围绕“经济平安”这个主题，在内部审计体制、机制和管理方面有所创新和打破，先后成立了审计委员会、试行了审计工程经理制、实现了审计工作向职代会报告制度、召开了高规格的审计工作会议等，初步理出了一条适应现代企业制度的内部审计工作思路。20xx年，公司系统共完成415个审计工程，完成工程、合同审计签证778份，查纠违规金额3594万元，核减工程造价亿元，提出管理建议917条。一是开展了综合审计调查工作。审计部门围绕企业经营者关心的重大问题，选择专项管理课题，开展了形式多样的综合审计调查，为企业经营管理提供了帮助，得到各单位领导和部门的重视。如对火电厂煤耗管理的审计调查，促进了基层单位对入厂煤质量的管理；对大修理费用的审计调查，进一步明确了大修与技改的界限；对结算中心的资金管理审计调查，提出了运用多种财政杠杆盘活存量资金的建议；对多经企业内部业务管理的审计调查，促进了多经企业内部市场的统一和标准管理；对投资管理的审计调查，区分了投资与借款的界限；对科技开发费的审计调查，提出统筹安排、集中开发、推广应用的意见，有利于克制科技投入的重复、浪费现象。二是前移审计关口，开展了事前审计。审计部门事前介入管理的作用逐步显现，并愈来愈得到各单位的重视。在年度会计决算报表报送之前，审计部门能以审计的视角，对经营管理情况进展总结、分析^p和评价；审计人员还积极参与了物资和工程招投标工作，重要合同没有内部审计审查，不对外签约；对基建工程工程，审计部门及时会同有关部门组织进展事前检查，纠正了一些不标准的行为，起到了积极有效的作用。三是全面启动了小型基建工程结算审计。从xx年开场全面启动了小型基建工程结算审计，由省公司审计部直接审计、组织片区审计、委托中介机构审计的小型基建工程综合审减率达6%。通过审计，小型基建管理得到加强，使审减率逐年下降，审计效果得到较好表达。四是开展了任期经济责任审计。审计部门对经营管理第一责任人组织进展了任期经济责任审计，在完成离任经济责任审计的同时加大了届中经济责任审计力度，对企业经营管理的薄弱环节和经营管理上不合规的经济行为及时给予预警；省公司还把内部审计评价融入干部届中考核工作中，配合人事部门在鉴证、评价领导班子经营才能上发挥了作用，使审计职能得到进一步强化。六是积极配合v门完成对有关经济案件的查处。公司审计部配合v门落实了职工来信来访反映的个别领导干部经济问题。通过实事求是、客观公正地调查落实，有的澄清了问题，解脱并保护了干部，有利于领导更好地开展工作；有的查清了事实，帮助责任人员从思想上认识存在问题的性质，到达了教育干部的目的。七是审计成果得到有效运用。各片区审计工作部建立了片区各单位的审计电子台账，动态分析^p经济平安危机点；开展了审计工作回头看活动，加大审计成果运用检查力度，组织对xx年以来审计成果运用和落实情况的监视检查，解决“审用脱节”问题，铲除“审而不改，审而无用”现象；省公司还为各单位主要领导建立了电子邮箱联络制度，审计部门对监视检查中发现的共性问题通过电子邮箱发送给各单位主要领导，各单位领导对提出的审计意见能给予重视，局部单位还对照电子邮箱中提出的问题，举一反三、对照自查。审计部门围绕企业的“改革、开展、稳定、管理、效劳”的重点，在健全组织、完善制度、改良方法、进步审计成果运用等方面做了大量工作，xx电力的审计工作从弱到强，正在发挥越来越重要的作用。〔一〕不断创新，建立了新型审计监视组织形式省公司按照“有限责任、有人负责、有效制衡”的要求，根据内部审计工作的开展趋势，在分析^p了过去结合审计组织形式利弊的根底上，为解决审计力量和力度问题，提出了“立体式、集约化”的审计组织体系的思路，实行审计机构派出制，进展垂直管理和领导。通过笔试、面试、考核等层层选拔，选派一批〔24人〕优秀审计人才到4个片区审计工作部工作，其中总审计师4人〔副处级〕、正科级审计员7人、副科级审计员13人；审计工作部中审计人员的工资、奖金、津贴、各项社会保险及发生的管理费用由省公司指定单位代办，费用单列，由省公司统一考虑并列入公司年度财务预算。其效果主要表如今：监视力度得到加强，监视领域得到扩展，工作效率明显进步，工作更加贴近被审对象，审计效劳得到有效表达。通过片区审计人员的辛勤努力，内部审计组织体系改革的举措得到了有关单位的充分理解和认可，片区审计开展的工作及获得的成效也得到省公司和片区单位的积极肯定。〔二〕加强审计队伍培训，建立健全内部审计制度为使审计人员适应企业经营管理的需要，更好地效劳于企业，我们采取多种形式对审计人员进展培训：一是以审代培，以老带新。在开展审计工程时组成审计组，在人员组成上有意识地将“新手”与“老手”搭配，让“新手”在审计理论中学会审计；二是举办专题培训班。省公司先后举办了经济法规、审计业务、审计计算机应用和工程预决算知识等培训班，受训审计人员近400人次；三是送出去培训。加强内审工作推进审计全覆盖篇八全市内审机构严密围绕本部门、本单位的中心工作，以促进加强单位内部管理和控制、进步经济效益和反腐倡廉为重点，积极进展工作重点“转型”，认真开展审计工作。一是积极开展内控制度评审和制度建立工作。全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比拟熟悉的优势，xx年共开展了206项内控制度执行情况的评审工作。其中合肥供电公司组织开展了对市公司的固定资产管理，对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理施行了内控评价。按照内控评价体系指标进展了打分，针对货币资金和物资管理存在着比拟大的风险，提出了加强管理的6条意见，并专题向公司领导提交了综合审计报告。市公安局为进一步标准建立工程开工决算审计费收取标准，制定了《关于调整建立工程开工决算审计费收取标准的规定》(合公通[xx]18号文件)，强化了内部建立工程的资金、开工决算的审计监视和管理，进步了建立工程资金效益，发挥了制度保障作用。合肥科技农村商业银行按照《合肥科技农村商业银行审计检查施行方法》、《合肥科技农村商业银行审计稽核部岗位职责及内部操作流程》等制度加强内部管理并优化操作流程，进一步明确任务分工，界定每个环节岗位责任，让稽核人员各履其职、各负其责，促进了稽核工作质量的进步。合肥市第二人民医院按照v公布的《卫生系统内部审计规定》，成立了独立的内审室，装备了两名专职内审人员，加强了对医疗收费、一次性耗材收费等工作的监视检查，制定了《二院内审工作职责(细那么)》等制度，使内审工作有法可依、有章可循，成效显著。二是突出建立工程审计。为了节约建立资金，全市各内审机构都针对本单位的建立热点，积极地开展建立工程审计。据不完全统计，到12月底，内审机构已审计建立工程5906个。合肥电信分公司审计部xx年继续严把审计质量关，严格按照省公司的要求，对具备条件的工程工程做到100%审计，截止到11月底统计，共审计认定通信工程工程4299项，工程送审总金额万元，审减万元。建筑安装工程66项，送审金额万元，审减万元。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂基建及零星维修送审工程233个，送审金额万元，审减额万元,审减率15%;合肥市建立投资控股(集团)接审工程121个，涉及工程86项，送审金额万元，局部已审定工程的核减率达20%;合肥市公安局审计处施行工程开工决算审计68项，送审金额万元，审减额万元，审减率。通过对基建工程工程的审计，有效地防止了建立工程工程高估冒算行为，保证了工程工程质量，节约了建立资金，发挥了内部审计监视与效劳的功能。三是继续完善财务收支审计。全市内审机构加强了对财务收支真实性和合法性的检查监视，累计完成财务收支审计214项，促进了各单位财务管理工作的标准化。合肥新站试验区财政局对政府采购环节，注意严格把关，竭力提升采购资金节约效率，强化对政府采购的监管。截至xx年10月份，全区自行采购预算亿元，实际支付亿元，节约资金273万元，资金节约率高达。庐阳区大杨镇对镇吴郢社居委、五里拐社居委、夹塘社居委、草塘社居委、龙王社居委、高桥社居委、照山社居委、王墩社居委、大杨村、十张村、谢岗村、岗西村、水库村计13个村居xx年1-6月份财务收支情况进展了审计。市公路局对所属11个单位xx年财务收支进展了全面审计,审计面为100%,通过审计，发现问题36个，提出审计意见38条，所审工程均下发了审计意见书，并进展跟踪落实。四是大力开展经济责任审计。据统计，全市内审机构已对196个县以下领导干部和企业____员开展了经济责任审计。通过审计，强化了领导干部和企业____员的经济责任意识、自我约束意识，促进了党风廉政建立。如市邮政局xx年以财务收支审计为基储经济责任审计为重点，施行了对蜀山区局局长、包河区局局长的任中经济责任审计，努力做到三个结合，即经济责任审计与财务收支审计相结合;经济责任审计与廉政工作相结合;经济责任审计与职业素质相结合。市建委、市民政局、市教育局、市卫生局、市园林局、瑶海区、庐阳区大杨镇、百大集团、四方集团、市公路局、蜀山区教育局等单位，也积极开展经济责任审计，实在使经济责任审计成为正确评价被审计人员任期经济责任、人事部门考核任用干部、纪检v门抓党风廉政建立的重要根据。五是加强合同管理工作。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂审计部为了维护企业经济利益及合法权益，严格按照合同法规定，对企业涉外的所有协议、合同进展认真审核、严格把关，全年共审核审签经济合同342份，金额达万元，无违约合同发生，很好的躲避了合同风险。安徽氯碱法规审计部截至xx年11月底共审核集团、锦邦等5个公司的合同1742份，合同进展报告259份。合肥市建立投资控股(集团)严格按照《集团公司合同管理暂行方法》标准合同的订立、审查，从维护公司利益角度出发，修改不合法不合规之处，防止潜在风险，全年共审查合同300余份，较好地履行了风险控制职能。合肥市内审协会在市审计局的领导下，在各内审协会会员单位和理事的共同参与下，在市审计局机关各部门的大力支持和配合下，认真履行章程赋予的义务，全面施行协会年初制定的工作方针和方案，突出重点，讲务实效，充分发挥好桥梁纽带作用，实在履行好管理、协调、效劳、交流职责。一年来，市内审协会以效劳为理念，主要做了以下工作。一是推进内部审计职业化建立。第一，抓好内审人员继续教育和培训工作，促进内审人员职业化程度的进步。根据安徽省内部审计师协会和合肥市内部审计协会xx年工作要点的要求，围绕省市审计机关开展的“审计质量年”活动，组织了一系列活动，进一步标准审计行为，推动内部审计工作开展。xx年5月，市内审协会举办了一期全市内部审计质量管理培训班，全市各单位内部审计人员参学的积极性非常高，共有260余人参加了培训，创下了内审人员参学之最。开班时，市审计局吴利林局长亲临致辞，对参学人员是一个极大的鼓舞。培训班聘请了安徽财经大学教师和省审计厅的审计专家授课，系统地学习了内部审计工程质量管理、内部审计文书标准化，审计信息化等内容，为进步全市内审人员的专业素质和业务技能，建立健全内部审计制度，促进全市内审工作的标准化、制度化、科学化和职业化程度起到了积极的作用。第二，继续做好cia考试的宣传、报名工作。cia是国际内部审计专家的标志，是进步内审人员素质的一条重要途径。市内审协会为组织宣传、报名工作投入了很大精力，xx年共组织了30人参加考试。二是开展优秀内部审计工程评比和内部审计理论研讨。为进一步推动内部审计工作开展，合肥市内审协会积极组织全市各内部审计单位积极参加省内部审计师协会组织开展的xx—xx年以来全省优秀内部审计工程的评选，以及xx年《风险导向审计在审计风险管理中的应用》和《内部审计质量控制与管理》两个课题的理论研讨。合肥供电公司审计部组织施行的“固定资产内控管理审计”工程被评为全省优秀内部审计工程一等奖并获通报表彰，合肥供电公司杨晓荣、李国勋撰写的《风险导向审计与企业风险管理的互相应用》和合肥科技农村商业银行包少书、蒋四宝撰写的《试论商业银行如何加强内部审计机构质量控制》等8篇论文获奖并通报表彰，其中二等奖1篇，三等奖2篇，优秀奖5篇。加强内审工作推进审计全覆盖篇九在今年的审计工作中，我们将评价的监视对象确定为一线营业人员和各级管理人员;以重点股室、关键岗位、薄弱环节的审计为主;有针对性地检查监视各职能部门建立的各项制度，注意内控制度和管理上的破绽和缺陷。拓展了评价范围，提升了评价层次。现将一年来的工作总结如下：1.积极开展内部审计调查工作对支行集中采购管理情况进展了调查，发现一些管理上的欠缺和不标准的操作，提出了整改意见和建议。对支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况进展了调查，通过现场询问、调阅局部档案资料和观察临柜操作情况，根本理解和掌握了xxxx支局外汇管理工作情况;从调查情况来看，xxxx支局可以较好地执行外汇法规，及时贯彻落实外汇政策，建立了比拟健全的内控管理制度，业务受权分责明确。能根据上级局的内控要求，结合自身特点，对各项内控制度予以细化补充，及时修订完善了各项外汇业务操作流程、外管股各岗位工作职责、外管股人员考核方法，建立了《内控督导检查方法》。但也发现了不少一问题，根据问题的不同性质提出整改建议，根本得到整改落实。促进了外汇管理部门更好地贯彻和执行外汇法规政策，严格内部管理制度，标准业务操作。2.积极开展审计工作并及时发现问题领导重视，强化整改意识。布置安排对审计发现问题和整改情况进展检查事宜。要求有关部门进一步落实责任，制定实在可行的措施;强化整改意识，主动查找风险隐患，坚决杜绝同类问题的再次发生。精心组织，确保整改实效。安排专人对所有审计工程进展逐一梳理，认真排查问题整改情况;并要求各部门将自查情况、未整改原因及下一步详细整改措施报内审部门。内审在各部门自查的根底上，组织人员进展了再检查。强化责任，落实整改措施。制定了xxxx支行内审整改责任追究制度，对检查发现的问题经过直接责任人、部门负责人认定后，根据问题的原因、性质和情节等采取相应的责任追究措施，并给予经济处分。3.积极参加xxxx内审工程检查根据xxxx内审科的统一安排，今年主要参加了对xxxx支行的行政执法检查、对xxxx支行行长履职审计、对xxxx中心支局外汇依法行政审计，对参与的每一个工程检查都能认真尽职地对待，保质保量完成任务。加强内审工作推进审计全覆盖篇十一、4月份工作总结3.开展市龙湖公园改造、博物馆装饰开工决算审计。4.加强对新修订审计法施行条例的宣传，在《淮河早报》刊发专版，在全市显著路段悬挂标语，在市局深化学习贯彻新条例，扩大新审计法施行条例的影响，促进审计干部依法行政。二、5月工作安排1.认真开展市本级及部门预算执行情况审计;完成时限：6月底。2.对市机关办公大楼及东西部第二通道等重大投资工程跟踪审计;完成时限：全年跟踪。3.对市委政研室主任进展离任经济责任审计;完成时限：5月底。4.草拟《_市社会保障资金审计监视方法》;完成时限：6月底。5.筹备召开_市经济责任审计联席会议;完成时限：6月底。6.深化开展“审计提升年”活动，提升素质、增强才能，为我市“两型城市”建立提供优质审计监视效劳;完成时限：全年。加强内审工作推进审计全覆盖篇十一一年来，在公司领导的亲切关心和指导下，我在审计科主任的岗位上，带着审计科的全体同仁严格按照审计方案，紧紧围绕公司提出的“加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深化落实”这一工作目的，积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力，获得了一定成绩，主要表如今：1、从公司内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域的综合审计的转变，实现了从创立到各项工作得以安康开展的良性过渡。2、从个人的工作才能发面，实现了从最初的不理解、不熟悉，工作过分慎重小心，甚至有些领域不敢介入，到如今能大胆的、全面的开展工作的转变。可以说经过大半年的努力，我如今已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任，有在座的各位部门领导的大力支持，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，公司的内审工作一定能一年比一年有起色。同时也会得到公司领导和同志们的认可及欢送。下面我从三个方面汇报工作：1、严格审计的纪律和制度审计部是一个比拟新的部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的开展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，自从我调到审计科后的第一次全体会议上，就根据制定的年度工作方案，并结合内部人员的详细业务才能，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原那么，进展了内局部工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了详细的要求。这些根底工作的进展，为我们工作的顺利展开打下了扎实的根底。2、积极开展对分公司财务管理的监视和评价xx科技园是我公司在xx设立的消费明胶的企业，由于种种原因，该公司一直没有建立起完好、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求，我们在8月份对其帐目及库存进展检查审核的同时，先后分两个阶段对该公司的财务管理进展标准、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度，帮助该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，标准会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对标准后的会计核算制度，施行正常的审计检查，通过这一系列工作，标准了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。3、严格费用报销规定，严格费用审核审计是执行各种规章制度的前沿，审计人员就是把这个关口的，将不符合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的责任。我们从一开场的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、消费车间工资的审核、发货费的审核、车间修理费的审核等，根本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时间，组织学习公司出台发布的新规定，新同志为了尽快进步自己的技能，主动请教老同志，并对要点及时做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的根底。一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但根本上没有出现有问题的审核，从而有效的配合了公司的财务管理工作。4、如期施行内部核算制度，加强了员工的节能降耗、挖潜增效的责任心。加强内审工作推进审计全覆盖篇十二近日，xx省昌江县召开20xx年度第一次经济责任审计工作联席会议，总结20xx—20xx年度经济责任审计工作，研究部署20xx年工作任务。县政府主要领导，县纪委、组织部、监察局、人社局、审计局、v等县经济责任审计工作联席会议领导小组成员单位主要负责人出席会议。20xx—20xx年度该县共开展领导干部经济责任审计工程xx个，发现问题100个，提出审计建议56条。所发现的问题普遍存在财务管理不标准、公务支出不标准、固定资产管理不标准、往来款项清理不及时、局部工程资金预算执行率低、根底建立程序执行不到位等六个较为突出的共性特点。针对所发现的问题，会议要求，县经济责任审计工作联席会议办公室要加强对被审计单位整改正程中的指导，帮助被审计单位明确问题痛点，纠正根偏向，精准预防、把控风险，从以下4方面积极抓好审计整改。一是严格按照法律法规履行职责，积极发挥审计体检诊断功能，保护国家经济运行平安、促进领导干部依法履职。县财政局组织对会计进展系统的培训，从财务审批关口开场，从财政委派会计着手，统一财务管理标准，标准财务管理工作。二是进一步加强纪检监察、组织人事、审计、财政等部门的协作配合，资共享，关口前移，加强干部监视管理，及时发挥警示作用，保护好干部的工作积极性。三是把握审计重点，加大对党政主要领导同步经济责任审计，尤其是加大对权利集中、掌握大量资金(资产、资)的领导干部的审计力度;以任中审计为主，将离任审计与任期内轮审有机结合起来，逐步实现有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖。进一步进步经济责任审计工作质量，促进领导干部依法履职、标准用权、科学决策。四是注重提升审计人员专业素质，创新培养人才的渠道和方法，增强培训的针对性;拓宽审计人员视野，弥补相关领域专业知识的缺乏，逐步完善知识构造和人才队伍建立，以适应审计工作全覆盖对审计人员的要求。加强内审工作推进审计全覆盖篇十三本人于今年调至分公司从事审计工作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工作目的，坚持“依法审计、效劳大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的关心和同事们的帮助支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在分公司借调一年期间的工作情景小结如下：一、加强学习，培养进步自身综合素质为了进一步进步自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥审计工作的重要职能，加强学习，加强自身的思想道德建立，在实际工作中端正思想，认真学习贯彻v理论和“三个代表”重要思想，进一步坚决社会信念，自觉抑制不正之风和____现象的侵袭，毫不松懈地培养自我的综合素质和本领，做一个合格的审计人员。二、强化技能，努力进步工作本领和程度在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和理论性很强的工作，随着经济构造及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是获得本职工作成果的重要方法，为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以进步业务技能，提升审计工作本领和程度，进步审计工作质量和效率。三、履行职责，圆满完成各项工作任务在此从事审计工作以来，参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计，还施行了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计、井冈山电厂的内控缺陷整改情景监视、井冈山电厂热值差专项审计及井冈山、瑞金电厂的厂内费用及损耗专项审计，出具审计报告10篇，提出审计提议或意见40余条，得到分公司领导及同事的肯定。除分公司系统内的审计工程外，还圆满地完成了平凉电厂的任中审计、股份公司借调的上海电力检修公司离任审计和瑞金电厂绩效审计，每一项审计工作，异常是随股份公司去审计，不仅仅学到了不少知识，也积累了不少经历，对审计工作本领有了必须的进步。经过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步进步了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，在总结成绩的同时，也认识到自我存在的缺乏，如还不能充分运用中普审计平台、电子商务平台等现代信息系统进展审计、不太理解消费方面的知识和流程等，造成审计工作的局限性，在今后的工作中，将进一步加强学习，努力拓展业务范围和本领，不断进步自身业务程度和综合本领，以便适应更高层次审计监视工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。加强内审工作推进审计全覆盖篇十四光阴荏苒，转眼间已从事审计工作近三年。认真回忆总结这充实而紧张的三年，感受颇深，所获良多，现浅谈几点心得体会。“两大转变”一是由社会在职人员向审计机关公务员的角色转变。机关工作讲原那么讲纪律，重视做事的严谨细致;企业工作讲本钱讲收益，重视做事的速度效率。经过公务员初任培训，多位教师从不同方面讲述提点，以及一年的试用期后，根本能全面适应审计机关工作环境，完成角色转变。二是由非财务专业工作向审计专业工作的转变。首先需要按照v要求进展知识构造调整培训，系统学习审计学、会计学、管理睬计等课程。不断积累，努力完善知识构造，发挥自身专业优势，弥补审计专业知识缺乏。其次，跟随实务导师，多参加审计工程，在实际工作中学习进步。另外，也是最重要的，需要自觉自主多渠道多元化学习。对一个从事审计工作的非审计专业人员，加强学习显得尤为迫切和重要。一是审计背景知识学习。首先需要我们准确掌握审计作为国家经济社会稳定运行的免疫系统理念的内涵和本质，在对审计工作准确认识的根底上进展学习。工作中还要保持对自身专业和审计专业知识的学习和研究动向的关注，学习被审单位历史沿革和业务流程，增加自己的知识广度和深度，使自己的知识构造更为合理，更合适工作需要。二是审计理论学习。亲身感受、掌握理解实际情况，亲历工程从审前调查、进点会到现场调查、材料审查，再到形成审计取证单、审计工作底稿，最终形成审计报告的全过程也是学习的过程。不断进步在理论中发现问题、分析^p问题和解决问题的才能。同时，加强考虑，创新意识，进步观察问题、综合分析^p问题的才能，做到进步工作效率、改良工作方法、改善工作效果。三是向身边人学习。与单位领导、同志一同工作，近间隔接触，发现他们身上的很多优点都值得学习。如不轻信书面数字而注重实地调查的严谨独立的工作态度，对被审单位公正严明的工作方式和对审计业务的精通，忘我的工作精神和接人待物的细致耐心等，都是值得去学习的。三年来，我没有停顿过考虑这两个问题：我们的理想是什么?我们心中的信念与责任又是什么?始终保持思想的独立性，坚决理想与信念，应该成为我们青年人对待问题、说话做事的永久基准。我想我们应该立足于本职，不断完善自己，不惟书不迷信不盲从，增强责任感、使命感与紧迫感，坚决理想与信念，保持独立性，使之成为我们的力量之。牢记审计权利是人民赋予的，坚持按原那么办事，凭公心办事;坚持洁身自好，严于律己;心中警钟长鸣，严格保守机密，谨小慎微，真正做到仰不负党、俯不愧民。加强内审工作推进审计全覆盖篇十五我市内审协会在市审计局、市民间组织管理局的领导下，在省内审协会的详细指导下，在全体会员单位的大力支持下，较好地履行了宣传、效劳、交流、管理的职能。全市的内部审计工作获得了新的成绩。xx年底有专职内审机构158个，专职内审人员503人。据送达年报单位的数据统计显示：全年完成审计工程6534个〔其中财务收支审计1393个、效益审计293个、经济责任审计546个、基建审计139个、专项审计283个，内控审计360个、风险评估4个、其他审计1516个〕，查出损失浪费8028万元，发现大案要案8件，增加效益15389万元，提出审计建议意见2347条，向司法机关移送案件7件，建议给与行政处分22人，移送司法机关处理5人，财务决算审签134个。报送优秀审计工程14个〔其中送省参评7个，获奖6个〕，调研论文送省参评11篇并全部获奖。xx年我市内审协会在会员管理、教育培训、业务指导、宣传交流和考核鼓励等方面详细做了以下几项工作：1、采取多种途径增强协会活力，进步协会的凝聚力。2、大力开展内部审计调研工作，搜集、整理全市内部审计工作25周年有关资料3、贯彻新理念，开展内部审计理论研讨和内部审计工作经历交流。一是理论研讨。xx年我市内审协会配合《企业内部控制根本标准》的施行，组织开展“内部审计与内部控制体系建立”课题研讨。在不断深化和创新组织形式，增强理论研讨效果上下功夫。详细要求是：定数量、保质量、上程度。选送省内审协会理论研讨文章11篇，李云飞同志撰写的《行政机关与内部控制制度》荣获全国优秀论文评比优秀奖和全省优秀论文二等奖，其余9篇获全省优秀论文三等奖、1篇获优秀奖。二是内部审计工作经历交流。4月28日召开“物质比质比价采购”座谈会。常德烟厂、常德烟机、常德纺机、石门大唐发电、金健米业、华南光电、市第一人民医院参加了座谈会，各自介绍经历，形成共识：内部控制是内审工作的主体，要搞好此项工作：一是领导重视，二是部门合作、三是自身工作成效。他们的经历已在《常德内部审计》上分期发表。4、坚持不懈的组织好cia考试报名工作，推进内部审计队伍职业化建立。目前，cia资格考试已成为国内最具权威性的执业资格考试之一。xx年，我市内审协会加大宣传力度。一是6月9日召开各区、县〔市〕审计局常务理事会，布置xx年cia考试报名工作；二是在《常德内部审计》刊物上发表汉寿县审计局蒋道丹同志的经历文章《浅谈cia》并推选到《湖南内部审计》上发表，介绍cia考试的方法和技巧，讲解cia考试中的难点疑虑。三是上门介绍宣传，如湖南文理学院等。通过宣传，已有27名同志报考cia。5、抓好教育培训，全面进步内审人员职业素质。加强内审工作推进审计全覆盖篇十六xxxx年，x区供销社在省市供销社、区审计局的指导下，紧紧围绕区社党风廉政建立和内审工作目的，严格执行区审计局内部审计业务工作规程〔试行〕，健全体制机制，以加强社属企业管理，进步经济效益为目的，实在加大区社系统内审工作力度，促进了区供销社系统内审工作的标准化建立，推动了供销社综合改革的顺利进展。今年完成审计工程x个，涉及企业x个，提出审计建议xx条，被采纳xx条。为进一步健全单位内部审计机构，按照x区政府《关于进一步加强和改良内部审计工作的施行意见》〔龙府办函〔xxxx〕xx号〕文件规定，调整了区社内审机构成员，成立了以区社主要负责人为组长，分管领导为副组长，纪检监察室、财务科、工程管理科负责人以及企业财务骨干为成员的内部审计工作领导小组，加强对内审工作的组织领导。结合党风廉政建立工作屡次召开专题会议研究内审工作，要求要在纪检监察室的监视下开展内审工作。一是组织内部培训。通过培训会议，文件宣传和座谈交流等多种形式，向内审工作相关人员宣传内审工作的要求，进步大家对内审工作重要性的认识。二是参加外部培训。分别于今年x月和x月组织单位内审工作小组成员和全系统财务人员参加了x省内部审计师协会内部审计培训，参培率达xxx%。一是完善内审制度。按照区审计局《关于印发x市x区xxxx年内部审计工作要点的通知》〔龙审发〔xxxx〕x号〕文件要求，结合本单位实际，制定完善了《x区供销合作社结合社内部审计制度》，明确了内部审计领导小组的职责及权限、单位内部审计种类及内容、内部审计工作程序、审计结果运用及责任追究等相关内容，为加强区供销联社及下属企业的内部管理和审计监视提供了制度保障。二是完善内控建立。对单位内部控制标准进展了进一步完善，将梳理内容由预算管理、收支管理、政府采购管理、合同管理、资产管理、工程管理六大根本领域扩展到了人事、党建、平安及对下属企业管理等多个领域，为单位业务工作和内部审计工作的开展提供了制度约束，为健全内审工作机制奠定了良好根底。为推进全系统财务管理程度和内部审计监视程度的提升，为供销社综合改革工作有序推进保驾护航，按照“依法审计，效劳大局，围线中心，突出重点，求真务实”的审计工作方针，制定了《x区供销社xxxx年内部审计工作方案》，明确了内审工作目的、审计对象与范围、审计工作重点和详细要求，并对内部审计工作进展了详尽安排和部署，确保全年内审工作的有序开展。一是围绕财务收支的真实性、合法性和合规性，开展财务收支审计。内审工作小组于今年x月份对下属企业xxxx年财务收支目的任务完成情况进展了审计，同时对企业财务管理制度建立及执行情况、各项支出是否合规、费用报销手续是否合理合规等内容进展了检查，并将审计结果与企业上年度目的绩效考核结合起来，作为考核的重要根据，在加强内审力度的同时，进一步进步了各企业对内审工作的重视。二是围绕财政资金的使用和管理的标准性、合法性，开展专项资金审计。区供销联社于x-x月聘请x武达众信会计师事务所对机关及下属企业xxxx-xxxx年财政资金和企业开展资金的管理及标准使用情况进展了专项审计，并对审计中发现的问题，制定了整改措施，及时完善整改，强化了全系统人员财务管理和内部管理的意识，对各企业标准使用和管理财政资金及企业开展资金起到了积极的促进作用，为供销合作社综合改革的全面有序推进提供了有力保障。审计工作是一项专业性、理论性很强的工作，但是我单位没有专业的审计人员，内部审计机构人员由财会科、工程科等科室人员兼任，对审计相关知识及要求不够理解，审计业务才能还有待进一步进步。审计是为了发现问题、揭露问题，更是为理解决问题，问题的善后处理是审计的最终目的。审计结果的运用对于进步单位管理程度和风险防范意识，进步审计工作质量具有重要意义。我单位对于上半年审计发现的问题，没有及时制定后续审计方案，对审计整改情况的跟踪检查不到位，不能及时掌握问题整改情况和审计检查效果。xxxx年，区供销联社将按照区审计《关于印发x市x区内部审计业务工作规程〔试行〕的通知》文件要求，紧紧围绕供销社综合改革工作和单位开展实际，创新工作思路，完善工作方法，标准内部审计业务，进步内部审计质量。一是鼓励内审人员积极自学，加强对审计相关制度及文件要求、审计相关知识、审计案例等的学习，并组织内部审计人员开展内部审计相关问题理论研讨，提升内部审计人员业务素养。二是组织审计人员积极参与审计机关组织的审计工程和业务培训，加强内审人员的业务实战锻炼，促进内部审计人员专业才能的进步。一是继续做好对各下属企业财务收支和经济效益目的完成情况的考核审计工作，及时发现和找出直属各单位业务经营、管理中存在的问题，提出详细措施和建议，为区社对各企业进展奖惩提供根据。二是开展企业法人离任审计，对其任期内财务收支状况；经济活动的真实、合法和效益性以及各类管理的健全和执行的有效性；重大决策、重大工程以及遵纪守法和廉洁自律情况进展审计，为人事管理提供参考。制定内部审计管理方法，详细规定内审年度方案制定、方案设计、证据搜集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一套行之有效的内部审计制度体系。对于审计中发现的问题，及时与相关企业做好沟通，建立问题台账，制定完善的整改措施，同时，制定完善的后续审计工作方案，对问题的整改良度、整改情况及结果施行动态管理，确保审计发现的问题全面整改。加强内审工作推进审计全覆盖篇十七今年来，在县委、县政府、上级审计机关的正确领导下，在县__县政协的监视指导下，我局以十七届四中全会精神为指导，实在履行审计监视职能，1—6月共完成审计工程14个，审计收缴财政73万元，;共查出违纪违规金额2078万元，管理不标准金额18755万元，应调账处理金额1136万元，移送司法机关、纪检v门处理案件1起;向县委县_政府提出审计推荐38条;上报审计信息14篇。回忆今年以来工作，我们的主要做法是：一、把握重点，财政预算执行审计呈现新亮点。围绕建立透明标准的公共财政框架总体要求，坚持以标准预算管理、进步财政资金使用效益为目的，以预算执行为主线，以财政支出为重点，共投入20多人次，组织了6个审计组，分别对县财政局、县地税局等4个县级预算执行单位2024年度预算执行和其他财政收支状况进展了审计，同时延伸审计和审计调查了46个与财政预算有关的单位。促使有关被审计单位上缴财政各项资金32万元，标准财政收支金额3354。31万元，应纳入财政预算管理5714。56万元，从四个方面提醒了2024年度县级财政预算执行审计、延伸审计及审计调查有关单位及其状况、县级预算支出追加状况、固定资产投资资金管理等38个问题。详细地，在施行上做到了“三个侧重”：一是在资料的安排上侧重民本和民生。在屡次_根底上，确定了政府基金和新型农村合作医疗资金审计这两个专题，审计中着重核查各项基金的收入、征缴、使用以及实行“收支两条线”状况。二是在重点确实定上侧重“五个加强”。即加强对事关经济开展、经济管理决策事项的监视;加强对权利部门的监视;加强对关系老百姓切身利益资金的监视;加强对政府投资重点建立工程的监视;加强对领导干部的廉政监视。三是在执行的深度上侧重“两个拓展”。即部门预算执行由一级预算单位向二、三级单位拓展;民生资金的延伸审计由前几年的到事业单位向直接到受益对象、个人拓展。今年财政“同级审”中我们共延